873858_2022_紫杉药业_2022年年度报告_2023-03-05.pdf

1 2022 年度报告 紫杉药业 NEEQ:873858 无锡紫杉药业股份有限公司 Wuxi Taxus Pharmaceutical Co.LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 6 月 16 日，公司“紫杉烷类抗肿瘤药物创新研发及产业化提升项目”获江苏省工业和信息化厅产业转型升级专项资金支持。2、2022 年 6 月 28 日，公司顺利通过 ISO14001环境管理体系、ISO45001职业健康安全管理体系认证审核，成功取得认证证书。3、2022 年 8 月 22 日，公司获江苏省工业和信息化厅认定为“2022 年江苏省省级企业技术中心”。4、2022 年 12 月 30 日，公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3838 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .153153 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人龚新度、主管会计工作负责人徐信保及会计机构负责人（会计主管人员）孙艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司产品面临的市场竞争风险 公司主要产品之一紫杉醇注射液目前国内通过或者视同通过一致性评价的公司合计 4 家，公司紫杉醇注射液已于 2021 年6 月中标国家集采，采购周期为 2 年；如未来该产品进行集采续标，届时有多家竞争对手通过一致性评价并符合投标资格，公司存在不能续展中标或中标价格下降的风险；同时存在尽管未来公司继续中选集采但该产品市场容量未增长或增长有限进而导致公司该品种销售收入未能增长甚至销售收入下滑的风险。存货规模增加及跌价风险 报告期末，存货的账面价值分别为 5,629.05 万元，占流动资产的比例分别为 29.98%。公司的存货主要是由原材料、在产品、自制半成品、库存商品等构成。随着公司业务规模的持续扩大，存货余额可能会继续增加，较大的存货余额可能会影响到公司的资金周转速度和经营活动的现金流量，降低资金使用效率；若存货管理不当可能导致存货的毁损甚至灭失，从而影响公司经营业绩。此外，如果未来原材料、产品销售价格发生重大不利变化，可能导致存货可变现净值低于账面价值，从而导致公司面临存货跌价的风险，影响公司盈利水平。5 核心技术失密风险 经过多年的研发，公司在药物研发、药品生产等环节积累的技术和商业秘密形成了公司的核心竞争优势。为保护核心技术、维持竞争优势，公司已建立了保密制度并与核心技术人员签订保密协议、为相关技术积极申请专利保护，但如核心技术泄露或被非法使用，均可能对公司经营发展产生不利影响。原材料供应风险及采购价格变动的风险 公司采购的原辅材料包括红豆杉干枝、剪枝、枝叶、紫杉醇侧链酸、大宗溶剂、大孔吸附树脂、3-氨基-4-吡唑甲酰胺半硫酸盐、甲酰胺、蓖麻油、中药材等。目前，上述物料的国内外市场供应较为充足，且供应商数量众多，能够充分保证本公司的正常生产，但是若其价格上涨或市场供应紧张，将会使生产成本增加，进而影响公司的盈利能力。公司治理结构风险 截至本报告期末，红豆集团持有公司控股股东红豆杉健康87.30%的股权，为红豆杉健康的控股股东。周耀庭、周海江、周海燕、刘连红、顾萃五名一致行动人合计持有红豆集团 83.41%股权，为红豆集团的实际控制人；同时五名一致行动人间接控制紫杉药业的股份占其股份总数的 77.95%，为紫杉药业的实际控制人。虽然公司通过制定“三会”议事规则、对外投资管理制度、关联交易管理制度、对外担保管理制度等一系列管理制度，完善公司法人治理结构。但红豆集团、红豆杉健康及其实际控制人仍然能够行使表决权对公司的发展战略、生产经营、人事任免、利润分配决策等方面施加重大影响，可能导致损害公司和中小股东利益，产生公司治理风险。高新技术企业证书到期后无法续期的风险 2021 年 11 月 30 日，公司取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的编号 GR202132006764 号高新技术企业证书，有效期三年，根据企业所得税法有关规定，公司 2021-2023 年度适用的企业所得税税率为 15%。如果国家关于支持高新技术企业的税收优惠政策发生改变，或者公司的研发投入和自主创新能力不能满足高新技术企业的认定条件，不能继续被认定为高新技术企业，将对公司的经营产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、本公司、紫杉药业 指 无锡紫杉药业股份有限公司 紫杉有限 指 无锡紫杉药业有限公司 红豆集团 指 红豆集团有限公司 红豆杉健康 指 江苏红豆杉健康科技股份有限公司 红豆杉中药 指 江苏红豆杉中药饮片有限公司 红豆杉医药科技 指 江苏红豆杉医药科技有限公司 上海红豆医药 指 上海红豆医药科技有限公司 紫杉一号 指 无锡紫杉一号投资合伙企业（有限合伙）6 红豆财务 指 红豆集团财务有限公司 公司章程 指 本公司现行有效的公司章程 华英证券 指 华英证券有限责任公司 公证天业、公证天业会计师事务所 指 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）世纪同仁 指 江苏世纪同仁律师事务所 股东大会、董事会、监事会 指 本公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2022 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 无锡紫杉药业股份有限公司 英文名称及缩写 Wuxi Taxus Pharmaceutical Co.LTD 证券简称 紫杉药业 证券代码 873858 法定代表人 龚新度 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王疆 联系地址 江苏省无锡市锡山区东港镇勤新村 111 号 电话 0510-66868548 传真 0510-88761777 电子邮箱 公司网址 办公地址 江苏省无锡市锡山区东港镇勤新村 111 号 邮政编码 214199 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 5 月 31 日 挂牌时间 2022 年 12 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-医药制造业（C27）-化学药品制剂制（C272）)-化学药品制剂制造（C2720）主要业务 以紫杉烷类抗肿瘤药物一体化为特色的医药中间体、原料药、制剂、中药饮片的研发、生产和销售及 CMO 服务。主要产品与服务项目 公司主要从事医药领域相关产品的研发、生产和销售，涵盖原料药、医药中间体、制剂及中药饮片，并在自有品种实现产业化的同时，为医药研发、药物制剂生产企业提供 CMO 服务；产品和服务主要包括紫杉烷类抗肿瘤原料药及抗痛风原料药、医药中间体、制剂、中药饮片和 CMO 服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）180,000,000 优先股总股本（股）0 8 控股股东 控股股东为（红豆杉健康）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（周耀庭、周海江、周海燕、刘连红、顾萃），一致行动人为（周耀庭、周海江、周海燕、刘连红、顾萃）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9132020576243151XT 否 注册地址 江苏省无锡市锡山区东港镇勤新路 111 号 否 注册资本 180,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华英证券 主办券商办公地址 无锡市新吴区菱湖大道 200 号中国物联网国际创新园 F12 栋 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华英证券 会计师事务所 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 华可天 袁建菁 3 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 178,287,575.73 123,820,950.82 43.99%毛利率%64.15%54.70%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,109,167.97-3,834,136.90 598.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 29,510,901.75-4,995,583.30 690.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.69%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.59%-基本每股收益 0.09-0.05 278.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 354,174,137.09 349,110,140.17 1.45%负债总计 131,079,816.66 276,710,137.29-52.63%归属于挂牌公司股东的净资产 223,094,320.43 72,400,002.88 208.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 0.29 327.97%资产负债率%（母公司）32.98%70.60%-资产负债率%（合并）37.01%79.26%-流动比率 1.49 0.88-利息保障倍数 5.97 0.73-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 45,814,460.37 23,373,888.42 96.01%应收账款周转率 9.40 8.50-存货周转率 1.24 1.20-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.45%67.04%-营业收入增长率%43.99%10.65%-净利润增长率%598.40%62.78%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 180,000,000 250,000,000-28.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-209,251.86 政府补助及贴息收入 4,837,135.18 其他营业外收支净额-29,617.10 其他非经常性损益项目-15,000,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-10,401,733.78 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-10,401,733.78 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 11 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2021 年 9 月，本公司之子公司红豆杉国际医药研发有限公司提交注销申请，注销证明正在办理中，不再纳入合并范围。2022 年 2 月，本公司之子公司江苏红豆杉医药有限公司转让，不再纳入合并范围。12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 公司主营业务为以紫杉烷类抗肿瘤药物一体化为特色的医药中间体、原料药、制剂、中药饮片的研发、生产和销售及 CMO 服务。公司主要通过销售药品制剂、原料药、中药饮片等取得收入、利润。（1）盈利模式 公司的原料药有天然紫杉醇、半合成紫杉醇、别嘌醇等，依靠公司自身原料药供应链自给优势，形成了以紫杉醇注射液为核心的制剂产品；同时销售原料药生产过程中的 10-DAB 等中间体。公司主要依靠子公司红豆杉中药经营中药饮片业务。报告期内，公司收入和利润主要由上述制剂、原料药和中药饮片所贡献，同时公司积极推广其他品种产品，拓宽公司的盈利来源。（2）采购模式 公司的采购模式为“按月计划、招标流程、结合库存、定期分析”。各部门根据公司月生产、经营计划要求，填写采购申请表，并于每月 25 日之前申报物料供应。物料采购根据各部门的月计划进行整理、核算，结合库存编制出公司的月份采购计划，经总经理办公会审议通过，由总经理于 27 日前终审批准并由采购部进行采购。（3）生产模式 公司严格按照 GMP 规范组织产品生产。生产部根据销售部提供的各产品年度销售预测以及分解的月度销售计划，综合近 3 个月销售情况及实时库存情况，并结合 CMO 业务订单，制定包括生产产品的品种、数量、规格和进度要求的生产主计划。生产车间严格执行生产计划，同时根据物料需求计划、工艺路线、生产资源等要素编制车间生产计划，核对物料库存量、生产能力与生产计划的匹配度，依据任务优先级，分配物料并下达生产指令。（4）销售模式 公司以生产和销售化学药品制剂、原料药、中药饮片为主，主要产品销售模式有所不同，具体情况如下：原料药 公司原料药销售模式分为直销和非直销两种，直销客户系产品的直接使用用户，主要包括各类制剂生产商等；非直销客户主要系国内外贸易商，其凭借信息优势和客户资源，自主采购公司产品后向其下游客户进行销售。制剂产品 13 公司制剂产品的销售区域全部为国内，销售终端以等级医院为主，主要采用行业内通行的“学术推广+配送商”的销售模式。公司通过配送商向医院等医疗机构销售公司产品，配送商不承担市场推广职能。中药饮片 公司中药饮片销售终端以等级医院为主，医药公司、连锁药店为辅，主要是中医开方销售，主要客户以无锡中医院、江阴中医院等无锡本地中医院为主。公司中药饮片分为普通饮片和精制饮片。其中，普通饮片采用直销模式，医院为直接客户，公司与医院每月按照销售量结算；精制饮片主要采用配送模式，公司通过医药流通企业进行配送，终端为医院等医疗机构。（5）研发模式 为保持并进一步提高公司在紫杉烷类抗肿瘤药领域的优势地位，公司在通过自主研发取得药品生产相关核心技术的同时挑选外部研发机构进行合作，共同开展对紫杉烷类抗肿瘤药新剂型、新化合物的探索和研究。公司自建研发部门，负责产品自研、药品申报及知识产权申请等工作。公司借助中国药科大学、清华大学和北京民康百草医药科技有限公司等高等学院、医药研究机构的研发能力，对公司自主研发有效补充，并不会对其构成研发依赖。委外研发模式有助于加快公司新产品的上市时间，增强公司可持续经营能力，提高公司市场竞争力。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 公司是国家级高新技术企业、江苏省专精特新小巨人企业、江苏省民营科技企业、江苏省省级企业技术中心、无锡市企业技术中心、无锡市紫杉烷类抗肿瘤药物工程技术研究中心，公司取得了与创新属性相关的奖项。详细情况 1、公司取得的与创新属性相关的证书、公司取得的与创新属性相关的证书（1）2006 年 9 月，公司具体承担的“抗癌药物紫杉醇项目”取得科学技术部批准的国家火炬计划项目证书。（2）2018 年 11 月 30 日，公司取得高新技术企业证书（证书编号 GR201832004903）,有效期为 3 年，2021 年 11 月 30 日，公司高新技术企业资格复审通过，取得高新技术企业证书（证书编号GR202132006764），有效期为 3 年。14 （3）2017 年 10 月，公司取得江苏省民营科技企业协会颁发的江苏省民营科技企业证书（苏民科企证字第 B-20170260 号），证书有效期为 5 年。（4）2020 年 12 月 28 日，公司取得无锡市工业和信息化局颁发的无锡市企业技术中心认定证书（证书编号：0332020520014）。（5）2021 年 12 月，公司被江苏省工业和信息化厅认定为 2021年度江苏省小巨人企业（制造类）（有效期：2021-2023 年）。（6）2022 年 8 月，公司被江苏省工业和信息化厅认定为 2022年江苏省省级企业技术中心。（7）2022 年 11 月，公司被无锡市科学技术局认定为 2022 年度无锡市工程技术研究中心（证书编号：K20223170）。2、公司取得的与创新属性相关的奖项、公司取得的与创新属性相关的奖项（1）2009 年，公司红豆杉高效栽培及全株采提紫杉醇研发与产业化项目被江苏省人民政府授予 2008 年度江苏省科学技术进步三等奖。（2）2010 年 6 月 9 日，公司申报的“一类新药新型抗肿瘤光敏剂 HPPH 的临床前研究课题”经专家评审，并经“重大新药创制”科技重大专项领导小组 关于重大新药创制科技重大专项 2009 年项目立项的批复（国科发社2010259 号）批准，决定立项支持，并以中央财政经费资助。（3）2018 年 3 月，以公司研发人员为主要项目人员的“铂类抗肝癌新药米铂原料和制剂的临床前研究”被江苏省科学技术厅验收通过（证书：苏科验字2018第 0092 号）。（4）2019 年 12 月 10 日，公司专利“（2R,3R）3苯基环氧乙烷甲酸酯的合成方法”被无锡市人民政府授予第十一届无锡市专利奖。（5）2021 年 5 月 13 日，公司南方红豆杉全株提取紫杉醇和其他副产物的中试研究开发项目被科学技术部科技型中小企业技术创新基金管理中心确认为创新基金，并颁发证书。15 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 93,931,810.67 26.52%154,111,336.67 44.14%-39.05%应收票据 7,652,988.80 2.16%3,010,000.00 0.86%154.25%应收账款 22,275,327.41 6.29%15,641,042.11 4.48%42.42%存货 56,290,463.80 15.89%46,779,601.29 13.40%20.33%投资性房地产 14,899,854.56 4.21%0.00 0.00%100.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 75,048,943.44 21.19%93,578,905.76 26.80%-19.80%在建工程 39,632,906.45 11.19%2,654,047.10 0.76%1,393.30%无形资产 22,624,721.29 6.39%23,689,758.64 6.79%-4.50%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 0.00 0.00%15,283,695.14 4.38%-100.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应付账款 68,614,603.99 19.37%28,921,292.19 8.28%137.25%其他应付款 8,731,014.17 2.47%172,353,815.95 49.37%-94.93%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金较期初减少 60,179,526.00 元，下降 39.05%，主要原因是：公司收到新投资者投资款、抗肿瘤高端复杂制剂车间项目的持续建设、公司销售规模、生产规模持续扩大以及全数归还关联方借款与银行贷款的综合影响。16 2、报告期末应收票据较期初增加 4,624,988.80 元，上升 154.25%，主要原因是：为加快资金周转，降低收款风险，公司与客户间以票据方式结算货款金额有所增加。3、报告期末应收账款较期初增加 6,634,285.30 元,上升 42.42%，主要原因是：公司报告期内中药饮片业务板块营业收入增加导致中药饮片业务板块应收账款增加。4、报告期末存货较期初增加 9,510,862.51 元，上升 20.33%，主要原因是：受到报告期内收入规模快速增长以及合成紫杉醇主要原材料辅助溶剂价格上涨的影响，公司对原材料及产品进行备货。5、报告期末投资学房地产较期初增加 14,899,854.56 元，上升 100.00%，主要原因是：受到合并财务报表范围变动的影响，报告期内公司将主要用于出租与江苏红豆杉医药有限公司的房产在合并财务报表层面重分类至为投资性房地产。6、报告期末固定资产较期初减少 18,529,962.32 元，下降 19.80%，主要原因是：受到合并财务报表范围变动的影响，报告期内公司将出租与江苏红豆杉医药有限公司的房产在合并财务报表层面重分类至投资性房地产。7、报告期末在建工程较期初增加 36,978,859.35 元，上升 1,393.30%，主要原因是：报告期内公司抗肿瘤高端复杂制剂车间项目持续建设对应的增加。8、报告期末短期借款较期初减少 15,283,695.14 元，下降 100%，主要原因是：报告期内公司全数归还红豆财务借款。9、报告期末应付票据较期初增加 1,131,000.00 元，上升 39.42%，主要原因是：受到公司销售规模的增长的影响，公司采购规模增长，对应向供应商开具的银行承兑汇票规模增长。10、报告期末应付账款较期初增加 39,693,311.80 元，上升 137.25%，主要因是：报告期内公司收入规模的扩大对应的采购规模的增长以及公司抗肿瘤高端复杂制剂车间项目持续建设，导致 2022 年末应付货款及工程款的增加。11、报告期末其他应付款较期初减少 163,622,801.80 元，下降 94.93%，主要原因是：公司在报告期内全部归还关联方借款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 178,287,575.73-123,820,950.82-43.99%营业成本 63,909,899.34 35.85%56,094,297.95 45.30%13.93%17 毛利率 64.15%-54.70%-销售费用 42,543,518.27 23.86%12,542,046.31 10.13%239.21%管理费用 35,190,649.88 19.74%21,340,778.50 17.24%64.90%研发费用 15,652,232.60 8.78%19,053,904.15 15.39%-17.85%财务费用 2,693,765.21 1.51%14,217,820.24 11.48%-81.05%信用减值损失-796,367.94-0.45%-134,730.93-0.11%-491.08%资产减值损失-504,327.47-0.28%-3,576,234.47-2.89%-85.90%其他收益 4,837,135.18 2.71%1,390,048.11 1.12%247.98%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%57,444.42 0.05%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 19,348,036.93 10.85%-3,548,090.77-2.87%651.43%营业外收入 5,063.36 0.00%1,450.00 0.00%249.20%营业外支出 243,932.32 0.14%287,496.13 0.23%15.15%净利润 19,109,167.97 10.72%-3,834,136.90-3.10%598.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内公司营业收入较上期同比上升 43.99%、营业成本较上期同比上升 13.93%，整体毛利率较上期同比上升 9.46 个百分点，主要原因是：高毛利制剂产品紫杉醇注射液中选集采后收入大幅增加。2、报告期内公司销售费用较上期同比上升 239.21%，主要原因是紫杉醇注射液中标国家第五批集采后，公司为更好利用集采期红利，扩大产品市场销量，大幅增加了推广服务费支出。3、报告期内公司管理费用较上期同比上升 64.90%，主要原因是：公司于 2022 年实施员工股权激励发生股份支付费用。4、报告期内公司研发费用较上期同比下降 17.85%，主要原因是：2022年公司研发重点项目HDS012P注射用紫杉醇（白蛋白结合型）因市场原因暂停研发。5、报告期内公司财务费用较上期同比下降 81.05%，主要原因是：2022 年公司将关联方借款及银行贷款全数归还，利息费用对应下降。6、报告期内公司营业利润较上期同比上升 645.31%，净利润较上期同比上升 598.40%，主要原因是：受益于高毛利产品紫杉醇注射液中标集采的红利，公司收入及毛利逐步上升；2022 年公司全数归还关联方借款及银行贷款，利息费用对应下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%18 主营业务收入 176,774,623.33 123,072,773.47 43.63%其他业务收入 1,512,952.40 748,177.35 102.22%主营业务成本 62,557,106.22 55,464,587.26 12.79%其他业务成本 1,352,793.12 629,710.69 114.83%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比上年营业收入比上年同期同期 增减增减%营业成本比上年营业成本比上年同期同期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减百分减百分点点 制剂 76,483,535.56 10,655,489.95 86.07%187.55%170.97%0.85%原料药 60,700,205.99 28,842,888.75 52.48%20.24%27.64%-2.75%医药中间体 3,901,966.70 2,718,021.42 30.34%-45.22%-31.30%-14.12%中药饮片 31,522,944.62 17,142,692.32 45.62%38.45%19.60%8.57%CMO 服务 1,896,238.94 944,855.12 50.17%-76.42%-70.50%-10.01%其他主营 2,269,731.52 2,253,158.66 0.73%-71.83%-69.73%-6.90%其他业务 1,512,952.40 1,352,793.12 10.59%102.22%114.83%-5.25%合计 178,287,575.73 63,909,899.34 64.15%43.99%13.93%9.46%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比上营业收入比上年同期年同期 增减增减%营业成本比上营业成本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 境内 165,603,036.19 57,179,281.59 65.47%47.32%13.08%10.45%境外 12,684,539.54 6,730,617.75 46.94%11.18%21.71%-4.59%合计 178,287,575.73 63,909,899.34 64.15%43.99%13.93%9.46%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，因高毛利制剂产品紫杉醇注射液中选集采开始增量，公司制剂收入大幅增加，同时制剂的生产挤占了原用于 CMO 业务的生产线，导致 CMO 业务收入降低。报告期内，公司境外销售较为平稳，境内收入增加主要来源于制剂收入的增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 19 1 国药控股股份有限公司 27,119,108.25 15.21%否 2 安徽省阜阳市医药有限公司 16,637,168.14 9.33%否 3 华润医药商业集团有限公司 11,192,248.14 6.28%否 4 无锡市中医医院 10,857,249.72 6.09%否 5 成都中医大华神药业有限责任公司 8,407,079.65 4.72%否 合计合计 74,212,853.90 41.63%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 宜兴市星宇药业有限公司 25,215,650.44 28.03%否 2 亳州市福顺医药有限公司 5,874,616.33 6.53%否 3 南国红豆控股有限公司 4,776,118.13 5.31%是 4 上海宗旭生物技术有限公司 3,410,973.45 3.79%否 5 福安药业集团宁波市天衡制药有限公司 3,376,507.96 3.75%否 合计合计 42,653,866.32 47.41%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 45,814,460.37 23,373,888.42 96.01%投资活动产生的现金流量净额-30,431,984.97-18,358,024.17-65.77%筹资活动产生的现金流量净额-78,666,758.64 121,659,674.37-164.66%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 45,814,460.37 元，较上期增加 22,440,571.95 元，同比上升 96.01%，主要原因是：制剂类业务紫杉醇注射液收入持续增加，且制剂类业务回款状况良好。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额-30,431,984.97 元，较上期减少-12,073,960.80 元，同比下降 65.77%，主要原因是：公司处于发展阶段，为保持未来发展的核心竞争力，公司根据发展状况制定中长期战略，尤其是生产能力方面需要滚动发展、提前部署。公司 2022 年着重投入建设抗肿瘤高端智能工厂，使得长期资产的投资规模逐年提升，产生了大额的投资活动现金流出。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额-78,666,758.64 元，较上期减少 200,326,433.01 元，同比下降 164.66%，主要原因是：公司规范核算及降低资金成本，2022 年度公司归还了关联方借款及银行贷款，导致 2022 年筹资活动现金流量为负数。20 (三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公公司司类类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 江苏红豆杉中药饮片有限公司 控股子公司 中药饮片的研发、生产与销售 20,000,000.00 29,854,311.58 11,325,707.83 31,523,984.07 3,994,664.81 江苏红豆杉医药科技有限公司 控股子公司 贸易 10,000,000.00 12,170,015.41 8,210,204.36 388,780.83-667,268.65 上海红豆医药科技有限公司 控股子公司 未实际开展 业务 212,000.00 10,732.49 10,721.78 0.00-3,108.49 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力，公司业绩稳步增长。公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心技术人员相对稳定，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大事项。21 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否