430373_2015_捷安高科_2015年年度报告_2016-04-17.pdf

第1 页，共 119 页 郑州捷安高科股份有限公司 2015 年度报告 第2 页，共 119 页 2015 年通过公司 2014 年年度权益分派方案。未分配利润派送红股及现金分红共计24,840,000.00 元。本次派送红股及转增后，公司股本总数由 1,200 万股增加至3,204 万股。以上分配执行完毕。2015 年通过了三次股票发行方案，已完成登记手续和相关备案手续，公司股本总数由 3,204 万股增加到 4,154 万股。2015年4月召开第二届董事会第四次会议，通过了公司对外投资的议案，公司对外投资设立控股子公司，控股子公司名称为：郑州捷硕机电科技有限公司，公司投资76.5 万元，持有 51%的股份。主营业务为硬件支付设备的生产：机械设备、电气设备、实验室设备、电子产品、木制品、金属门窗、模型、模具的设计及维修。投资控股子公司是为了更好的完善公司产业链，为公司的运营发展创造更好的条件。2015年8月召开第二届董事会第九次会议，通过了公司对外投资的议案，并在 2015年第四次临时股东大会上通过此议案，公司对外投资设立全资子公司，子公司名称为：北京捷安申谋军工科技有限公司，公司投资 3,000 万元，持有 100%的股份。主营业务为飞机、舰船复杂机电行业的仿真模拟训练系统技术开发；计算机系统服务；技术咨询、技术转让；软件开发；经济贸易咨询；销售自行开发后的产品。本次投资是为公司中长期发展战略及公司业务需要，拓宽公司地域市场，提升公司综合实力与公司竞争力。2015年9月召开第二届董事会第十次会议，通过了公司对外投资的议案，并在 2015年第五次临时股东大会上通过此议案。公司对外投资设立全资子公司，子公司名称为：北京捷安嘉普科技有限公司，公司投资1,000 万元，持有 100%的股份。主营业务为软件开发、技术咨询、技术服务、技术转让；企业管理咨询；会议服务；计算机系统服务；企业管理；投资管理；投资咨询；销售自行开发的产品。本次投资是为公司中长期发展战略及公司业务需要，拓宽公司地域市场，提升公司综合实力与公司竞争力。2015 年 10 月召开的第二届董事会第十一次会议通过公司对外投资的议案，对全资子公司郑州捷安军工科技有限公司增资。注册资本从 200 万增加至 1,000 万。拟增资子公司为公司进一步服务于军工行业拓展的新领域，为提高全资子公司的竞争力。2015 年 5 月通过 CMMI3 认证，标志公司软件/系统开发管理水平得到业内认可，通过实施 CMMI/SPCA，提高企业管理水平，增强企业国际竞争力。取得 1 项实用新型专利，4 项软件著作权。申报一项实用新型专利。公 司 年 度 大 事 记 郑州捷安高科股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 119 页 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 公司公司治理及内部控制治理及内部控制 .3434 第十节第十节 财务报告财务报告 .3838 郑州捷安高科股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 119 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、捷安有限、捷安高科、母公司 郑州捷安高科股份有限公司 三会 股东大会、董事会、监事会 公司章程 郑州捷安高科股份有限公司章程 公司法 2005 年 10 月 27 日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订，2006 年 1 月 1 日生效的中华人民共和国公司法 主办券商、长江证券 长江证券股份有限公司 中勤万信 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙）CMMI 软件能力成熟度模型集成（Capability Maturity Model Integration）计算机仿真 以相似原理为基础，以计算机和各种物理效应设备为工具，对仿真对象（实际的或设想的系统）的“模拟”模型进行试验研究的一门综合性技术 虚拟现实/VR 用计算机生成逼真的三维视、听、嗅觉等感觉，使人作为参与者通过适当装置，自然地对虚拟世界进行体验和交互作用 增强现实/AR 是一种实时地计算摄影机影像的位置及角度并加上相应图像的技术，这种技术的目标是在屏幕上把虚拟世界套在现实世界并进行互动 视景仿真 通过对现实世界或者是人类想象的虚拟世界进行三维建模并实时驱动，通过头盔显示器或者投影技术显示出来，是延伸人类感觉器官的一门科学 虚拟情景实训 计算机虚拟仿真的三维场景与实物设备相结合，构成完整的仿真工作环境，供训练人员进行全面的训练 安监领域 中国安全生产监督管理行业 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元 人民币元、人民币万元 郑州捷安高科股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 119 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中勤万信会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 虽然公司在国内计算机仿真行业中占据主导地位，具有一定的品牌价值，市场优势明显，但是随着行业竞争的不断加剧，如果公司在技术创新和新产品开发方面不能继续保持行业领先优势，在未来激烈的市场竞争环境下，公司产品将失去竞争优势，面临产品毛利率下降的风险。2、技术进步风险 作为技术型高科技企业，公司非常重视技术和产品研发。新产品的成功上市，为公司带来较高的收益，同时也为公司在行业内奠定了一定的地位。随着我国轨道交通市场飞速发展，正式迎来快速成长期，如果公司对未来技术和产品研发的趋势未能正确判断，研发方向、资源投入和研发人员等资源配备不能满足市场对技术更新的需求，有可能造成公司目前的先进技术落后于将来的行业技术水平。3、核心技术人员流失风险 高素质人才是软件行业发展的核心要素，公司产品要求现有专业人才不但要熟知专业知识，同时还需精通行业知识，真正实现“人尽其才，物尽其用”。但是本土 IT 软件人才大环境的匮乏以及各方政策、制度吸引度较低，因此如果公司不积极制定“引进来、留得住、稳发展、共成长”的人才战略，通过内部政策引导，统筹全面布局，极有可能造成人才流失、专业团队不稳定等，从而对公司的经营效益及长远发展战略造成不利影响。郑州捷安高科股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 119 页 4、综合管理水平亟待提高的风险 现阶段公司管理结构相对简单，随着市场规模不断扩大以及公司实施精细化管理策略的要求，未来公司在机制建立、战略规划、组织设计、运营管理、资金管理和内部控制等方面的管理水平将面临更大的挑战。为此公司不断创新管理机制，借鉴并推广适合公司发展的管理经验，致力于同步建立起较大规模企业所需的现代科学管理体系。5、新领域开拓风险 根据市场判断及业务需求，公司投资 3 个全资控股子公司，希望以此拓宽公司业务领域，降低因行业政策变化而对公司业务造成的影响。由于子公司目前还处于市场开拓初创期，若未来市场开拓低于预期，则会对公司造成一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 郑州捷安高科股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 119 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 郑州捷安高科股份有限公司 英文名称及缩写 ZHENGZHOU J&T HI-TECH CO.,LTD.证券简称 捷安高科 证券代码 430373 法定代表人 郑乐观 注册地址 河南省郑州高新开发区翠竹街 6 号 办公地址 郑州高新开发区翠竹街 6 号国家 863 软件园 主办券商 长江证券股份有限公司 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张宏敏、陈铮 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 孙莹 电话 0371-86589303 传真 0371-60937778 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 郑州高新开发区翠竹街 6 号国家 863 软件园 450000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-01-24 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 计算机网络技术服务，计算机软件技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；计算机软件销售；机电一体化设备销售、技术开发、技术转让；设备一体化研发、生产及销售；计算机系统集成；信息咨询服务；从事货物和技术的进出口业务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 41,540,000 控股股东 郑乐观、张安全 郑州捷安高科股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 119 页 实际控制人 郑乐观、张安全 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91410100739082104K 是 税务登记证号码 91410100739082104K 是 组织机构代码 91410100739082104K 是 原营业执照记载的注册号为 410199100023654，于 2015 年 9 月 17 日换发了加载统一社会信用代码的营业执照（即三证合一），统一社会信用代码为 91410100739082104K。郑州捷安高科股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 119 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 87,478,249.54 54,431,090.79 60.71%毛利率%60.93%54.53%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,697,192.66 15,873,433.38 30.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,377,590.03 14,768,479.65 37.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.58%48.43%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）30.11%45.06%-基本每股收益 0.56 1.32-57.58%二、二、偿债能力偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 148,749,772.01 87,516,142.88 69.97%负债总计 52,089,752.94 47,609,716.24 9.41%归属于挂牌公司股东的净资产 96,240,977.79 39,906,426.64 141.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.32 3.33-30.33%资产负债率%35.02%54.24%-流动比率 2.62 1.66-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,071,660.89 11,591,632.90-郑州捷安高科股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 119 页 应收账款周转率 6.41 4.85-存货周转率 1.19 1.31-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%69.97%53.01%-营业收入增长率%60.71%44.65%-净利润增长率%30.29%165.19%-五、五、股本情况股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 41,540,000.00 12,000,000.00 246.17%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）424,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出净额-39,330.82 非经常性损益合计 384,669.18 所得税影响数 65,066.55 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 319,602.63 郑州捷安高科股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 119 页 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 (一一)商业模式商业模式 公司自创建以来，主要致力于以虚拟现实（VR）、增强现实（AR）和系统仿真三大技术应用作依托，为国家铁路、城市轨道交通行业的职业教育院校、路局站段等客户，提供专业性系统化的教、练、考一体化培训解决方案，同时利用轨道交通领域积累沉淀下来的核心技术成果以及成熟商业模式，复制并移置到其他各行业的虚拟仿真、情境实训等所需软、硬件技术设备平台并提供相关技术服务，目前已形成轨道交通职业教育培训、焊接职业教育培训、军工培训及安监教育培训等多个领域的布局，实现跨行业突破，多行业布局，企业逐步进入到安全、可持续发展，且稳定增长的快车道。针对市场需求，公司不断扩大研发投入，以研发为企业的立身之本，通过前期与客户的深入沟通，从项目立项、方案设计、技术研发、物料采购、项目实施、后期运营维护等各环节入手，组建专业的技术团队，为客户提供优质一条龙服务，满足并引导客户需求。针对项目所需物料，公司凭借自身科技人才的优势，重点负责核心软/硬件研发，相关硬件配件交由公司合作供应商专项定制，最终由公司专业人才进行软硬件的集成、测试检验合格后交付客户。在系统使用后期，通过客户对方案的使用意见反馈，研发部门进一步完善和维护，为客户提供全方位售前售后服务。公司主要收入来源于提供培训解决方案、提供技术服务以及后期运营维护。报告期内，公司的商业模式无变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，城市建设及轨道交通行业发展迅速，公司在董事会的领导下，经营管理层一方面加大公司内部的治理与控制，通过规范化运营管理，构建专业化精英团队，实现内部稳增长；另一方面不断加大技术和产品创新，立足自主创新优势，充分利用自主开发平台的优势，加快产品的研发推广和应用。报告期内，公司实现营业收入 8,747.82 万元，较 2014 年度增长了 60.71%；实现净利润 2,068.12 万元，较 2014 年度增长了 30.29%。郑州捷安高科股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 119 页 报告期内公司主要经营情况如下：1、借助资本，发展产业。公司利用新三板平台，通过一次转增及三次定增，为公司一定时期发展提供了资金保障。抓住宝贵的发展时机，着眼于公司中长期布局，将产业链进一步延伸，先后成立了三个全资子公司“北京捷安申谋军工科技有限公司”、“北京捷安嘉普科技有限公司”、“郑州通晓数据技术有限公司”和一个控股公司“郑州捷硕机电科技有限公司”。北京捷安申谋军工科技有限公司生根于郑州捷安军工科技有限公司（拥有二级军工保密资质），经过近一年的团队孵化，目前已形成了可独自作战，可打硬战的核心团队，2015 年已开始履行合同。北京捷安嘉普科技有限公司，依托于母公司的技术力量及行业渠道，定位于探索新领域的虚拟仿真及情境实训市场，目前尚处市场调研期间。郑州捷硕机电科技有限公司为母公司打造的下游配套硬件生产厂，通过近一年的组建，已可承接母公司的部分生产业务。2、加大研发投入，注重科技创新。公司利用自主研发的三维数字虚拟仿真技术平台，研发轨道交通行业虚拟现实仿真实训系统、焊接虚拟现实仿真实训系统，并不断根据市场需求研发新行业的虚拟仿真情景实训系统。在科技创新方面，公司继续加大产品的研发力度，共投入研发费用 843.23 万元。成立专门研发中心，研究技术创新和平台未来发展方向。报告期内共获得 4 项软件著作权、1 项实用新型专利，另 1 项实用新型专利正在审核中。3、强化内部管理，提升服务水平。为夯实公司技术优势，提升业内的核心竞争力，报告期内公司通过 ISO9000 质量体系复评认证，一次通过 CMMI3 认证。通过对体系的不断完善，加强公司管理意识，提高质量水平。经营管理层率先垂范，主动作为，服务一线，形成“职能搭平台支撑一线，一线主动服务客户”的良性循环，为公司的发展壮大提供了强有力的保证。公司内部采取科学管理，通过完善规章制度，优化组织结构，提升人员素质，进一步提高整体管理水平。与此同时加快公司信息化进程，通过 OA 管理系统上线运行，实现无纸化办公，大大提升了工作效率。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动比例变动比例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 87,478,249.54 60.71%-54,431,090.79 44.65%-营业成本 34,176,432.35 38.09%39.07%24,750,082.70 21.84%45.47%毛利率%60.93%-54.53%-管理费用 22,697,311.35 110.04%25.95%10,806,116.90 16.51%19.85%郑州捷安高科股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 119 页 销售费用 8,683,900.00 79.41%9.93%4,840,275.92 74.11%8.89%财务费用-49,619.76 2,115.81%-0.06%-2,239.35-100.88%0.00%资产减值损失 869,044.65 321.51%0.99%206,172.44-55.50%0.38%投资收益 642,104.08-0.73%-营业利润 20,797,448.66 62.66%23.77%12,785,514.43 218.84%23.49%营业外收入 4,157,774.09-25.83%4.75%5,605,503.33 70.99%10.30%营业外支出 45,899.00 4,633.32%0.05%969.70-18.88%0.00%所得税费用 4,228,089.81 68.01%4.83%2,516,614.68 93.41%4.62%净利润 20,681,233.94 30.29%23.64%15,873,433.38 165.19%29.16%项目重大变动原因:报告期内，营业收入大幅增加系本期生产效率提高，项目完成交付取得对方验收报告所确认的收入金额增加所致；报告期内，毛利率上升主要系本年度交付项目中，软件销售及技术服务收入比例增加所致，而其成本率往往较低；报告期内，管理费用、销售费用较上期大幅增长，主要原因系子公司的销售费用和管理费用合并计算所致；报告期内，财务费用大幅减低，因银行存款平均余额增加，导致的利息收入增加所致；报告期内，资产减值损失较上年增长较多，是因为应收账款账龄增加所致；报告期内，投资收益增加，是因为自 2014 年末，公司利用闲置资金购买理财产品所取得的收益；报告期内，营业外收入较同期有所减少，系 2014 年新三板挂牌奖励 100 万及 2015年部分增值税退税减少所致；报告期内，营业外支出较上期大幅增加，系预付账款因对方违约转为营业外支出；报告期内，净利润较上期大幅增加，系主营业务收入大幅增加所致，相应的，所得税费用大幅上升。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 87,330,651.51 34,119,145.53 54,393,912.83 24,750,082.70 其他业务收入 147,598.03 57,286.82 37,177.96-合计合计 87,478,249.54 34,176,432.35 54,431,090.79 24,750,082.70 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%轨道交通仿真实训系统 72,489,736.31 82.87%46,144,800.10 84.78%郑州捷安高科股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 119 页 虚拟焊接仿真实训系统 13,493,192.31 15.42%5,613,641.03 10.31%技术服务收入 1,347,722.89 1.54%2,635,471.70 4.84%其他收入 147,598.03 0.17%37,177.96 0.07%合计 87,478,249.54-54,431,090.79-收入构成变动的原因 2015 年度实现收入主要由轨道交通仿真实训系统、虚拟焊接仿真实训系统两方面构成，分别占营业收入的 82.87%、15.42%，合计占营业收入的 98.29%，毛利率分别为 58%，73%，因此，该两种产品的利润构成了营业利润的主要来源。相比较 2014年虚拟焊接仿真系统的市场发展有了进一步的拓展，占营业收入的比例较上年增长5%。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 10,071,660.89 11,591,632.90 投资活动产生的现金流量净额 1,658,527.43-23,664,026.75 筹资活动产生的现金流量净额 36,071,000.00-1,823,066.67 现金流量分析：报告期内，本公司经营活动产生的现金流量净额为 10,071,660.89 元，比上年同期降低 1,519,972.01 元，降低 13.11%，主要系公司业务扩大引起人员增加及各项费用增长大于现金流入。报告期内，本公司投资活动产生的现金流量净额为 1,658,527.43 元，比上年同期增加 25,322,554.18 元，增长 107.01%，主要因为 2014 年 12 月购买银行理财产品23,000,000.00 元，2014 年投资活动产生的现金流量净额为-23,664,026.75 元。报告期内，本公司筹资活动产生的现金流量净额为 36,071,000.00 元，比上年同期增长 37,894,066.67 元，主要因为 2015 年新增投资者注入资金 40,760,000.00 元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 苏州技师学院 8,509,940.14 9.73%否 2 辽宁省交通高等专科学校 6,111,196.56 6.99%否 3 大秦铁路股份有限公司太原机务段 5,889,590.90 6.73%否 4 武汉铁路职业技术学院 5,384,529.92 6.15%否 5 吉林铁道职业技术学院 5,152,649.57 5.89%否 合计 31,047,907.09 35.49%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 郑州捷安高科股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 119 页 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 郑州捷硕机电科技有限公司 2,651,630.44 6.66%是 2 株洲长河电力机车铁路配件有限公司 2,042,500.00 5.13%否 3 佳杰科技（上海）有限公司北京分公司 1,867,346.56 4.69%否 4 沈阳新松机器人自动化股份有限公司 1,529,999.99 3.84%否 5 河南松影电子技术有限公司 1,348,380.01 3.39%否 合计 9,439,857.00 23.71%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 8,432,318.42 4,765,023.24 研发投入占营业收入的比例%9.64%8.75%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 54,541,638.93 652.88%36.67%7,244,394.11-66.01%8.28%28.39%应收账款 15,292,071.60 27.61%10.28%11,983,047.62 14.30%13.69%-3.41%预付款项 2,464,658.76 60.88%1.66%1,532,007.53-43.24%1.75%-0.09%其他应收款 15,432,565.92 90.66%10.37%8,094,300.96 132.95%9.25%1.13%存货 30,485,899.26 12.55%20.49%27,087,093.77 155.23%30.95%-10.46%长 期 股 权 投资-0.00%-0.00%0.00%固定资产 11,585,967.08 40.62%7.79%8,239,358.52-1.76%9.41%-1.63%在建工程-0.00%-0.00%0.00%长 期 待 摊 费用 621,910.31 215.32%0.42%197,231.13 309.51%0.23%0.19%递 延 所 得 税资产 262,786.44 89.45%0.18%138,709.24-22.80%0.16%0.02%短期借款-0.00%-100.00%0.00%0.00%其他应付款 1,709,505.83 692.37%1.15%215,746.54 4291.06%0.25%0.90%长期借款-0.00%-0.00%0.00%郑州捷安高科股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 119 页 资产总计 148,749,772.01 69.97%-87,516,142.88 53.01%-股本 41,540,000.00 246.17%27.93%12,000,000.00 0.00%13.71%14.21%资本公积 31,154,452.40 14,250.68%20.94%217,093.91 0.00%0.25%20.70%盈余公积 5,579,895.03 92.87%3.75%2,893,121.33 123.55%3.31%0.45%资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金较上年同期增长 652.88%，主要因为 2015 年新增投资者注入资金 40,760,000.00 元；报告期内，预付款项 2,464,658.76 元，主要因为随着本期销售和投标的增加，公司经营活动采购产生的预付货款和投标产生的预付投标保证金增长；报告期内，其他应收款主要为项目备用金 3,193,889.64 元，保证金 12,925,274.19元，其增长和收入增长的趋势一致；报告期内，固定资产较上年同期增长 40.62%，主要因为 2015 年新增子公司购买固定资产 2,945,062.37 元；报告期内，长期待摊费用的增加是因为北京捷安申谋军工办公场所装修费的分摊所致；递延所得税资产的增加是因为计提坏账准备增加所致；其他应付款的增加是因为预提 2015 年未报销的的费用增加所致；报告期内，本期股本增加系一次未分配利润转增股本和三次定增所致；资本公积增加系三次定增溢价所致；盈余公积增加系本期净利润增加所致。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 2015 年 7 月 17 日公司与孙烁、丁济广共同出资设立控股子公司“郑州捷硕机电科技有限公司”其中本公司出资人民币 765,000.00 元，占注册资本的 51.00%，孙烁出资人民币 435,000.00 元，占注册资本的 29%，丁济广出资人民币 300,000.00 元，占注册资本的 20%。2015 年 9 月 11 日公司成立全资控股子公司“北京捷安申谋军工科技有限公司”注册资本 30,000,000.00 元，全资子公司的注册资本由公司以自有资金出资，出资方式为货币出资方式，公司控股 100%。2015 年 10 月 28 日公司成立全资控股子公司“北京捷安嘉普科技有限公司”注册资本 10,000,000.00 元，全资子公司的注册资本由公司以自有资金出资，出资方式为货币出资方式，公司控股 100%。2015 年 11 月 10 日公司成立全资控股子公司“郑州通晓数据技术有限公司”注册资本 6,000,000.00 元，全资子公司的注册资本由公司以自有资金出资，出资方式为货币出资方式，公司控股 100%。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 郑州捷安高科股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 119 页 参见“2015-002 号”公告董事会决议第七项，及“2015-003 号”公告。为了郑州捷安高科股份有限公司（以下简称“公司”）资金的保值，公司通过公司基本户购买交通银行推出的保本保息理财产品（稳健性-生息 365，利息 3.8%）23,000,000.00 元，可随时购买和回购。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、虚拟仿真技术及情境实训外部环境分析 虚拟仿真技术是一种可以创建和体验虚拟世界的计算机仿真系统，它利用计算机生成一种模拟环境，是一种多源信息融合的交互式的三维动态视景和实体行为的系统仿真，使用户沉浸到该环境中。由于其经济、安全、可重复和不受气候、场地、时间限制的优势，是除理论推导和科学试验之外的人类认识自然和改造自然的第三种手段。所以目前，计算机仿真行业已经成为代表国家关键技术和科研核心竞争能力，具有相当规模的产业。根据 Manatt Digital Media 发布的 2015 Q2 AR/VR 报告，虚拟很快就会变成新的现实：到 2020 年，预计虚拟现实和增强现实的市场规模将达到 1500 亿美元。国际科技界的大佬们如微软、苹果、Google、Facebook、Magic Leap、迪士尼、NASA 等也纷纷踏足虚拟仿真行业。我国处于经济发展周期的繁荣上升阶段，虚拟现实技术已渡过有声形动态的模拟、萌芽、概念的产生和理论初步形成、理论进一步的完善和应用阶段，如今已迈入如火如荼的下一阶段。同时，借助计算机技术的飞速发展，众多专业的实训项目建设瓶颈得以突破，使得国内外职业院校的实训室建设在近年来得到了充足的发展。而传统的亲临现场实训模式的弊端越来越多暴露出来，例如：安全、环保、高度浪费等，更重要的是在实训当中，有一些平时不易见到的非正常情况很难在实训当中得以处置，如飞机、轮船、火车模拟驾驶等。因此在职业院校当中出现了更多利用虚拟仿真技术进行情景实训的创新型实训室，且逐渐成熟，如数控机床仿真情境实训项目、虚拟手术、虚拟钻探、虚拟射击、虚拟对抗、虚拟搜救等领域都已得到充分验证。2、公司应用行业的外部环境分析 公司利用虚拟仿真技术主要深耕轨道交通职业教育培训、焊接职业教育培训、军工培训及安监教育培训四个行业。2.1 轨道交通职业教育培训 据 2015 年铁道统计公报，全国铁路固定资产投资完成 8238 亿元，投产新线 9531公里，其中高速铁路 3306 公里。全国铁路营业里程达到 12.1 万公里，比上年增长 8.2%，其中高铁营业里程超过 1.9 万公里。路网密度 126 公里/万平方公里，比上年增加 9.5公里/万平方公里。报告期内，随着十三五规划的确定，轨道交通行业将继续保持快速增长势头。郑州捷安高科股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 119 页 自 2013 年 10 月，李克强总理代言“高铁”，开始打造高铁巨无霸，大力推进高铁外交，中国的高铁开始走出国门，引领国际产能合作的大未来。作为高铁的配套工程内训协同单位之一，我们也在 2015 年开始肩负起配套实训工作。在轨道交通运营线路快速延伸的大环境影响下，随之而来的是专业技术、运营管理等方面人才需求的激增。故相对应的人才缺口及职业教育的后续培训将继续是我们任重而道远的工作。2.2 焊接职业教育培训 创新焊接类的培训项目总体上起步较晚，目前在国外已经有若干年的应用，近年来国内在该领域也有突破性进展，而且院校使用的情况也在呈几何状递增。随着近年教育部对职业教育的重视，焊接专业作为国民生产的基础专业，用工缺口极大，对焊接人才的教育以及实训必加大力度，同时 2016 年焊接装备标准进行推广，虚拟焊接在以后的职业教育中将有大的发展。2.3 国防军工培训 军民融合政策的推进将军民融合升级到国家战略高度,政府部门通过一系列政策和手段,鼓励军工技术转民用,扩大高科技成果的市场应用空间同时推进军工行业逐步降低民参军进入门槛,鼓励民企参与军工,分享行业增长红利。此外，从国家军费开支的构成来看，装备支出占军费比例约 1/3 左右，而同期欧美国家的装备支出占比例达到 40%以上，可见我国的军费结构仍有较大的优化空间。军队装备的升级需要对应军官的匹配。2.4 安监职业教育培训 特种作业最大的特点是从业人员多、分布领域广，实际操作考试需要的设备、材料多，考评难度较大，且部分科目无法有效的实现实操考试。为了解决特种作业怎么考、考什么这一难题，同时提升考试的针对性、适用性和可操作性，规范特种作业安全技术实际操作考试，国家安全生产监督管理总局分类组织制定了特种作业安全技术实际操作考试标准（试行）、特种作业安全技术实际操作考试点设备配备标准（试行），依照以上标准研发出的安监模拟仿真考培系统，已经应用于多个省市的培训考试中心，实现不同工作环境、不同工作状况下的批量化实际操作考试，显著提升了考试质量，降低了考试成本，安全环保的同时，确保考试的公平公正。公司将立足于轨道交通行业开拓新行业，继续加强新行业的业务需求调研及软件研发工作。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 （1）良好的宏观环境 随着“十三五”规划纲要的的确定，未来五年，基础建设是关键因素，尤其是国内轨道交通是国家未来几年内基础建设投入的关键领域。轨道交通实训系统市场需求随之不断增长。公司主打产品轨道交通仿真系统正可以在这良好的环境中取得突飞猛进的发展。郑州捷安高科股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 119 页 军工行业