873957_2022_驭腾能环_2022年年度报告_2023-12-04.pdf

1 2022 年度报告 驭腾能环 NEEQ:873957 陕西驭腾能源环保科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 1 月，公司顺利通过国家税务总局、陕西省科技厅、财政厅“国家级高新技术企业”资格复审 3、2022 年 6 月，公司联合西安交通大学成立“环境工程研究生协同培养育人基地”2、2022 年 6 月，公司获得陕西省工业和信息化厅“陕西省服务型制造示范企业”荣誉称号 4、2022 年 9 月，公司“无应力复合间壁式上升管换热器”技术获得中科合创（北京）科技成果评价中心先进成果评价 6、2022 年 11 月，公司获得由国家工信部审核、泰尔认证中心有限公司签发 A 级“两化融合管理体系评价证书”7、2022 年 12 月，公司顺利通过陕西省科技厅“陕西省瞪羚企业”年度复审 8、本期新增发明专利 4 项。截止报告期末，拥有专利 52 项，其中发明专利 5 项 5、2022 年 10 月，公司合作投资承建的内蒙庆华煤化有限责任公司 140t/h 干熄焦 EMC 项目顺利投产 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .111111 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈力群、主管会计工作负责人肖亚峰及会计机构负责人（会计主管人员）杨风琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司规模扩大带来的管理风险 随着公司业务的发展，公司经营规模不断扩大。由此带来一系列管理风险，这些风险主要表现在：1、公司发展战略、经营规划将受到考验；2、公司 2022 年 10 月挂牌成功，对公司的经营能力，包括管理能力、技术能力、研发能力等有了更高的要求，公司的组织结构和管理体系将趋于复杂化。因此，存在着公司能否同步建立起较大规模企业所需的管理体系，形成完善的约束机制，保证公司运营安全有效的风险。应对措施：公司管理层将强化合法合规经营及整体风险管理意识，不断完善业务审核及风险控制流程，在企业规模扩大的同时，公司治理能力、业务管理能力及风险 控制能力实现同步发展。税收优惠政策变化风险 公司目前享受的税收优惠政策如下：2021 年 11 月 25 日，陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局 联 合 授 予 公 司 高 新 技 术 企 业 证 书，证 书 编 号：GR202161001975。根据中华人民共和国企业所得税法的相关规定，公司自获得高新技术企业认定后的三年内，将享受按 15.00%的税率征收企业所得税的优惠政策。公司 2021 至 5 2023 年度享受按 15.00%的税率征收企业所得税的优惠政策。根据财政部 国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企业所得税政策问题的通知（财税（2010）110 号）规定，对符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目，符合企业所得税税法有关规定的，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。本公司符合相关规定，享受免征或减征企业所得税优惠。财政部 税务总局 科技部关于进一步提高科技型中小企业研发费用税前加计扣除比例的公告（财政部 税务总局 科技部公告 2022 年第 16 号），本公司开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自 2022 年 1 月 1 日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除。报告期内，公司销售收入及盈利能力情况良好，但对税收优惠具有一定程度的依赖性，若公司税收优惠政策出现不利变化或因公司业务构成导致不再享受税收优惠政策，则对公司将来经营业绩将产生不利影响。应对措施：公司将不断加强市场开拓力度，增加主营业务收入，通过持续创新优 化产品，增强公司盈利能力，减弱税收优惠政策变化风险对公司盈利的影响幅度。实际控制人不当控制风险 目前陈力群通过直接、间接持有合计控制公司 92.01%的股份，陈力群享有的表决权对公司的股东大会产生决定性影响，并对公司生产经营中的重大决策、经营方针以及人事任免等具有实质性的决定作用。虽然公司已经建立了三会议事规则、关联交易决策制度等严格的内控制度，对实际控制人的行为进行了约束，但若是陈力群利用其控制地位对公司的生产经营、发展战略、人事任免和利润分配等重大事项进行不当控制，可能损害公司的权益。应对措施：公司控股股东及实际控制人将严格执行公司治理各项制度，并积极引 入合格机构投资者，逐步解决股权过于集中的问题，避免实际控制人不当控制风险。收益变现风险 合同能源管理项目的前期投资金额大，服务周期较长，服务客户行业众多，项目投资回收主要来源于节能投资项目逐年产生的收益，在合同能源管理服务期内，存在因客户所处行业政策的变动、电价波动电力价格下滑、自然灾害、其自身经营状况的变化等不确定因素给公司项目投资的回收和经济效益的取得带来一定的不利影响。应对措施：公司与合作公司在前期商务谈判及具体合同拟定中，严格按照节能效 益分享制定回款计算方式和期限，并在合同中对违约和设备运维等情况进行具体约定，力控回款，规避风险。技术变革风险 随着市场竞争的不断加剧，要求公司具备快速的技术更新能力。节能技术与服务不断向多样化、高效化发展，公司不可避6 免地面临着技术更新风险。虽然公司一直紧跟行业发展动态和客户需求，不断改进、开发新技术，但随着技术的不断进步和客户要求的进一步提高，若公司由于技术更新能力不足等因素导致不能及时满足客户的需求，将对公司的竞争力产生不利影响。应对措施：公司通过合同能源管理运营、工程服务等价值创造参与环节，更加清楚和理解公司产品存在的改进问题并能深刻理解产品技术使用需求，对核心设备技术改进和更新迭代提供更多的需求信息。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、驭腾能环 指 陕西驭腾能源环保科技股份有限公司 驭腾集团、集团公司 指 陕西驭腾新工业技术开发集团有限公司 博睿永信 指 陕西博睿永信企业管理合伙企业（有限合伙）聚力永诚 指 陕西聚力永诚企业管理合伙企业（有限合伙）蒲城驭腾 指 蒲城驭腾新材料科技有限公司 子公司、零壹节能 指 陕西驭腾零壹节能管理有限公司 股东大会 指 陕西驭腾能源环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 陕西驭腾能源环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 陕西驭腾能源环保科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 陕西驭腾能源环保科技股份有限公司章程 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 北交所 指 北京证券交易所 股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 审计机构 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）合同能源管理 指 EMC(Energy Management Contract),通过能源服务合同为客户提供能源诊断、方案设计、技术选择、项目融资、设备采购、安装调试、运行维护、人员培训、节能量监测、节能量跟踪等一整套的系统化服务；在项目建设期通过节能服务公司自主筹资，并在效益分享期与客户分享节能效益，由此回收投资和得到合理利润；合同结束后，节能设备和节能效益全部归客户所有 EPC(Engineering Procurement Construction),即设计、采购、施工，是指公司受业主委托，按照合7 工程总承包 指 同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等试行全过程或若干阶段的承包。通过公司在总价合同条件下，对其所承包工程的质量、安全、费用和进度进行负责。PC(Procurement Construction),即采购-施工总承包，是指工程总承包企业按照合同约定，承担工程项目的采购和施工，并对承包工程的采购和施工的质量、安全、工期、造价负责 节能服务公司 指 ESCO(Energy Service Company),主要是采用基于合同能源管理机制运作的、以营利为目的的专业化公司 焦炉上升管荒煤气显热回收利用 指 针对现有焦炉上升管荒煤气显热尚未被合理回收利用现状，提出了能够综合回收焦炉荒煤气显热的工艺系统，主要包括：荒煤气系统、焦炉上升管荒煤气蒸发器热力循环系统等。焦炉在炼焦过程中，炭化室逸出大量荒煤气，750的高温荒煤气进入焦炉上升管蒸发器，经换热后，温度降低为约 500经过三通管进入桥管，在桥管中经喷淋冷却降温后，通过集气管冷却集合后进入化产系统进行净化处理。除盐水经盐水箱、除氧给水泵后被送入除氧器除氧，然后送入汽包经过强制循环泵进入上升管蒸发器，除氧水与荒煤气在上升管蒸发器中完成间接热交换过程，而后生成饱和蒸汽，再次通过上升管过热器与荒煤气热交换生成过热蒸汽，并入用户蒸汽管网 报告期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 陕西驭腾能源环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shaanxi Yuteng Energy Environmental Protection Technology Co.,Ltd.Yuteng 证券简称 驭腾能环 证券代码 873957 法定代表人 陈力群 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 肖亚峰 联系地址 陕西省西安市经济技术开发区文景路一方中港国际B座6层604室 电话 029-83664516 传真 029-83664516 电子邮箱 公司网址 办公地址 陕西省西安市经济技术开发区文景路一方中港国际B座6层604室 邮政编码 710000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司法律事务部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 9 月 27 日 挂牌时间 2022 年 10 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M75 科学研究和技术服务业-M751 技术推广服务-M7514 节能技术推广服务 主要业务 公司面向焦化、钢铁、电力等高污染高耗能行业，在工业余热回收利用领域，提供节能工程改造的核心装备和技术，并通过合同能源管理（EMC）和工程总承包（EPC）的业务模式开展节能工程的方案设计、项目融资、节能环保装备制造、设备采购、施工安装、运维保养、节能量检测等综合服务。另外，公司报告期内存在化工产品销售业务 9 主要产品与服务项目 公司面向焦化、钢铁、电力等高污染高耗能行业，在工业余热回收利用领域，提供节能工程改造的核心装备和技术，并通过合同能源管理（EMC）和工程总承包（EPC）的业务模式开展节能工程的方案设计、项目融资、节能环保装备制造、设备采购、施工安装、运维保养、节能量检测等综合服务。另外，公司报告期内存在化工产品销售业务,该类产品主要包括 TRT 缓蚀除盐剂、TRT 专用阻垢剂、酸化缓蚀剂等，该类业务在 2020 年 8 月后逐步转移至控股股东控制的另一企业蒲城驭腾新材料科技有限公司，该部分营业收入占比逐年下降，已不构成公司主营业务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）41,250,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（陕西驭腾新工业技术开发集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈力群），一致行动人为（陕西驭腾新工业技术开发集团有限公司、陕西博睿永信企业管理合伙企业（有限合伙）、陕西聚力永诚企业管理合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 916100005622367794 否 注册地址 陕西省西安市文景路一方中港国际 B 座 6 层604 室 否 注册资本 44,830,000 是 注册资本与股本不一致说明：2022 年 11 月 25 日，驭腾能环召开第一届董事会第十五次会议通过了驭腾能环 2022 年股票定向发行说明书等议案。2022 年 12 月 14 日，公司 2022 年第六次临时股东大会决议通过上述议案。2022 年 12 月 26 日，本次发行认购期结束，合计发行 358 万股，共募集资金 2004.8 万元。2022 年 12 月 26 日，中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具中审亚太验字(2022)000113 号验资报告，所有认购款已到位，确认公司股本由 4125 万元增加至 4483 万元；2023 年 1 月 3 日完成注册资本变更工商登记。公司按照规定流程，向中国证券登记结算有限责任公司履行了新增股份登记手续。2023 年 2 月 9日新增股份登记完成后，公司股本总数变更为 44,830,000 股。本次定向发行新增股份 358 万股于 2023年 2 月 10 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，详见股票定向发行新增股份在全国股份转让系统挂牌并公开转让的公告（公告编号：2023-004）。报告期末 2022 年 12 月 30 日，公司在中国结算公司登记的股份总数为 4125 万股。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西部证券 10 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西部证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 郑苗 周佩 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2023 年 3 月 24 日起，因公司经营发展需要进行工作调整，肖亚峰不再担任信息披露事务负责人，仍担任董事、财务负责人。同日，聘任雷旭为董事会秘书，任期至 2023 年 12 月 23 日。董事会秘书雷旭邮箱为 ，联系电话为 029-83664516。2、2023 年 2 月 9 日新增股份登记完成后，公司股本总数变更为 44,830,000 股。11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 158,624,342.07 129,161,024.67 22.81%毛利率%34.26%30.89%-归属于挂牌公司股东的净利润 30,229,377.70 23,097,080.23 30.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 29,622,422.31 22,414,348.86 32.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）52.37%58.37%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）51.32%56.65%-基本每股收益 0.76 0.99-23.23%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 291,476,169.67 181,624,983.07 60.48%负债总计 197,352,538.53 154,287,182.73 27.91%归属于挂牌公司股东的净资产 94,123,631.14 27,337,800.34 244.30%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.10 1.09 92.00%资产负债率%（母公司）67.71%84.95%-资产负债率%（合并）67.71%84.95%-流动比率 0.99 0.73-利息保障倍数 12.03 11.82-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,713,071.12 9,990,119.62-52.82%应收账款周转率 4.11 3.48-存货周转率 17.87 22.55-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%60.48%13.46%-营业收入增长率%22.81%59.03%-净利润增长率%30.88%11.22%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 41,250,000 25,000,000 65%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%注：上表中，报告期末 2022 年 12 月 30 日，公司在中国结算公司登记的股份总数为 4125 万股；2022 年 12 月 26 日，中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具中审亚太验字(2022)000113 号验资报告，所有认购款已到位，确认公司股本由 4125 万元增加至 4483 万元。因此本报告中财务报告部分股本表示为 4483 万元。(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-38,628.73 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,074,587.27 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 138,795.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-28,482.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目-432,206.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 714,065.17 所得税影响数 107,109.78 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 606,955.39 13 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 国家政策变更。会计政策变更：（1）企业会计准则解释第 15 号 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号(财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”)，其中就“企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”，以及“亏损合同的判断”作出规定，自 2022 年 1 月 1 日起施行。执行解释第 15 号的这些规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了企业会计准则解释第 16 号(财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”)，其中就“发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”，以及“企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”作出规定，自公布之日起施行。执行解释第 16 号的这些规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司商业模式是以“工业节能减排低碳技术解决方案及实施”为战略立足点，合同能源管理和工程服务协同发展形成了“设计、制造与服务相结合”的“1+2+N”业务体系。公司主要面向钢铁、焦化等下游行业，以上升管余热回收技术、远程监测平台、专业化技术团队等为客户提供节能方案、工程建设、运维监控和技术解决等服务，实现工程的基础收益和后续服务的增值收益。1、采购模式：招采部门负责实施公司承接设备、工程物资、运行物资供应合同招标、采购任务，建立健全供应链管理，依据安全库存数量和生产计划，执行质量管理标准开展采购活动，并根据研发、生产和用户反馈不断完善供应商管理体系。公司采用以项目为导向的采购模式，根据项目进度进行采购工作。在采购内容方面，主要是公司投资或承建的工程项目所需的物资、工程分包及服务，项目建设所需采购的材料、设备、配件及工具等。采购方式分为非招标采购和招标采购。在非招标采购中，根据采购计划进行市场询价，在充分比较各家供应商的供货能力、供货价格和产品品质等方面因素后对供应商进行筛选，保障产品的及时供应和采购成本的控制；在招标采购中以质量、交期、价格、配合度作为考虑因素进行合格供方管理以控制采购成本。2、销售模式：公司根据所开展业务的市场特征和行业属性，将设备使用年限长且已有供热更换改造需求的工业企业等用能单位作为目标市场，通过招投标、议标、业务往来、推荐等方式获取项目资源，主要采用合同能源管理模式（EMC）和工程总承包（EPC）开展项目建设和运维：（1）合同能源管理：a.在业务初步接洽和项目评估时，通过对客户原有能耗的诊断和审计、节能方案的制订、测试节能效果的展示、节能效益分享期及分享比例等节能项目情况进行路演展示；b.在以上能源审计和改造方案设计的基础上核定比较确切的成本及可行的总效益，并在此基础上，设计各种分成方案，并设计谈判方案及策略、公司预期目标及底线；c.公司与客户就以上问题进行节能服务合同的谈判，并签订合同能源管理合同。同时，公司通过独立从事节能项目后期运营和维护工作，打造自主业务能力和品牌形象，以此来开拓市场。（2）工程总承包：EPC 是节能环保工程建设行业总承包业务的普遍模式，即服务商承担系统的规划设计、土建施工、材料采购、设备制造、设备采购、设备安装、系统调试、试运行，并对建设工程的质量、安全、工期、造价全面负责，最后将系统整体移交业务运行。3、研发模式：公司作为高新技术企业、国家级专精特新企业，自成立以来就注重新技术的研究与开发工作，公司设立了设计院，组建了专业的研发团队，持续吸纳优秀的科研人才，依托科学的管理机制，形成了稳定的研发创新能力。同时，与西安交通大学、中冶焦耐等国内知名高校、科研院所建立了长期稳定的合作关系，深化产学研用一体化合作。公司研发始终坚持市场、客户需求导向，采用自主研发、合作研发模式，以节能设备为核心技术研发对象，通过深度了解客户设备与工艺流程，掌握客户需求以解决节能改造服务过程中涉及的节能技术难点及其他关键节点。公司针对工程项目的各组成部分，设有不同专业胜任能力的工程师，负责对各工段研发、设计、完善专业技术和工艺流程，实现公司技术能力的不断改进。目前公司主要的核心应用技术包括焦炉上升管荒煤气显热回收技术、干熄焦余热回收技术、锅炉低温烟气余热回收技术、焦炉烟道气余热回收技术、新一代焦炉炭化室压力稳定系统、焦化除尘技术和化产 VOCs 治理技术等。驭腾能环在节能综合服务领域的核心竞争力在于核心设备设计和制造能力、节能技术掌握全面、项目经验优势和提供节能技术解决方案。报告期末，公司商业模式维持稳定，无重大变化。15 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 陕西省市两级瞪羚企业-详细情况 2020 年 6 月 15 日，陕西省工信厅发布根据关于组织开展 2020年陕西省“专精特新”中小企业申报工作的通知（陕工信发 2020140 号），按照陕西省“专精特新”中小企业认定管理办法（陕工信发2020139 号）要求，依据专注于细分市场、掌握关键核心技术、创新能力强、市场占有率高、质量效益优，在专业化、精细化、特色化、新颖化等方面表现突出，并经地方推荐、专家评审及社会公示等程序，2020 年 11 月 16 日认定陕西驭腾能源环保科技股份有限公司为“2020 年第二批省级“专精特新”中小企业”。2021 年 4 月 19 日，工业和信息化部发布第三批专精特新“小巨人”企业名单的通告,根据工业和信息化部办公厅关于开展第三批专精特新“小巨人”企业培育工作的通知(工信厅企业函202179号)要求，依据公司创新能力及科技成果转化能力、专业化程度、经济效益及财务指标、先进的经营管理模式等指标评审认定，并经地方推荐、专家评审及社会公示等程序，2021 年 7 月 19 日确定陕西驭腾能源环保科技股份有限公司为第三批专精特新“小巨人”企业。2018 年根据高新技术企业认定管理办法（国科发火201632号）、高新技术企业认定管理工作指引(国科发火(2016)195 号)的规定，公司依据持续自主研发及创新能力、技成果转化、企业核心竞争力等指标评审认定，并经地方推荐、专家评审及社会公示等程序，2018 年 10 月 29 日确定陕西驭腾能源环保科技股份有限公司为 2018 年第一批高新技术企业。2022 年 1 月，公司顺利通过“高新技术企业”复审。2021 年 5 月 28 日，根据陕西省瞪羚企业培育认定实施方案（陕科发20216 号）文件精神，西安市科技局发布关于开展2021 年西安市瞪羚企业认定工作的通知,根据西安市瞪羚企业认定管理办法 要求，依据公司科技创新和成果转化等指标评审认定，并经地方推荐、专家评审及社会公示等程序，2022 年 4 月 1日认定陕西驭腾能源环保科技股份有限公司等 55 家为 2021 年度西安市瞪羚企业。2021 年 8 月 19 日，根据陕西省瞪羚企业培育认定实施方案（陕科发20216 号）文件精神，陕西省科学技术厅发布关于开展 2021 年瞪羚企业培育认定工作的通知（陕科函2021214号）,根据陕西省瞪羚企业培育认定实施方案要求，依据公司创新能力强、发展速度快、专业领域新、市场潜力大，并经地方推荐、专家评审及社会公示等程序，2021 年 12 月 22 日认定陕西驭腾能源环保科技股份有限公司为“2021 年陕西省瞪羚企业”。2022年 12 月 26 日，公司顺利通过“陕西省瞪羚企业”年度复审，认定为16 “2022 年陕西省瞪羚企业”。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 17,817,816.52 6.11%12,035,204.55 6.63%48.05%应收票据 31,909,261.28 10.95%24,454,726.66 13.46%30.48%应收账款 39,094,443.69 13.41%38,184,935.37 21.02%2.38%存货 6,267,837.36 2.15%5,400,021.42 2.97%16.07%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 75,485,098.19 25.90%51,750,944.07 28.49%45.86%在建工程 17,093,895.29 5.86%1,173,525.55 0.65%1,356.63%无形资产 商誉 短期借款 48,613,146.1 16.68%16,719,844.44 9.21%190.75%长期借款 7,500,000 2.57%7,500,000 4.13%0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期和上期相比增加 48.05%，主要原因是本期经营规模及融资规模扩大，获取资金支持。2、应收票据：公司销售规模扩大，客户票据回款增加，导致应收票据增加 30.48%。17 3、固定资产：本期投资新建 3 套 EMC 项目竣工验收合格并进入节能效益分享运行期，导致固定资产增加 45.86%。4、在建工程：本期投资新建 3 套 EMC 项目，截至报告期尚未达到竣工验收条件。5、短期借款：银行借款融资规模扩大，增加的融资全部用于本期新增的 6 套 EMC 项目，最终导致短期借款增加 190.75%。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比变动比例例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 158,624,342.07-129,161,024.67-22.81%营业成本 104,276,112.08 65.74%89,262,815.60 69.11%16.82%毛利率 34.26%-30.89%-销售费用 2,395,303.97 1.51%2,056,128.58 1.59%16.50%管理费用 9,344,789.10 5.89%6,519,069.39 5.05%43.35%研发费用 6,976,122.52 4.40%5,321,369.87 4.12%31.10%财务费用 1,374,649.19 0.87%2,125,884.23 1.65%-35.34%信用减值损失-1,211,485.04-0.76%-579,785.26-0.45%108.95%资产减值损失-1,896,786.8-1.20%-711,907.75-0.55%166.44%其他收益 940,587.27 0.59%1,170,209.87 0.91%-19.62%投资收益 0.00%公允价值变动收益 0.00%资产处置收益-38,628.73-0.02%0.00%汇兑收益 0.00%营业利润 31,811,040.36 20.05%23,542,990.07 18.23%35.12%营业外收入 0 0 0.00%营业外支出 28,482.86 0.02%0.00%净利润 30,229,377.70 19.06%23,097,080.23 17.88%30.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用：公司规模扩大，管理人员增加导致职工薪酬和办公费较去年上涨，公司采用股权激励产生股份支付，最终导致管理费用较去年上涨 43.35%。2、研发费用：公司本期加大对研发投入力度，导致研发费用上涨 31.1%。3、财务费用：公司 21 年垫资项目未确认融资收益，本期回款，冲减财务费用，导致财务费用下降35.34%。4、信用减值损失：应收账款、应收票据、其他应收款均增加导致计提坏账准备增加 108.95%。5、资产减值损失：合同资产增加导致计提的减值准备增加 166.44%。6、营业利润：随着公司市场开拓，收入增加，成本管控成效提升等因素导致营业利润较上期上涨35.12%。7、净利润：随着公司市场开拓，收入增加，成本管控成效提升等因素导致营业利润较上期上涨 30.88%。18 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 158,427,800.92 129,044,054.75 22.77%其他业务收入 196,541.15 116,969.92 68.03%主营业务成本 104,276,112.08 89,145,845.68 16.97%其他业务成本 0.00 116,969.92-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 化工产品 13,277,776.96 9,999,611.71 24.69%-29.84%-24.72%-5.12%合同能源管理项目(EMC)41,814,675.31 17,811,911.59 57.40%1.18%4.23%-1.25%工程总承包项目（EPC）102,309,876.96 76,229,975.25 25.49%49.77%29.95%11.36%技术服务及其他类 1,025,471.69 234,613.53 77.12%113.82%112.09%0.19%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、化工产品：收入较上年下降 29.84%，主要原因为公司为规避同业竞争，逐步缩减化工产品业务，截止 2022 年 12 月 31 日，化工产品销售业务已经不再承接。2、工程总承包项目:收入较上年增加 49.77%，主要原因为公司承接的项目较去年有所增加，开辟了新的市场领域，新签合同金额较去年增加。3、技术服务及其他类:收入较上年增加 113.82%,主要原因为随着公司业务不断壮大，公司技术实力不断提升，承接的技术服务合同较去年增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 常州焦环工程有限公司 29,637,054.55 18.68%是 2 山东鼎信安装工程有限公司 26,805,134.53 16.90%否 3 陕西黄陵煤化工有限责任公司 14,183,019.90 8.94%否 4 4 陕西陕焦化工有限公司陕西陕焦化工有限公司 10,028,409.56 6.33%否否 5 5 徐州龙兴泰能源科技有限公司徐州龙兴泰能源科技有限公司 8,234,258.00 5.19%否否 19 合计合计 88,887,876.54 56.04%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山东军辉建设集团有