873945_2022_华源电力_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

武汉华源铸诚电力股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-010 1 证券代码：873945 证券简称：华源电力 主办券商：恒泰长财证券 2022 年度报告 华源电力 NEEQ:873945 武汉华源铸诚电力股份有限公司 WUHAN HUAYUANZHUCHEGN ELECTRIC POWER CO.,LE.D.武汉华源铸诚电力股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年，热烈庆祝我公司成功挂牌新三板 武汉华源铸诚电力股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-010 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1212 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1414 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .128128 武汉华源铸诚电力股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-010 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王昕、主管会计工作负责人温苏丽及会计机构负责人（会计主管人员）温苏丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人王昕持有公司 95.05%的股份以及股份表决权，处于绝对控股地位。若实际控制人利用其对公司的绝对控制地位，做出不当的战略决策，可能对公司和少数股东权益产生不利影响。应对措施应对措施：公司在法人治理结构、重大投资与经营决策机制、关联交易决策机制、内控制度等方面都做了规范安排，公司制定了关联交易管理办法、对外投资管理办法、防范控股股东及其他关联方资金占用制度等制度，促使实际控制人按照制度规范行使股东权利；建立完善的投资者保护制度和运行管理制度。对公司关联交易、对外投资、对外担保等事项的审议进行制度约定，对控股股东及实际控制人形成制度约束。公司业务区域相对集中风险 报告期内，公司实现的业务收入全部来源于湖北省。由于公司尚处于发展期，攻克行业区域壁垒限制尚需投入更多资源、耗 费更多时间，因此公司目前经营区域仍主要集中在湖北省武汉华源铸诚电力股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-010 5 武汉市。如果湖北省电力投资规模大幅下降或市场竞争持续加剧，而公司省外市场拓展不及预期，将对公司的经营业绩、成长性和持续经营能力产生不利影响。应对措施应对措施：公司将立足武汉，扩大湖北省区域内电力工程施工项目的市场份额的同时，逐步向周边区域拓展项目，公司以电力安装工程为基础，不断向产业链前端、后端进行拓展。如前端的电力咨询设计业务，关键核心设备的研发与生产，后端业务包括电力工程项目检修、维护等，逐渐发展成为涵盖电力咨询设计、电力工程建设、电力检修及智能用电服务业务为一体的供用电品牌服务商，将区域品牌形象提升至全国，提高公司市场竞争力。市场竞争加剧的风险 公司 2022 年末、2021 年末净资产分别为 4,726.67 万元、4,645.86 万元。公司 2022 年度、2021 年度营业收入分别为 10,051.25 万元、10,179.62 万元。公司净资产规模和营业收入偏低，抵御市场波动的能力较弱，存在一定的经营风险。随着市场的进一步开放和客户需求的变化，市场内提供电力工程服务的主体不断增加，若公司不能在产品研发、技术创新、客户服务等方面进一步增强实力、拓展新的市场领域，未来将面临更激烈的市场竞争压力。应对措施：应对措施：公司一方面将利用区域品牌影响力的发展优势，努力扩大市场份额，进一步提高服务水平，提升自身实力；另一方面，也将借助资本市场的力量，重视人才积累，培养一批经验丰富、技术水平较高的人才，增强公司对市场竞争的应对能力。应收账款坏账及合同资产跌价风险 截止 2022 年末、2021 年末，公司应收账款账面价值分别为 3,463.06 万元、4,111.29 万元，合同资产余额分别 5,476.11 万元、5,070.33 万元，应收账款及合同资产合计余额分别占公司总资产的 76.31%、76.39%。目前公司客户主要为政府机构、上市公司或其控股子公司、大型国有企业等，具有资金实力雄厚、信誉好等特点，应收账款坏账及合同资产跌价准备风险相对较小。但若公司主要客户的经营状况发生不利变化，则可能导致应收账款不能按期或无法收回而产生坏账或因客户的资金困境导致工程项目无法继续履行产生损失，将对公司的生产经营和业绩产生不利影响。应对措施：应对措施：公司明确应收账款催收责任人，持续关注工程项目的施工进度、客户付款方式以及时间节点，持续关注客户的信用状况，并建立应收账款催收机制；建立应收账款分析机制，分析应收账款的现状以及催收情况，及时采取措施，减少应收账款坏账损失。工程分包风险 公司作为电力工程项目的总承包方，负责办理工程项目手续、与工程建设方及供电公司进行沟通、设计方案，并出具施工图纸。在施工阶段，公司负责采购电力设备、电线电缆等核心材 料，存在将辅助性、技术要求较低的工程项目分包给第三方进行施工的情形，并委派项目经理对项目进度、质量进行控武汉华源铸诚电力股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-010 6 制。未来随着工程项目增加，单项工程规模较大时，可能存在工程分包管理失控，如工程合同工期、质量及安全受制于工程承包方，给施工质量和安全带来隐患，存在工程分包风险。应对措施：应对措施：工程项目建设需要分包给第三方时，要严格审查项目承包方建筑业企业资质证书和安全生产许可证书等证件；考察承包方的人员素质、施工设备配备状况；了解承包方以往的施工业绩、安全质量、财务状况、履约信誉等情况。经过公司对工程承包方的评比，筛选选出具有履约能力的承包方进行合作。安全质量控制风险 公司所属行业为建筑业之电气安装工程，具有高空作业多、立体交叉的特点。公司在提供电力工程建设服务过程中，需要多 部门、多专业的充分协作来保证服务质量，并且需要采取有效措施保障现场作业人员的安全。经过多年积累，公司已经建立了一套成熟、可靠的质量控制体系和安全作业标准，但未来随着公司经营规模的持续扩大，如果公司不能持续有效地对服务质量和生产安全进行严格把控和监督，一旦出现工程质量问题或安全事故，将对公司的经营业绩和市场声誉造成不利影响。应对措施：应对措施：公司注重施工人员的安全生产理念培养，规范工程施工操作，对施工人员实施严格的培训，加强安全保障措施，提高工程施工安全质量管理。客户所处行业的市场调控风险 2022 年度、2021 年度，公司前五大客户营业收入占总营业收入的比例分别为 42.49%、67.42%，主要客户多为房地产开发商。近年来，为了抑制房价过快上涨，国家对房地产行业采取了 一系列调控手段，从而影响到房地产项目的开发规模和开发进 度。如果未来政府对房地产调控力度加大或其他因素导致房地产需求走低，影响房地产企业开发投资规模，将对公司业务发展产生不利影响。应对措施应对措施：公司凭借近几年的技术积累以及其市场地位和产品的竞争优势，在巩固现有的客户基础上，积极开拓其他具有较好前景的市场；同时，公司以市政工程电力设施建设、新能源的电力输送安装工程、电力检修维护领域作为战略方向，积极开拓电力安装工程新客户。核心人才短缺及人力成 本上涨风险 公司属于民营电力工程施工企业，受资金及人力资源的制约，难以承接较大规模的工程项目。相比国家电力公司以及国内大型电力工程施工企业而言，中小型民营企业竞争力较弱，吸引人才的成本增加，进一步制约了公司服务能力及品牌形象的提 升，不利于公司的未来发展。由于该行业的人力资源专业性强，对各种专业人才需求较大且国内人力资源成本急剧上涨，公司不得不面临着更大的投入，进一步压缩公司利润空间。应对措施应对措施：通过内部培养、外部聘用等方式满足公司在发展中对各类人才的需求；公司积极创造良好的企业文化，通过科学管理、文化融合和多重激励等方式来吸引并留住人才。公司将强化工作流程、提高工作效率，控制公司人工成本。税收政策风险 公司自 2018 年 11 月被认定为高新技术企业，并于 2021 武汉华源铸诚电力股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-010 7 年 11 月取得新的高新技术企业资格，可减按 15%的税率征收企业所得税。若公司快速发展壮大后，因不确定性因素导致公司不能够享受高新技术企业税收优惠政策，将对公司的经营业绩产生不利影响。应对措施：应对措施：公司将坚持自主研发路线，加大研发投入，争取在研发、生产、管理、经营等各方面持续符合高新技术企业认定条件，保证公司经营业绩等各项指标能够满足该项资质的认定标准，能够持续享受高新技术企业的税收优惠政策。公司历史上管理不规范引发的风险 由于公司业务规模较小，公司为了业务的顺利、快速推进，在管理上存在一些简单、粗放的情形，如使用个人卡进行资金结算、工程及劳务分包给无资质单位或个人、未及时缴纳个人社保公积金的情形。上述事项在公司新三板挂牌辅导期间已逐步进行规范，但不排除未来公司因为上述事项导致公司受到行政处罚及损失。应对措施：应对措施：公司已聘请专业中介机构对公司的经营活动进行了全面梳理，组建董事会和监事会，建立健全内控体系，有助于企业的规范运营。同时实际控制人承诺将积极学习与公司经营相关的法律法规，督促公司规范经营，规范资金结算，依法与员工签署劳动合同，缴纳社保与公积金，杜绝违规分包。控股股东及实际控制人王昕承诺：若因报告期内公司不规范经营导致公司受到处罚或者要求补缴社保及公积金，将全额补偿公司损失。经营资质风险 公司从事的电力工程施工业务需要取得住建部门、国家电力主管部门等相关部门颁发的经营资质，同时，还必须遵守各级政府部门的相关规定，以确保持续拥有相关业务资格。目前公司已取得编号为“（鄂）JZ 安许证字（2015）013225-2/2”的安全许可证、编号为“5-4-00491-2012”的承装（修、试）电力设施许可证（承装类三级、承修类三级、承试类四级）、编号为“D342048627”的电力工程施工总承包资质证书（电力工程施工总承包叁级、输变电工程专业承包叁级、施工劳务资质不分等级）、编号为“A242021420”的工程设计资质证书（电力行业）专业乙级、编号为“D242290460”的建筑机电安装工程专业承包贰级资质证书。尽管公司在实际经营过程中严格遵守国家法律法规及行业规范，但如果未来公司出现重大安全事故、违法违规行为或其他原因，将可能面临已有经营资质被暂停、吊销或到期后不能及时续期的风险，进而可能影响公司的正常经营活动。应对措施：应对措施：公司管理层从事电力工程施工多年，对行业发展变化、政策变动、发展趋势有独到的见解。电力工程施工行业特殊，需取得相关资质方能开展相关业务，公司持续关注资质政策变动，并确保公司相关资质能够顺利续期。公司在经营过程中将严格遵守国家法律法规、行业规范以及公司制定的 工程项目管理手册，同时壮大公司人才队伍建设，做到安全施工，保证工程项目施工质量。武汉华源铸诚电力股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-010 8 流动资金紧缺的风险 近年来房地产市场调整对电力工程施工行业造成了较大程度的冲击，客户回款周期延长，应收款项回款速度有所下降，2022 年度、2021 年度公司经营活动产生的现金流量净额分别为1,350.39 万元、-433.88 万元。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额均为负数，如果未来房产地行业市场低迷且房地产企业融资不畅，将影响公司应收款项的回收，且公司不能通过融资解 决资金缺口，将使公司出现流动资金紧缺的风险。应对措施：应对措施：公司加强对现有客户管理，定期查询并了解客户的财务状况、信用情形，建立应收账款催收制度；提升经营理念，加强内部控制制度，强化公司资金管理；拓宽融资渠道，制定 资金使用计划，统筹资金使用，谨慎投资。股权代持风险 公司实际控制人王昕通过韩世全代持股权设立公司，并进行了多次增资和股权转让，后在股份制改造前还原了股权代持关系，办理了工商变更及股份登记，全体股东均已确认不存在股权代持，但不排除公司仍存在因股权代持给公司带来的风险。应对措施：应对措施：公司强化股权管理，确保股权清晰，杜绝股权代持等不规范形成，股东王昕出具承诺函承诺：公司股权代持解除后，王昕与韩世全不存在因股权代持解除产生过任何纠纷，股权清晰。若因本人虚假承诺造成公司及其他各方损失的，本人愿意为此承担一切可能的损失赔偿责任。恒大集团合同资产减 值及对陈展飞借款无法回取的 风险 报告期内，因公司原客户恒大集团出现资金流动性问题，公司与恒大集团控股子公司或参股公司合作的电力工程项目结算回款受到影响，截至 2022 年 12 月 31 日，公司应收恒大工程款存在无法回收进而影响公司未来业绩。另外 2019 年 9 月给自然人陈展飞借款本金 300.00 万元以及利息 108.51 万元未按期收回，截至报告期末，公司已按 80%计提坏账，尚有 326.81 万元存在无法回收进而影响公司未来业绩。公司取得武汉市江岸区人民法院下达民事判决书，公司胜诉，截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未收回该借款。报告期内，公司的主要客户为政府部门、大型国有企业、大型房地产企业，公司第一大客户为保利武汉地产，最终控制方国务院国资委，商业信誉较好，目前公司各项业务有序开展，稳定经营，但仍存在前述款项回收不及预期或无法收回，对公司的经营业绩产生不利影响。应对措施：应对措施：目前，对于与恒大有关的合同资产项目，公司正与各在建项目所在地政府沟通，积极协商，政府已协调监管账户资金予以支持，在“保民生、保交楼”的政策指导下，剩余款项预期未来可逐步收回，基于此公司首先考虑货币资产回款，并且在报告期后公司已取得部分监管账户资金回款，如未来回款不及预期，公司将考虑以房抵债。最后如公司债权仍得不到保障，公司将以法律手段寻求支持，保障力度较大。公司控股股东及实际控制人王昕承诺：“公司将严格执行财务管控措施，对上下游客户及供应商等利益相关方实施信用管理措施，尽可能减少并防范因相关方信誉不佳导致公司资产损失，及时武汉华源铸诚电力股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-010 9 跟催各项目进展及回款，确保应收款项及时全额回收。本人将督促公司严格按照会计准则的要求计提信用损失，并积极采取包括诉讼、资产重组等方式回收欠款，维护公司利益。对于公司在新三板挂牌前涉及恒大集团及其控制企业、陈展飞因坏账计提不足，导致公司将进一步实际承担财产损失的，本人将全额补偿公司。”本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 武汉华源铸诚电力股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-010 10 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、华源电力、公司 指 武汉华源铸诚电力股份有限公司 保利金夏 指 武汉保利金夏房地产开发有限公司 股东大会 指 武汉华源铸诚电力股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉华源铸诚电力股份有限公司董事会 监事会 指 武汉华源铸诚电力股份有限公司监事会 公司章程 指 武汉华源铸诚电力股份有限公司章程“三会”议事规则 指 武汉华源铸诚电力股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 会计师、永拓会计师 指 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 本期 指 2022 年度 上期 指 2021 年度 本期末 指 2022 年 12 月 31 日 上期末 指 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 电力安装工程总承包、工程总承包、总承包、总包 指 工程总承包企业按照合同约定，承担工程项目的设计、采购、施工、调试运行服务等工作，并对承包工程的质量、安全、工期、造价全面负责。该类总承包模式强调主承包方在项目协议、工程方案设计以及工程建设过程中的主导作用，有利于工程项目建设整体方案的不断优化。送变电 指 由不同电压等级电网组成的送电网络以及连接这些电压等级的变电站所组成的系统，降低电压向用户供电。输变电 指 电流的输送往往导致因线路发热造成损耗，所以在输送的时候都是通过变电升高电压，让电流变小以减少发热损耗。高压电具有很高的危险性，且目标电器也不需要如此高压，这就需要通过变电降低电压。由于在电流输送的过程中需要多次的变电，所以把电流的输送称为输变电。用电报装 指 新建供电项目，需要将用电需求，如公用配电、专用配电、基建用电等相关指标数据资料及拟定规划方案向供电公司进行申报。专用配电 指 小区内的公共设施设备用电，如消防泵，生活泵，风机，电梯、公共照明和配套商业等设备用电，该部分武汉华源铸诚电力股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-010 11 电力工程建设完成后移交，由建设方或物业管理。公用配电 指 居民生活用电的配送，该部分电力工程建设完成后移交，由供电公司管理。千瓦时、kWh 指 能量量度单位，表示一个功率为一千瓦的电器使用一小时所消耗的能量。注：本年度报告中，部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些差异是由于四舍五入造成的。武汉华源铸诚电力股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-010 12 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉华源铸诚电力股份有限公司 英文名称及缩写 WUHAN HUAYUANZHUCHEGN ELECTRIC POWER CO.,LE.D.证券简称 华源电力 证券代码 873945 法定代表人 王昕 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 白云 联系地址 湖北省武汉市武昌区武车路水岸国际 2 号楼 30 层 电话 027-88121318 传真 027-88121318 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 湖北省武汉市武昌区武车路水岸国际 2 号楼 30 层 邮政编码 430000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 湖北省武汉市武昌区武车路水岸国际 2 号楼 30 层 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 1 月 6 日 挂牌时间 2022 年 11 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E-建筑业-E49 建筑安装业-E491 电气安-E4910 电气安装 主要业务 电力工程施工。主要产品与服务项目 电力工程施工 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（王昕）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王昕），无一致行动人 武汉华源铸诚电力股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-010 13 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91420102698319856N 否 注册地址 湖北省武汉市江岸区云林街 31 号中环大厦 1505 否 注册资本 30,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杜军 李志华 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2023 年 1 月公司法定代表人变更，并于 2023 年 1 月 19 日取得由武汉市市场监督管理局发布的法定代表人为王昕的营业执照。武汉华源铸诚电力股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-010 14 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 100,512,543.87 101,796,228.86-1.26%毛利率%16.43%22.46%-归属于挂牌公司股东的净利润 808,089.16 1,065,995.85-24.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-196,934.49 1,653,208.71 -111.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.72%2.32%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.42%3.45%-基本每股收益 0.03 0.04-25.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 113,088,056.10 116,423,226.48-2.86%负债总计 65,821,371.42 69,964,630.96-5.92%归属于挂牌公司股东的净资产 47,266,684.68 46,458,595.52 1.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.58 1.55 1.74%资产负债率%（母公司）58.21%60.10%-资产负债率%（合并）58.20%60.10%-流动比率 1.70 1.68 -利息保障倍数 1.74 1.64 -(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 13,503,926.48-4,338,780.87 411.24%应收账款周转率 2.65 2.92-存货周转率-武汉华源铸诚电力股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-010 15 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.86%9.57%-营业收入增长率%-1.26%-33.78%-净利润增长率%-24.19%-56.79%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 64.17 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,105,100.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,883.41 其他符合非经常性损益定义的损益项目 84,100.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,182,380.76 所得税影响数 177,357.11 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,005,023.651,005,023.65 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 武汉华源铸诚电力股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-010 16 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 武汉华源铸诚电力股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-010 17 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立以来一直致力于为客户输配变电各个环节提供安全、可靠、节能、高效的电力施 工方案以及优质的工程施工服务。公司充分发挥总承包方的主导作用，做到项目设计、采购、施 工等各阶段工作的深度融合，保证工程质量、缩短项目周期、降低建设成本，赢得客户赞誉，为 公司业务拓展提供了良好的市场环境，提升市场竞争力，使得公司在激烈的市场竞争环境中实现 可持续健康发展。1销售模式 公司主要通过直销方式对电力工程业务进行营销。客户的拓展一方面通过公司销售人员查阅 国网电力公司、城乡建设局、房地产公司等网站及其他媒体搜集项目建设规划及公开招标信息，主动与客户进行沟通交流，制订项目实施方案并投标或与客户进行商务谈判；另一方面通过公司 核心员工在行业内的信息渠道或客户引荐，取得客户项目建设信息，在项目中标或者与客户达成 合作共识的基础上，完成合同的签订。与创新与创新属性相关的认定情况属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 详细情况 公司于 2021 年 11 月 15 日获得湖北省科学技术厅、财政厅、国 家税务局、地方税务局颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR202142000759），有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 武汉华源铸诚电力股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-010 18 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 17,480,257.32 15.46%9,740,639.67 8.37%79.46%应收票据 748,841.59 0.66%482,020.18 0.41%55.35%应收账款 31,537,874.36 27.89%38,235,313.09 32.84%-17.52%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 731,895.52 0.65%1,055,541.90 0.91%-30.66%在建工程-无形资产-商誉-短期借款 18,000,000.00 15.92%16,260,000.00 13.97%10.70%长期借款-1,200,015.76 1.03%-100.00%应付票据-2,115,400.00 1.82%-100.00%应付账款 27,090,565.39 23.95%29,596,881.77 25.42%-8.47%预付账款 1,360,882.90 1.2%196,577.00 0.17%592.29%其他应收款 3,397,415.99 3%12,887,230.99 11.07%-73.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：货币资金同比增长 79.46%，主要原因是项目收款进度与工程完工进度相匹配，工程款回款较多，使得货币资金较上年期末相比，大幅增加。2.应收票据：应收票据同比增长 55.35%，主要原因是工程项目回款较多，本期收到的承兑汇票较高引起的。3.应收账款：应收账款同比下降 17.52%，主要原因是公司本期的应收账款回款增加。4.预付账款：预付账款同比增长 592.29%，主要原因是为加快项目完工进度，预付原材料的采购以及人工费的支出较多。5.其他应收款：其他应收款同比下降 73.64%，主要原因是本期收回了对武汉庭瑞信置业有限公司、武汉林泓置业有限公司的往来款。6.固定资产：固定资产同比下降 30.66%，主要原因是公司本期处置了部分车辆所致。7.应付票据：应付票据同比下降 100%，主要原因是公司结清了应付票据后，本期末尚未再开具承兑汇票。8.其他应付款：其他应付款同比下降 34.48%，主要原因是公司提前结清部分日常的办公费用。9.一年内到期的非流动负债：一年内到期的非流动负债同比下降 80.79%，主要因为本期偿还了长期借款和长期应付款，期末不存在重分类至一年内到期的长期借款和一年内到期的长期应付款。10.其他流动负债：其他流动负债同比增长 71.4%，主要原因系期末已背书未到期未终止确认的应收票据较去年年末增加、以及期末待转销项税增加所致。11.长期借款：长期借款同比下降 100%，主要原因是公司货币资金充裕，提前结清部分长期借款。武汉华源铸诚电力股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-010 19 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 100,512,543.87-101,796,228.86-1.26%营业成本 83,997,326.35 83.57%78,929,469.89 77.54%6.42%毛利率 16.43%-22.46%-销售费用 1,255,796.19 1.25%1,781,001.26 7.02%-29.49%管理费用 7,291,348.50 7.25%7,142,038.10 4.04%2.09%研发费用 4,846,149.93 4.82%4,117,129.73 4.04%17.71%财务费用 2,812,553.90 2.80%2,273,127.07 1.28%23.73%信用减值损失 27,057.26 0.03%-3,947,521.71-3.88%100.69%资产减值损失-329,110.06-0.33%-1,971,084.23-1.94%83.30%其他收益 100,000.00 0.10%78,500.00 0.08%27.39%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-64.17-汇兑收益-营业利润-91,996.01-0.09%1,526,548.39 1.50%-106.03%营业外收入 1,021,422.26 1.02%6.69 0.00%15,267,796.26%营业外支出 23,205.67 0.02%690,845.35 0.68%-96.64%净利润 808,089.16 0.80%1,065,995.85 1.05%-24.19%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.销售费用：销售费用同比下降 29.49%，主要原因是销售人员职工薪酬减少，同时减少相关推广服务费。2.管理费用：管理费用同比上涨 2.09%，主要原因是 2022 年新三板挂牌相关费用增加。3.财务费用：财务费用同比上涨 23.73%，主要原因是保理贴现增加，资金占用费增加。4.信用减值损失：信用减损失同比下降 100.69%，主要原因是本期应收款项减少，使得本期计提的信用减值损失减少。5.资产减值损失：资产减值损失同比同比下降 83.3%，主要原因系公司本期的合同资产减值损失较上期有所减少，上期对恒大项目的合同资产单项计提了合同资产减值准备。6.其他收益：其他收益同比上涨 27.39%，主要原因是高新研发企业补贴金额不同，2021 年补贴 5 万，2022年补贴了 10 万。7.营业利润：营业利润同比下降 106.03%，主要原因是本期原材料价格上涨，人工成本增加，采购成本增加导致利润有所下降。8.营业外收入：营业外收入同比上涨 15267796.26%，主要原因是公司新三板挂牌，公司本期收到当地金融局相关奖励资金。9.营业外支出：营业外支出同比下降 96.64%，主要原因是 2021 年计提未决诉讼相关支出。10.净利润：净利润同比下降 24.19%，主要原因是本期材料价格上涨，人工成本增加，采购成本增加导致利润有所下降。武汉华源铸诚电力股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-010 20 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 100,512,543.87 101,796,228.86-1.26%其他业务收入-主营业务成本 83,997,326.35 78,929,469.89 6.42%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 电力工程施工 100,512,543.87 83,997,326.35 16.43%-1.26%6.42%-6.03%在报告期内，公司收入的构成和分类没有较大的变化。2022 年度、2021 年度公司营业成本构成相对比较稳定。2022 年度电力设备及材料占营业成本的比重略有上升，主要系 2022 年度原材料，如电线电缆、钢材价格较 2021 年度有所上涨引起的。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成未发生较大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海九安建设集团有限公司 12,382,513.97 12.32%否 2 武汉林泓置业有限公司 12,227,875.63 12.17%否 3 武汉市金厦房地产开发有限公司 6,985,081.95 6.95%否 4 武汉滨江臻毅置业有限公司 6,038,402.17 6.01%否 5 武汉博宏建设有限公司 5,077,978.23 5.05%否 合计合计 4