873967_2022_柏维力_2022年年度报告_2023-04-19.pdf

1 2022 年度报告 柏维力 NEEQ:873967 柏维力生物技术（安徽）股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 20222022 年年 1 1 月份月份 获得海关获得海关高级认证企业高级认证企业 20222022 年年 1 1 月份月份 获得“食安安徽”认证获得“食安安徽”认证 20222022 年年 2 2 月份月份 获得宣城市工业互联网示范企业获得宣城市工业互联网示范企业 柏维力生物技术（安徽）股份有限公司 20222022 年年 2 2 月份月份 获得宣城市新经济获得宣城市新经济 2020 强强 20222022 年年 3 3 月份月份 获得安徽省数字化车间获得安徽省数字化车间 20222022 年年 4 4 月份月份 柏维力完成股份改制柏维力完成股份改制 3 20222022 年年 8 8 月月 获得安徽省绿色获得安徽省绿色工厂工厂 20222022 年年 7 7 月月 西门子战略合作西门子战略合作 20222022 年年 1111 月份柏维力小月份柏维力小 Q Q 瓶获得德国瓶获得德国实用新型专利，专利号实用新型专利，专利号 20 2022 103 96920 2022 103 969 20222022 年年 1212 月月 完成全国股转系统新三板挂牌完成全国股转系统新三板挂牌 20222022 年年 5 5 月线上参展与线下推广相结月线上参展与线下推广相结合，再次与全球的品牌客户共同交流。合，再次与全球的品牌客户共同交流。小小 Q Q 瓶首次亮相瑞士瓶首次亮相瑞士 vitafoodsvitafoods 展会展会 20222022 年年 5 5 月月 南京创新研发中心新实验室落成南京创新研发中心新实验室落成 4 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .1111 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1313 第四节第四节 重大事件重大事件 .2424 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3939 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4444 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .140140 5 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈斌、主管会计工作负责人凌爱民及会计机构负责人（会计主管人员）凌爱民保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 食品安全风险 公司主营业务为营养保健食品的研发、生产及销售。随着我国对食品安全的日趋重视、消费者对食品安全意识的加深以及权益保护意识的增强，食品质量及安全控制已经成为营养保健食品生产企业的重中之重。如果公司在产品的物料采购、生产、储存、运输、销售等环节出现质量管理失误，将有可能产生食品安全风险甚至导致食品安全事故。因此一旦公司因质量控制出现疏漏或瑕疵而发生产品质量问题，将影响公司的信誉和产品销售，进而影响公司的业绩情况。消费者不当食用风险 营养保健食品具有调节机体功能或补充人体所需营养素等，长期适当服用不会影响身体健康，但其不以治疗疾病为目的。6 根据保健食品原料目录营养素补充剂（2020 年版）等相关文件规定，不同人群营养素补充剂摄入需在合理的范围；公司根据产品的规格、功效成分及含量，按照目录中“每日用量”范围最低值和最高值，设定对应保健食品的适宜人群、不宜人群、食用量及食用方法，公司在产品包装、标签或说明书中作了详细标注。若消费者没有按照规范要求食用，存在因过量服用导致不良反应、影响身体健康的风险。国内行业政策变化风险 我国正处于法制化建设的关键时期，营养保健食品行业主要受食品安全法、食品安全法实施条例、广告法、保健食品注册与备案管理办法以及保健食品备案工作指南（试行）等行业法律法规及规范性文件的监管。近年来，国家正推进相关法规的修订。如果在这些政策法规变化过程中，公司未能及时调整企业发展战略和内部管理制度并及时、准确和有效的执行，公司将面临一定的经营风险。市场竞争风险 近年来，我国营养保健食品行业增长较快，营养保健食品企业数量增长迅速，行业竞争激烈。同行业企业不断推进新产品研发和市场整合，加大市场开拓力度，对公司业务的发展形成挑战。如公司在业务开拓、技术研发等方面投入不足或效率不高，将会影响公司的市场地位，进而影响公司的经营业绩。原材料价格波动风险 公司营养保健食品的主要原辅材料包括鱼油、明胶、维生素等，该等原材料成本占生产成本比重较大。虽然公司制定了完善的采购管理办法和业务操作流程，并与主要供应商建立了稳定的合作关系，但如果未来原材料价格上涨幅度较大，将导致公司经营成本大幅增加，从而对公司经营产生一定的不利影响。核心技术失密和核心人才流失的风险 公司的核心技术包括产品配方、产品制备技术及相关工艺参数等，是公司研发技术人员通过多年研究并反复试验后取得和积累的，是衡量公司核心竞争力和行业地位的关键因素之一。出于保护核心竞争力的需要，公司将其中部分技术申请了专利，部分技术仍以非专利技术的形式存在，不受专利法等法律7 法规的保护。若公司核心技术失密或核心人才流失，会影响公司竞争力，从而对公司的业务发展产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化。8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、发行人 指 柏维力生物技术（安徽）股份有限公司 柏维力有限、有限公司 指 宣城柏维力生物工程有限公司，柏维力的前身 宣城恒德 指 宣城恒德企业管理服务中心（有限合伙），系柏维力的员工持股平台 股东大会 指 柏维力生物技术（安徽）股份有限公司股东大会 董事会 指 柏维力生物技术（安徽）股份有限公司董事会 监事会 指 柏维力生物技术（安徽）股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国元证券、主办券商 指 国元证券股份有限公司 中审众环 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本期、本报告期、本年度 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 专业释义专业释义 营养保健食品 指 具有特定保健功能或者以补充维生素、矿物质为目的食品，即适宜于特定人群食用，具有调节机体功能，不以治疗疾病为目的，并且对人体不产生任何急性、亚急性或者慢性危害的食品。包括普通营养食品、保健食品、特殊膳食用食品和营养强化食品。功能性保健食品 指 通常指以下 27 种功能的保健食品：1、增强免疫力；2、辅 助降血脂；3、辅助降血糖；4、抗氧化；5、辅助改善记忆；6、缓解视疲劳；7、促进排铅；8、清咽；9、辅助降血压；10、改善睡眠；11、促进泌乳；12、缓解体力疲劳；13、提 高缺氧耐受力；14、对辐射危害有辅助保护功能；15、减肥；16、改善生长发育；17、增加骨密度；18、改善营养性贫血；19、对化学肝损伤有辅助保护；20、祛痤疮；21、祛黄褐斑；22、改善皮肤水分；23、改善皮肤油分；24、调节肠道菌群；25、促进消化；26、通便；27、对胃粘膜损伤有9 辅助保护功能。营养素补充剂 指 以补充维生素、矿物质而不以提供能量为目的的产品，其作用是补充膳食供给的不足 特殊膳食用食品 指 为满足特殊的身体或生理状况和（或）满足疾病、紊乱等状态下的特殊膳食需求，专门加工或配方的食品。这类食品的营养素和（或）其他营养成分的含量与可类比的普通食品有显著不同。主要包括婴幼儿配方食品、婴幼儿辅助食品、特殊医学用途配方食品以及其他特殊膳食用食品（如辅食营养 补充品、婴幼儿辅助食品及运动营养食品等）FDA 注册 指 美国食品和药品管理局（Food and Drug Administration，简 称 FDA）针对需要在美国上市的食品、化妆品、药物、生物制剂、医疗设备和放射产品按照相应的法律、法规、标准和程序评价其安全和有效性之后准予其上市销售的过程，是产品进入美国市场销售的准入条件 HACCP 体系认证 指 Hazard Analysis and Critical Control Point 的缩写，即危害分析与关键控制点。HACCP 是控制食品安全的经济有效的管理体系，通过对食品加工、运输以至销售整个过程中的各种危害进行分析和控制，从而保证食品达到安全水平 ISO9001 指 ISO9000 族标准所包括的一组质量管理体系核心标准之一，全称为质量管理体系要求，主要用于证实组织具有提供满足顾客要求和适用法规要求的产品的能力，目的在于增进 顾客满意 ISO14001 指 ISO14000 族标准所包括的一组环境管理体系认证标准之一，是由国际标准化组织制订的环境管理体系标准 ISO45001 指 ISO45001 系列标准是由 OHSAS18001 职业健康和10 安全管理体系演变而来，这一标准用于帮助组织改善职业健康安全绩效，并确保为员工提供安全的作业场所 11 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 柏维力生物技术（安徽）股份有限公司 英文名称及缩写 Braveiy Biotechnology(Anhui)Co.,Ltd braveiy 证券简称 柏维力 证券代码 873967 法定代表人 陈斌 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 凌爱民 联系地址 安徽省宣城市郎溪县十字经济开发区立宇大道 18 号 电话 0563-7952777 传真 0563-7953555 电子邮箱 公司网址 http:/ 安徽省宣城市郎溪县十字经济开发区立宇大道 18 号 邮政编码 242131 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 8 月 5 日 挂牌时间 2022 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-食品制造业-其他食品制造业-营养食品制造、保健食品 制造 主要业务 保健食品生产；饮料生产；茶叶制品 生产；食品生产；食品销售；食品用塑料包装容器工具制品生产、销售。主要产品与服务项目 泡腾片、饮品、片剂、软胶囊、粉剂、硬胶囊 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（陈斌）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈斌），无一致行动人 12 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91341821580126362F 否 注册地址 安徽省宣城市郎溪县十字经济开发区立宇大道18 号 否 注册资本 30,000,000.00 元 是 2022 年初公司注册资本 500 万元，2022 年 4 月 15 日，经整体变更为股份公司后，公司注册资本变更为 3,000 万元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国元证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李慧 李素霞 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号众环大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 13 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 256,178,780.10 177,513,229.94 44.32%毛利率%30.72%32.73%-归属于挂牌公司股东的净利润 31,981,638.95 26,079,728.65 22.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,825,904.18 23,050,310.58 33.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）51.90%36.63%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）50.03%32.38%-基本每股收益 1.1190 2.0116-44.62%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 210,254,818.82 139,660,144.71 50.55%负债总计 132,143,458.20 96,680,480.85 36.68%归属于挂牌公司股东的净资产 78,111,360.62 42,979,663.86 81.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.60 8.60-69.71%资产负债率%（母公司）61.67%67.04%-资产负债率%（合并）62.85%69.23%-流动比率 0.9627 0.8328-利息保障倍数 22.32 24.28-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 55,649,493.62 35,406,040.15 57.18%应收账款周转率 3.03 2.98-14 存货周转率 4.17 3.79-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增增减比例减比例%总资产增长率%50.55%5.42%-营业收入增长率%44.32%23.63%-净利润增长率%22.63%33.35%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000.00 5,000,000 500%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-9,604.18 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,615,784.63 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -99,841.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-149,417.79 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,766.65 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,359,687.971,359,687.97 所得税影响数 203,953.20 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,155,734.71,155,734.77 7 15 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2021 年 12 月 31 日发布了 企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”），解释 15 号中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行。执行解释 15号的相关规定对公司 2022 年度财务报表未产生重大影响。财政部于 2022 年 12 月 13 日发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202131 号，以下简称“解释 16 号”），解释 16 号中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”和“企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。执行解释 16 号的相关规定对公司 2022 年度财务报表未产生重大影响。上述会计政策变更，是公司根据财政部相关文件要求进行的变更，符合有关法律、法规的相关规定。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业从事营养保健食品的研发、生产与销售的国家高新技术企业。自成立以来公司致力于成为“值得信赖的营养健康产品智造服务商”，经过多年积累，已形成软胶囊、硬胶囊、片剂（含泡腾片）、粉剂、饮品、颗粒剂等多剂型、规模化的生产能力，可为客户提供产品开发、生产、销售及技术服务等综合服务，为业内具有发展竞争力的营养健康产品工业企业之一。（一）采购模式（一）采购模式 公司实行以产定采为主，目标安全库存为辅的采购模式，即公司采供部门主要根据生产排单计划，结合库存水平、物料采购周期及市场供需状况等制定原材料采购计划，并为通用原材料准备需预留的安全库存量。具体采购时，采购人员会就每种原材料向多家备选供应商询价，根据采购当天的市场行情确定价格，选择最优供应商进行采购，与之签订采购合同或发出采购订单，货到后质检部对采购的原材料进行验收，验收合格的原材料批准入库，财务部根据相关单据凭证进行账务处理。（二）生产模式（二）生产模式 公司主要采取以销定产、适当备货的生产模式。生产部根据业务部门下达的订单组织生产，制定排产计划。同时为提高对客户需求的响应速度，公司对部分产品适当备货。公司柔性的生产模式有利于提高公司生产设备的使用效率，并合理分配生产人员的工作安排，有效控制存货的库存量和采购价格，从而最大限度提高公司的经营效率。（三）销售和服务模式（三）销售和服务模式 公司自成立以来一直致力于营养保健食品领域工业品牌企业的塑造，目前主要销售和服务模式为接受客户合同生产；同时公司存在少量自主品牌产品，以满足不同销售渠道客户的需求。1、合同生产模式 合同生产模式是营养保健食品行业一种常见的业务模式，该模式下公司根据客户需求特点，通过系统的市场调研与研发，为客户提供从产品开发、生产及技术服务等全流程服务。公司依托自主产品目录及创新平台，根据市场需求的变化，可以为客户提供包括自主开发、委托生产及合作开发等多种合作方式下的不同服务，以此实现公司与客户的双赢。自主开发即根据自有保健食品批准证书、保健食品备案凭证及普通营养食品标准或配方生产，公司负责根据自有保健食品批准证书、保健食品备案凭证、普通营养食品标准或配方，依据客户订单需求进行生产，确保所生产的产品符合国家质量标准，并承担产品质量责任和标识的审核责任；客户应17 具备相应的经营资质，负责提供商标注册证书等，如因公司产品原因产生抽检、诉讼、仲裁及行政监管措施等事项，客户负有及时告知公司的义务，并承担商标侵权责任和产品销售违规责任如涉嫌夸大或虚假宣传、发布违法广告等）。委托生产即根据客户保健食品批准证书及普通营养食品标准或配方生产，公司根据客户的保健食品批准证书、普通营养食品标准或配方，依据客户订单需求进行生产，确保所生产的产品符合国家质量标准或出口目标国（地区）质量标准，并承担产品质量责任和标识的审核责任；客户负有按时向公司提供经注册审批的委托生产产品的配方、工艺流程和质量标准的义务，客户应具备相应的经营资质，负责提供商标注册证书等，如因公司产品原因产生抽检、诉讼、仲裁及行政监管措施等事项，客户负有及时告知公司的义务，并承担商标侵权责任和产品销售违规（如涉嫌夸大或虚假宣传、发布违法广告等）责任。合作开发即公司依据客户需求提供定制化产品开发服务，并提供定制化产品注册或备案支持，定制化产品的批准证书、备案凭证及普通营养食品标准或配方的所有权归属公司；注册或备案完成后，公司根据定制化产品的批准证书、备案凭证、普通营养食品标准或配方，依据客户订单需求进行生产。此外，合同生产模式下，公司与部分客户存在受托加工业务关系，即向客户购买主要原材料，公司按照客户要求生产相应产品并销售给客户，根据实质重于形式原则，公司按照净额法核算 2、自主品牌模式 在多剂型、规模化的生产能力基础上，为满足不同渠道客户的需求，公司培育部分自主品牌，目前主要通过连锁药店和经销商将公司产品推向终端市场。经销模式下公司以城市或地区为单位，选择一个或多个有资金实力、网络覆盖能力强、有较强市场推广能力、认可公司经营理念的单位开展合作，是公司目前自主品牌运营的主要销售模式。（四）研发模式（四）研发模式 公司在新产品的开发上，坚持严格遵循政策法规、行业标准及以市场需求为驱动的原则，确保技术开发拥有自主知识产权和法规符合性。公司具有较强的市场趋势研究能力，根据研究结果以及客户需求，提前进行前瞻性的技术研究和产品开发。公司从不同行业或品牌定位、不同渠道、不同销售模式的客户获取市场信息，通过数据分析，及时提出和调整研发方向。公司不断完善其生产经营模式，通过采购、研发、生产和销售等模式的整合，构成了完整的商业模式。公司的商业模式符合公司所处行业的特点及现有规模，使公司在报告期内能够实现收入规模及业绩的持续增长，已逐步形成了较强的市场影响力和口碑.18 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 省级博士后科研工作站、安徽省企业技术中心 详细情况 1、2016 年 10 月 19 日，安徽省经济和信息化委员会下发安徽省经济和信息化委员会关于公布 2016 年安徽省“专精特新”中小企业名单的 通知（皖经信中小发展2016243 号），公司被认定为 2016 年安徽省“专精特新”中小企业；2、2014 年 7 月 2 日，公司取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局颁发的 GR201434000184高新技术企业证书，有效期三年。2020 年 8 月 17 日，公司通过高新技术企业复审，换发了新的高新技术企业证书（证书编号：GR202034000702 号）；3、2017 年 10 月 17 日，安徽省人力资源和社会保障厅下发关于中科电力装备集团有限公司等 44 个单位设立第八批省级博士后科研工作站的通知（皖人社秘2017386 号），公司被认定为省级博士后科研工作站；4、2017 年 12 月 20 日，公司被认定为安徽省企业技术中心。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 19 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 48,066,065.69 22.86%15,334,248.59 10.98%213.46%应收票据 3,476,208.65 1.65%294,500.00 0.21%1,080.38%应收账款 26,223,935.89 12.47%16,096,476.51 11.53%62.92%存货 42,568,662.25 20.25%31,471,264.79 22.53%35.26%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 57,501,945.27 27.35%57,888,739.06 41.45%-0.35%在建工程 1,894,542,527 9.01%381,459.78 0.27%4,866.56%无形资产 4,023,710.07 1.91%4,222,223.84 3.02%-4.7%商誉-短期借款 38,043,465.28 18.09%22,426,546.66 16.06%69.94%长期借款-8,600,000.00-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期末货币资金较上年末增长 213.46%，主要原因系：（1）本期末短期借款余额较上年度增加 1,561.69万元；（2）公司本期实现营业收入 25,617.88 万元，较上年增长 44.32%；2、本期末应收票据较上年末增长 1,080.38%，主要原因系本期收到客户支付的银行承兑汇票增加所致；3、本期末应收账款较上年末增长 62.92%，主要原因系随着收入增长，应收账款同步增加所致；4、本期末在建工程较上年末增长 4,866.56%，主要原因系 7 号厂房建设投资增加所致；5、本期末短期借款较上年末增长 69.94%，主要原因系为满足公司营运资金需求，向银行借款增加所致。2 2、营营业情况业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%20 营业收入 256,178,780.10-177,513,229.94-44.32%营业成本 177,480,837.52 69.28%110,412,399.38 46.61%48.63%毛利率 30.72%-32.73%-销售费用 10,274,475.86 4.01%9,269,469.94 3.62%10.84%管理费用 18,939,821.53 7.39%10,801,490.07 4.22%75.34%研发费用 10,411,190.37 4.06%8,170,359.24 3.19%27.43%财务费用 1,333,055.45 0.52%1,741,299.79 0.68%-23.44%信用减值损失-800,216.23-0.31%-173,981.95-0.07%359.94%资产减值损失-364,816.63-0.14%-363,334.40-0.14%0.41%其他收益 1,618,551.28 0.63%2,504,521.01 0.98%-35.37%投资收益-公允价值变动收益-99,841.34-0.04%-资产处置收益-1,691,078.12 0.66%-100%汇兑收益-营业利润 36,501,363.46 14.25%30,429,629.44 11.88%19.95%营业外收入 997,995.78 0.39%400,633.07 0.16%149.1%营业外支出 1,157,017.75 0.45%1,230,392.90 0.48%-5.96%净利润 31,981,638.95 12.48%26,079,728.65 10.18%22.78%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本年度营业收入较上年度增长 44.32%，主要原因系市场需求增加及公司粉剂及饮品销售增长所致；2、本年度营业成本较上年度增长 48.63%，主要系成本随收入增加同步增长；3、本年度管理费用较上年度增长 75.34%，主要原因系本期向中介机构支付了新三板挂牌中介机构费以及向西门子支付了战略咨询费；4、本年度信用减值损失较上年度增长 359.94%，主要系随着经营规模扩大，计提的各项坏账准备金增加所致；5、本年度营业外收入较上年度增长 149.1%，主要是无需退回的业务违约金、无法支付的供应商货款。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金金额额 变动比例变动比例%主营业务收入 255,656,168.19 177,284,250.70 44.21%其他业务收入 522,611.91 228,979.24 128.24%主营业务成本 177,480,837.52 119,412,399.38 48.63%其他业务成本-21 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减百分增减百分点点 粉剂 79,755,431.71 61,687,904.52 22.65%146.37%150.13%-1.16%饮品 37,182,144.92 23,527,293.37 36.72%40.46%25.84%7.35%软胶囊 54,282,215.85 41,966,533.40 22.69%52.56%64.45%-5.59%片剂（不含泡腾片）32,717,830.63 18,853,601.11 42.38%-12.82%-12.29%-0.35%泡腾片 30,973,115.85 20,564,940.08 33.60%49.98%45.91%1.85%受托加工 13,441,083.15 5,630,317.03 58.11%-11.99%-32.43%12.67%硬胶囊 7,304,346.08 5,250,248.01 28.12%-22.33%-20.61%-1.56%其他业务收入 522,611.91-128.24%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、收入变动的原因主要是粉剂业务的持续上升,同比增长 146.37%；2、软胶囊业务的持续增长，主要是国外客户的需求增大，同比增长 52.56%；3、泡腾片的增长主要是居民对维生素的需求增加及个人自身免疫意识的提高，销售市场整体上扬。同比增长 45.91%；4、饮品收入较上年度增长 40.46%,主要原因系饮品为 2021 年度新增业务，随着产能利用率的提升，收入相应提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 客户 1 67,130,974.47 26.20%否 2 客户 2 16,111,236.31 6.29%否 3 客户 3 14,833,658.72 5.79%否 4 客户 4 13,212,163.42 5.16%否 5 客户 5 11,648,373.59 4.55%否 合计合计 122,936,406.51 122,936,406.51 47.99%47.99%-以上客户名称因涉及到公司与客户的商业秘密，特申请豁免披露。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 22 1 供应商 1 24,066,020.11 13.05%否 2 供应商 2 14,177,322.12 7.69%否 3 供应商 3 5,737,535.68 3.11%否 4 供应商 4 5,144,601.56 2.79%否 5 供应商 5 5,039,320.00 2.73%否 合计合计 54,164,799.4754,164,799.47 29.37%29.37%-以上供应商没有填写全称，因产品的配方特殊性，需要的原材料主要单品是从这些公司采购的，为防止配方泄密，没有填写供应商全称，申请豁免。1 1、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 55,649,493.62 35,406,040.15 57.18%投资活动产生的现金流量净额-22,383,081.53-5,499,375.77 307.01%筹资活动产生的现金流量净额-703,564.58-39,826,789.97-98.23%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年度增长 57.18%，主要系随着收入增长，销售商品、提供劳务收到的现金较上年增长 8,293.31 万元所致；2、投资活动产生的现金流量净额较上年减少 1,688.37 万元，主要系本年度固定资产投资增加以及上年度增加资产处置所致；3、筹资活动产生的现金流量净额较上年度增加 3,912.32 万元，主要系本年度借款增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业务主要业务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业营业收入收入 净利润净利润 柏维力生物技术（南京）有限公司 控股子公司 食品经营销售；包装服务；保健食品（预包装）销售；食品添加剂销售；生物化工产5,000,000 5,315,867.90 993,800.66-1,528,822.47 23 品技术研发；主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私与私募基金管理人共同投资合作募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司成立于 2011 年 8 月，主营业务为营养保健食品的研发、生产和销售。公司建立了符合公司业务特性及当前发展阶段的商业模式，拥有开展业务所需各类关键资源要素；该资源要素组成具有投入、处理与产出能力，与公司的业务模式相匹配。根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，公司 2021 年度、2022 年度营业收入分别为 17,751.32 万元和 25,617.88 万元；报告期末公司总股本为 3,000 万股，期末每股净资产为 2.60 元股。公司主营业务突出，具有持续经营能力。公司报告期内持续经营良好，不存在依据公司法规定应当解散的情形，或法院依法受理重整、和解或者破产申请的情形。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机