873909_2022_海多硅材_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

1 2022 年度报告 海多硅材 NEEQ:873909 江西海多有机硅材料股份有限公司 Jiangxi Hito Silicone Materials Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司先后获得江西省工业和信息化厅颁发的江西省“专新特新”中小企业、获得江西省工业和信息化厅颁发的江西省专业化小巨人企业、获得江西省品牌建设促进会颁发的江西名牌产品等荣誉。报告期内，公司有 3 项实用新型专利获得授权，印证了公司自主研发能力和技术创新能力，有利于公司进一步完善知识产权保护体系。公司今后将继续加大研发投入，以现有技术成果为依托，保持公司的持续创新能力。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .137137 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人廖洪流、主管会计工作负责人李强及会计机构负责人（会计主管人员）李强保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 宏观经济与市场风险 有机硅下游产品广泛应用于建筑、汽车、纺织、电子电器、农业、个护与医疗、新能源等领域，同时有机硅人均消费量与 GDP存在正比，即有机硅下游行业需求与宏观经济关系紧密。因此，宏观经济周期波动将对公司的经营状况产生一定的影响。报告期内，虽然国内宏观经济持续保持增长，但整体经济增速放缓、房地产行业持续“去杠杆”、加大新经济领域管理力度等宏观政策因素，仍可能对宏观经济和市场环境带来不利影响，进而对公司的未来经营产生一定的不确定性风险。无法享受税收优惠的风险 公司于 2020 年 9 月 14 日取得了证书编号为 GR202036000767的高新技术企业证书，有效期为三年，按照企业所得税法等相关规定，可以享受高新技术企业 15%的企业所得税优惠税5 率。若国家取消上述税收优惠、公司无法取得当地税务主管部门的备案文件或者高新技术企业证书期满复审不合格，则将给公司的税负、盈利带来一定程度影响。核心技术和知识产权风险 公司掌握了核心产品生产的一系列专利或专有技术，是公司核心竞争力的重要组成部分之一，为此，公司建立了严格的保密机制，但不排除公司知识产权仍存在可能被侵害的风险。如果公司的核心技术、专利等知识产权被窃取或遭受侵害，将可能在市场竞争中削弱自身的竞争优势，从而对公司的经营和业绩产生不利影响。安全生产风险 报告期内，公司未发生重大安全生产事故，且未受到任何安全相关行政处罚。公司已按规定取得了相关业务的安全生产许可证及安全生产标准化二级认证，按照行业标准及实际生产运营情况制定了一系列安全生产管理制度，定期开展生产装置及生产场地的检查及维护，坚持预防为主、应急预警、综合治理的方针，将安全生产放在首位。尽管公司高度重视安全生产，将安全工作放在首位，但因公司产品的生产涉及化学合成过程和危险化学品的使用，在公司研发、生产、仓储和运输过程中存在一定的安全风险，不能完全排除因操作不当、设备故障或其他偶发因素而引发的安全生产事故的可能性，进而影响公司正常的生产经营。实际控制人不当控制的风险 廖洪流先生系公司实际控制人，通过直接持有股份和间接控制合计控制公司 50.21%的股份表决权，并同时担任公司董事长、总经理，可利用实际控制人的特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事任免等方面进行控制。因此，公司存在实际控制人滥用控股地位损害公司及少数股东利益的风险。营业收入和净利润变动的风险 2022 公司营业收入为 22,342.98 万元，净利润为 2,815.85 万元，报告期内公司营业收入和净利润处于快速增长的态势，但随着公司营收规模的不断扩大，营业收入和净利润的增长率将逐步6 降低，未来亦有可能出现业绩增长停滞或者下滑的风险。应收账款回收风险 2022 年末，公司应收账款净额为 3,526.56 万元，占当期末资产总额的比例为 17.35%，占当期营业收入的比例为 15.78%，应收账款金额较大。公司应收账款的产生均与公司正常的生产经营和业务发展有关，虽然报告期内，公司应收账款账龄大部分在一年以内，但随着未来公司经营规模的扩大，应收账款余额可能将进一步增加，如果公司不能有效控制或管理应收账款，应收账款发生损失将对公司的财务状况和经营成果产生不利影响。汇率波动风险 报告期内，公司外销收入逐渐提升，2022 年外销收入 789.01 万元。受外币汇率波动影响，2022 年发生汇兑损益为-8.86 万元。若公司业务继续发展，外销收入逐渐上升，则将受到更大的汇率波动风险，进而有可能影响公司财务状况。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 海多硅材、股份公司、公司、本公司 指 江西海多有机硅材料股份有限公司 海多化工、有限公司 指 江西海多化工有限公司，本公司前身 海皓科技 指 江西海皓科技有限公司，本公司的控股子公司 江西晨元 指 江西晨元材料有限公司 创新研究院 指 江西赣江新区有机硅创新研究院有限公司 云海投资 指 共青城云海投资合伙企业（有限合伙），公司员工持股平台 九江菲蓝 指 九江菲蓝高新材料有限公司 广州海翔 指 广州海翔硅材料有限公司 杭州固势 指 杭州固势新材料有限公司 江西合义 指 江西合义新材料有限公司 蓝星集团 指 中国蓝星(集团)股份有限公司 合盛硅业 指 合盛硅业股份有限公司 皇马科技 指 浙江皇马科技股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 廖洪流 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 7 股东大会 指 江西海多有机硅材料股份有限公司股东大会 董事会 指 江西海多有机硅材料股份有限公司董事会 监事会 指 江西海多有机硅材料股份有限公司监事会“三会”指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 江西海多有机硅材料股份有限公司公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份换让系统有限责任公司 应急管理部 指 中华人民共和国应急管理部 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 公司法 指 中华人民共和国合同法 证券法 指 中华人民共和国证券法 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西海多有机硅材料股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi Hito Silicone Materials Co.,Ltd Hito silicone Materials 证券简称 海多硅材 证券代码 873909 法定代表人 廖洪流 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李强 联系地址 江西省九江市永修县城南工业园兴业二路（海皓公司院内）电话 0792-3170326 传真 0792-3170355 电子邮箱 公司网址 https:/ 办公地址 江西省九江市永修县城南工业园兴业二路（海皓公司院内）邮政编码 330000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 9 月 30 日 挂牌时间 2023 年 3 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-化学原料和化学制品制造业(C26)-合成材料制造(C265)-其他合成材料制造(C2659)主要业务 有机硅产品、有机氟硅产品、精细化工产品生产销售及进出口贸易 主要产品与服务项目 硅油类产品、硅树脂类产品、硅橡胶类产品等有机硅精细化工产品的研发、生产、销售，以及零星的贸易 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）38,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为廖洪流 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为廖洪流，一致行动人为云海投资、黄均荣、赖登诚、廖洪宇 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91360425778846461T 否 注册地址 江西省九江市永修县星火工业园 否 注册资本 38,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 郝斌 刘爱霞 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 南京市建邺区泰山路 159 号正太中心大厦 A 座 14-16 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 223,429,763.89 160,128,227.30 39.53%毛利率%20.25%19.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 28,252,884.10 13,710,236.43 106.07%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,210,767.14 14,066,892.64 79.22%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.87%26.61%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.76%27.21%-基本每股收益 0.85 0.86-2.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 203,276,590.69 167,580,221.55 21.19%负债总计 84,561,198.42 93,114,560.73-9.19%归属于挂牌公司股东的净资产 115,790,870.24 74,465,660.82 55.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.05 2.48 22.76%资产负债率%（母公司）33.96%54.03%-资产负债率%（合并）41.60%55.56%-流动比率 1.87 1.46-利息保障倍数 56.08 17.41-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 20,172,205.82-2,188,483.20 1,021.74%应收账款周转率 6.99 7.94-存货周转率 8.39 9.84-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%21.30%96.95%-营业收入增长率%39.53%89.11%-净利润增长率%105.38%103.76%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 38,000,000 30,000,000 26.67%计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 (六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,100,057.43 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-729,640.55 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 218,423.40 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,035,950.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-907,518.52 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,717,271.76 所得税影响数 637,419.80 少数股东权益影响额（税后）37,735.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,042,116.96 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）采购模式 公司的采购部负责公司及下属控股子公司所需原材料的统一采购，主要向生产厂商直接采购。为确保供应商具备持续满足公司供货要求的能力，保证采购物资质量、交付的稳定，公司建立并执行了较为完善的采购及供应商管理制度，包括了供应商管理办法、采购管理办法等程序性文件。新进入的供应商首先进行资质审查，然后对产品进行试用，最后根据产品的质量、性能、试用情况、价格等因素选定合格供应商，并纳入合格供应商名单。公司每年由采购部联合质量部等部门对合格供应商进行综合评价，以确定合格供应商是否续用。公司采购部根据实际生产和订单需求，在合格供应商中进行询价、比价、议价后择优采购。同时，因为原材料存在价格波动与周期性的特征，公司紧密追踪主流市场价格信息，依据市场经验，在价格合适或公司安全库存较低时会额外集中采购作为库存，以确保在原材料价格剧烈波动时的原材料成本与供应。一般情况下，在选定合适的供应商后，采购人员会编制采购订单，并由部门经理审核后与供应商签订采购合同进行采购。原材料到场后，由仓库管理人员进行数量和包装的初验，并由质量部进行取样并检测。检验合格后由采购人员编制入库单，经仓库管理人员审核确认后入库。鉴于主要原材料市场供应充足，公司尚未与供应商签订长期采购协议，主要与合格供应商通过签订单笔合同或订单予以确认业务关系，运输物流费用系双方友好协商决定。供应商通常会给予公司一定的信用账期，到期后公司以银行承兑汇票或银行汇款的方式进行结算，除此之外，因原材料价格具有波动性及周期性特征，部分供应商存在需要预付款订货的情况。（二）生产模式 公司主要采取“以销定产”的模式。除在手订单情况外，公司通常会根据市场供需及趋势、客户需求预测、市场价格波动等市场情况，合理备货以确保安全库存。生产部门根据销售部门提供的订单及预计开发订单情况以及实际生产产能情况制定生产计划，并依据生产计划编制生产操作单，经车间主任和生产总监审核批准后实施生产相关工作。生产完成后由质量部按照相关标准对产成品进行检测，检测合格后办理产成品入库手续。（三）销售模式 公司产品的销售对象主要为内销客户，辅以少部分外销客户，内销市场主要分为华南区域（广东省）、华东区域（江苏、山东、上海、浙江等省份）、公司直管区域（江西、湖南、湖北等省份）三大14 块销售区域，外贸部负责外销业务。按照客户性质，公司的内销包括了对直接客户的直销和对贸易商客户的直销两种模式。（1）内销 公司的销售对象中，内销直接客户的客户为主要的客户群体。凭借产品质量优势及良好的市场信誉，公司已与众多全球及全国知名有机硅生产企业建立了长期稳定的合作关系，包括了埃肯有机硅、集泰股份、回天新材、合盛硅业等。同时，通过客户推荐、行业会议、行业展会等方式以及知名品牌影响力进一步拓展公司的销售渠道。内销直接客户为公司产品的下游客户，将公司产品作为其生产加工中的中间原料，销售具有小额、多批次的行业特点。一般情况下，由销售人员与潜在客户进行前期接触，推荐产品，在与客户沟通确认数量、价格及其他条款细节后，由销售人员在用友系统中直接编辑录入销售订单。经销售经理审核批准后，由客户出具合同/订单或者由销售人员通知销售内勤人员出具合同并进行签订。除了直接客户模式外，公司的内销还存在部分贸易商模式，均以贸易商买断的形式展开，公司不参与贸易商客户与终端客户的销售定价，对贸易商客户不存在折扣销售的情形，在与贸易商签订的合同中不包含经销品牌的排他性约定，贸易商的销售流程与模式与直接客户无实质性差异。公司的产品出库后，通过客户自提或签约物流公司及物流中心送货至收货地点（物流费用经协商约定后由公司或客户承担）。根据客户自提或物流的具体交货情况，公司于客户签收出库单或运输单后予以确认收入。针对不同客户，公司在结合客户整体资信状况、业务合作历史、预期合作前景等因素后，采取有针对性的应收账款管理方式，如对稳定、长期合作的主要客户，授予更长的信用期，对少批次、小批量客户采取款到发货等政策。总体而言，公司的应收账款管理方式包括了预收款/款到发货、货到付款、月结、30-90 天账期等。客户通过银行承兑汇票和银行汇款进行结算。针对内销的客户，不区分直接客户与贸易商客户，公司对两者采取统一定价模式、信用政策及收入确认原则。（2）外销 对于外销客户，主要系通过公司网页推广及行业外贸展会、境外展会等渠道建立合作关系。公司与外销客户主要通过电子邮件等方式与客户进行询价报价，达成交易意向后签订合同或订单明确约定业务关系。外销的运输方式为海运出口货物，在执行 FOB/CIF 贸易术语时，根据约定的贸易术语相应承担运输及其他费用，并以报关并取得报关单作为确认收入的依据。针对外销客户，公司采取款到（客户电汇（T/T）结算）后提供提单的应收账款管理方式。公司收入以境内为主,公司境外销售主要出口国或地区有：中国香港、澳大利亚、土耳其、美国等。公司的产品定价主要参考当期市场价格及前期原材料价格波动情况，在公司品牌、质量、产品特15 质、服务优势等因素下，结合客户的议价能力、付款周期等情况制定。公司拥有江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局颁发高新技术企业证书,中国质量认证中心颁发的 GB/T19001-2016/ISO9001：2015 标准的质量管理体系认证证书、GB/T24001-2016/ISO14001：2015 标准的环境管理体系认证证书、国家知识产权局颁发的 ZL 2010 1 0170277.0 发明专利证书一种采用固相催化剂连续催化合成 1,1,1,3,5,5,5-七甲基三硅氧烷的方法、ZL 2017 1 1372179.3 发明专利证书一种不饱和烃气相硅氢加成工艺。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2020 年 9 月 14 日获得江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局颁发高新技术企业证书，证书有效期限为三年。2022 年 3 月公司获得江西省工业和信息化厅颁发2021 年江西省“专心特新”中小企业荣誉证书，证书有效期限为三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 16 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 54,938,500.24 27.03%58,007,940.81 34.62%-5.29%应收票据 21,378,479.36 10.52%16,662,139.93 9.94%28.31%应收账款 35,265,605.72 17.35%25,437,512.43 15.18%38.64%存货 26,020,909.59 12.80%16,474,297.97 9.83%57.95%投资性房地产 5,509,438.74 2.71%901,987.09 0.54%510.81%长期股权投资 2,494,352.22 1.23%1,952,093.52 1.16%27.78%固定资产 22,496,344.56 11.07%19,355,656.14 11.55%16.23%在建工程 10,329,565.23 5.08%3,952,045.61 2.36%161.37%无形资产 3,743,668.52 1.84%2,746,410.45 1.64%36.31%商誉 短期借款 长期借款 应付票据 40,894,118.42 20.12%53,519,697.70 31.94%-23.59%其他流动负债 16,268,343.23 8.00%12,905,874.23 7.70%26.05%应付账款 5,714,455.17 2.81%3,092,422.95 1.85%84.79%其他应付款 13,316,180.14 6.55%16,329,161.86 9.74%-18.45%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据本期期末较上年期末增长 28.31%，主要原因是本年营业收入增长，客户银行承兑汇票回款增加。2、应收账款本期期末较上年期末增长 38.64%，主要原因是本年营业收入增长，营业收入本年增长39.53%，与应收账款增长相匹配。3、存货本期期末较上年期末增长 57.95%，主要原因是报告期内公司营业收入逐年增长，且增长幅度较大，公司为应对销售增长而增加原材料、库存商品储备导致。4、投资性房地产本期期末较上年期末增长 510.81%，主要原因是报告期内公司将两处房产由自用改成出租导致。5、在建工程本期期末较上年期末增长 161.37%，主要原因是公司新建“年产 22000 吨有机硅下游产品技改扩建项目”正在持续建设中已投入基础建设和设备等，且项目尚未完工所致。6、无形资产本期期末较上年期末增长 36.31%，主要原因是报告期内新购土地，用于新建“年产 22000吨有机硅下游产品技改扩建项目”。17 7、应付票据本期期末较上年期末下降 23.59%，主要原因是下游客户支付银行承兑汇票增长，导致公司开具的承兑汇票下降。8、其他流动负债本期期末较上年期末增长 26.05%，主要原因是未终止确认应收票据导致，报告期内营业收入增长，客户银行承兑汇票回款增加，本期期末未终止确认应收票据较上期期末增长 346.73 万元。9、应付账款本期期末较上年期末增长 84.79%，主要原因是报告期内公司营业收入逐年增长，公司应对销售增长而增加原材料储备导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 223,429,763.89-160,128,227.30-39.53%营业成本 178,183,102.95 79.75%128,756,273.61 80.41%38.39%毛利率 20.25%-19.59%-销售费用 3,298,714.66 1.48%3,836,677.58 2.40%-14.02%管理费用 7,597,751.98 3.40%4,203,319.95 2.62%80.76%研发费用 6,692,734.21 3.00%6,727,606.83 4.20%-0.52%财务费用-763,961.97-0.34%739,688.07 0.46%-203.28%信用减值损失 542,991.38 0.24%-1,724,088.27-1.08%-131.49%资产减值损失 267,790.13 0.12%153,281.14 0.10%74.71%其他收益 1,101,380.69 0.49%996,706.66 0.62%10.50%投资收益 679,514.10 0.30%983,826.07 0.61%-30.93%公允价值变动收益 81,168.00 0.04%-0.04%资产处置收益 汇兑收益 营业利润 30,424,863.39 13.62%15,564,099.14 9.72%95.48%营业外收入 3,019,046.70 1.35%4,746.72 0.00%63502.80%营业外支出 926,565.22 0.41%161,475.00 0.10%473.81%净利润 28,158,536.64 12.60%13,710,236.43 8.56%105.38%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、主营业务收入本期较上期相比增长 39.53%，报告期内业务模式日趋稳定，营业收入保持持续增长。2、主营业务成本本期较上期相比增长 38.39%，营业成本与营业收入增长相匹配。3、管理费用本期较上期相比增长 80.76%，主要原因是报告期内职工人数有所增加、股改后股权激励18 形成的股份支付差额分摊、新增挂牌中介机构费用。4、财务费用本期较上期相比下降 203.28%，主要原因是报告期内公司开具的银行承兑汇票保证金所产生的利息收入。5、信用减值损失本期较上期相比下降 131.49%，主要原因是报告期内收回已计提的对外借款坏账所致。6、营业外收入本期较上期相比增加 301.43 万元，主要原因是报告期内政府对公司挂牌政策性补贴 300万元所致。7、净利润本期较上期相比增长 105.38%，主要原因是报告期内营业收入增长 39.53%，收回以前年度坏账，收到公司挂牌政策性补贴等因素所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 222,278,499.25 159,001,921.06 39.80%其他业务收入 1,151,264.64 1,126,306.24 2.22%主营业务成本 177,696,898.25 128,390,131.30 38.40%其他业务成本 486,204.70 366,142.31 32.79%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 硅油销售收入 187,853,112.82 154,808,805.55 17.59%21.60%23.36%-1.17%硅树脂销售收入 4,740,640.68 2,561,192.52 45.97%44.81%71.77%-8.48%贸易收入 1,674,364.92 1,155,886.54 30.97%34.14%-17.76%43.57%硅橡胶类销售收入 28,010,380.83 19,171,013.64 31.56%-其他业务收入 1,151,264.64 486,204.70 57.77%2.22%32.79%-9.72%合计 223,429,763.89 178,183,102.95 20.25%39.70%38.45%0.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2022 年营业收入增长，硅油销售、硅树脂销售、贸易销售、分别增长 21.60%、44.81%、34.14%；19 硅橡胶类销售增加 2801.04 万元，其中硅橡胶为 2022 年新增业务。报告期内业务模式日趋稳定，营业收入保持持续增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 嘉兴联合化学有限公司 25,263,716.75 11.31%否 2 蓝星集团 12,902,768.77 5.78%否 3 上海尤剀国际贸易有限公司 8,366,017.70 3.74%否 4 九江菲蓝高新材料有限公司 6,828,564.67 3.06%是 5 东莞市佳迪新材料有限公司 6,710,070.76 3.00%否 合计合计 60,071,138.65 26.89%-注：蓝星集团旗下公司以合并口径统计。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 蓝星集团 95,148,276.22 50.04%否 2 合盛硅业 20,785,734.50 10.93%否 3 宜昌泽美新材料有限公司 14,042,821.65 7.39%否 4 鲁西化工集团股份有限公司硅化工分公司 9,737,096.44 5.12%否 5 皇马科技 5,046,828.31 2.65%否 合计合计 144,760,757.12 76.14%-注：蓝星集团、合盛硅业、皇马科技旗下公司以合并口径统计。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 20,172,205.82-2,188,483.20 1,021.74%投资活动产生的现金流量净额-12,057,308.13-4,854,387.16-148.38%筹资活动产生的现金流量净额 9,469,201.76 11,604,359.35-18.40%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流入量为 17,050.32 万元，现金流出量为 15,0331.06 万元，现金流量净额为 2,017.22 万元；上期经营活动产生的现金流入量为 12,380.49 万元，现金流出量为 12,599.34 万元，现金净流量为-218.85 万元，本报告期内经营活动产生的现金流量净额较上期增加 2,240.76 万元。经营活动现金流入较上年增加 4669.84 万元的原因是报告期内销售收入增长，本公司加强应收管理，20 促进资金回流所致；经营活动现金流出较上年增加 2433.77 万元的原因是报告期内由于客户需求增大，采购量较上年同期增长所致。2、报告期内投资活动现金流入量为 635.92 万元，现金流出量为 1,841.65 万元，投资活动产生的现金流量净额-1,205.73 万元；上期投资活动现金流入量为 496.61 万元，现金流出量为 982.05 万元，投资活动产生的现金流量净额-485.44 万元，本报告期内投资活动产生的现金流量净额增长-148.38%，主要原因是本公司控股子公司收购江西晨元资产及新建“年产 22000 吨有机硅下游产品技改扩建项目”基础建设和设备所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公公司司类类型型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 江西海皓科技有限公司 控股子公司 硅橡胶产品的生产及销售 25,000,000 52,994,450.78 20,066,121.49 28,920,723.47-1,358,623.60 江西赣江新区有机硅创新研究院有限公司 参股公司 检验检测服务，劳务派遣服务，技术服务、技术开发、技术咨询等 10,000,000 29,062,187.50 23,350,768.06 28,088,699.03 7,003,477.93 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 江西海皓科技有限公司 主要业务硅橡胶产品的生产及销售 有助于下游产业链的延伸 江西赣江新区有机硅创新研究院有限公司 主要业务检验检测、技术服务、技术开发、技术咨询等 有助于研发能力的提升 21 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 2,046,758.00 0 不存在 银行理财产品 自有资金 462,541.50 0 不存在 银行理财产品 自有资金 521,868.50 0 不存在 合计合计-3,031,168.00 0-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用适用 不适用不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务处于高度细分市场，该市场特点由于技术细分决定了市场的逐步集中化，公司多年深耕该领域，定制化的产品和与成熟化的服务为公司积累了一定口碑，有着行业分布广泛的客户群体。报告期内公司产品市场占有率进一步扩大，经营业绩持续增长；报告期内公司核心业务维持稳定，各项财务指标变动合理，持续经营水平处于正常状态。公司具备持续经营能力。22 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 四.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或