873449_2022_盛泉养老_2022年年度报告_2023-08-10.pdf

1 2022 年度报告 盛泉养老 NEEQ:873449 山东盛泉养老集团股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、根据公司法、公司章程及相关法律法规的规定，公司于 2022 年 01月 19 日召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了 关于购买资产的议案 和 关于购买资产暨关联交易的议案，为满足山东盛泉养老集团股份有限公司业务扩展及发展的需要，实现公司的发展战略目标，公司拟以 50 万元收购李晓军、蔡璐持有的山东侠客行国际旅行社有限公司 51%的股权；公司拟以 71 万元收购威海盛泉幸福旅行社有限公司 100%的股权。2、根据公司法、公司章程及相关法律法规的规定，公司于 2022 年 04月 29 日召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过了关于全资子公司对外投资设立控股孙公司的议案，根据公司战略发展规划，进一步完善公司市场布局及增强公司区域竞争力，公司全资子公司山东盛泉养老服务集团有限公司拟投资设立控股子公司东营盛泉养老服务管理有限公司，注册资本人民币 1000 万元，其中公司全资子公司山东盛泉养老服务集团有限公司拟以货币认缴出资 510 万元，占注册资本的 51%。3、根据公司法、公司章程及相关法律法规的规定，公司于 2022 年 05月 27 日召开第三届董事会第二十四次会议和于 2022 年 06 月 15 日召开 2022 年第二次临时股东大会，审议通过了关于山东盛泉养老集团股份有限公司 2022 年第一次股票定向发行说明书的议案，本次发行股票的种类为人民币普通股。本次发行股票不超过 30,000,000 股，预计募集资金总额不超过 45,000,000.00 元。公司于 2022 年7 月 29 日收到全国股转定向发行同意函。4、根据公司法、公司章程及相关法律法规的规定，公司于 2022 年 06月 22 日召开第三届董事会第二十五次会议，审议通过了关于购买资产暨关联交易的议案。为满足山东盛泉养老集团股份有限公司业务扩展及发展的需要，实现公司的发展战略目标，公司拟以 447 万元收购荣成盛泉文旅发展集团有限公司 100%的股权；公司拟以 24 万元收购山东盛泉中医养生有限公司 100%的股权。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2626 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3535 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .4040 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4545 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4949 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .155155 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邱龑模、主管会计工作负责人张小平及会计机构负责人（会计主管人员）张小平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 行业政策风险 报告期公司的主营业务为以提供老人生活照料服务、医疗护理服务为主营业务，面对近年来老龄化加剧的趋势，国家和社会大力支持养老行业的发展，特别是国家出台了为鼓励民间资本进入养老市场、在医疗养老机构申报许可，医保定点结算等方面给予一些较为利好的政策，但如果行业政策在未来发生重大调整或经营监管政策发生重大不利变化，将不可避免地对养老行业产生不利影响。应对措施：为了规避此项风险，公司除积极争取政府优惠政策和奖励扶持外，更注重依市场规律寻求出路，更注重内涵的发展来满足市场需求。市场竞争加剧的风险 近年来，随着我国在养老行业迅速成长和供不应求的背景下，国家和社会加大了对养老行业的关注和引导，特别是在政府各项优惠政策的推动下，民间资本以养老地产、养老服务大健康产业等多种渠道涌入市场，养老服务企业的迅猛发展加剧了市场竞争。应对措施：为了适应日趋激烈的竞争市场，公司紧抓行业5 发展趋势，公司将大力发展互联网式居家养老和医养结合的服务模式和轻资产、重服务的运营模式，坚持大力发展中端客户的经营方针，以山东区域内的市场领先地位为支撑，实现规模化、品牌化、自主化经营格局。经营区域集中的风险 报告期内，公司营业收入主要来源于威海市，区域集中度较高。如果公司经营区域内经济增长水平或者区域政策发生较大变化，将对公司的稳定经营造成较大影响。应对措施：公司将逐步扩展经营区域，降低区域经营风险，同时公司将增加服务种类和延长产业链，提高公司应对市场变化的能力。公司日常生产经营管理风险 报告期内，公司通过制度制定、流程管理等手段对整体经营活动进行有效地管理。未来随着公司经营规模的持续扩大、业务范围不断扩展、员工人数不断增加，整体管理体系将日益复杂，对公司管理层日常经营管理方式、方法提出了更高的要求，若公司管理层、公司组织结构体系未能及时地适应业务发展需求，可能会对公司持续、稳定、健康的发展造成一定的影响。应对措施：公司重新制定了较为详细的公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则及关联交易管理制度等相关制度以及各种财务、行政管理制度并严格执行，确保公司管理层按照制度规定进行日常经营管理，同时有效限制了管理层的权利，对于重大事件应进行集体决策审批，降低管理风险。实际控制人控制不当风险 邱龑模为盛泉集团控股股东、实际控制人，盛泉集团直接持有公司 90.66%的股份，因此邱龑模可以通过盛泉集团拥有公司 90.66%的股份表决权，为公司的实际控制人。根据公司章程和相关法律法规规定，公司实际控制人能够通过股东大会和董事会行使表决权对公司实施控制和重大影响，有能力按照其意愿通过选举董事和间接挑选高级管理人员、修改公司章程、确定股利分配政策等行为，对公司业务、管理、人事安排等方面加以影响和控制，从而形成有利于实际控制人的决策行为，有可能损害公司及公司其他股东利益。应对措施：公司制定了三会议事规则、公司章程、关联交易管理制度、对外担保管理办法、对外投资管理制度、财务管理制度、防范控股股东及其他关联方资金占用管理制度和资金管理制度等一系列规章制度，从制度上有效的对控股股东和实际控制人的行为进行约束；公司还将加强对实际控制人及管理层的培训，不断增强实际控制人及管理层的诚信和规范意识。关联交易风险 2022 年度、2021 年度、2020 年度关联交易金额分别为 83,244,342.90 元、14,912,261.37 元、54,245,672.95 元，关联交易占同类交易的比例分别为 51.95%、17.12%、20.34%。虽公司对关联方发生的销售均依据市场公允价值确定，但整体而言，关联交易仍占到一定份额，公司报告期内应收应付关联方款项6 发生额较大且各期往来亦较为频繁。应对措施：公司对关联交易进行了规范，建立了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则及关联交易管理制度等相关制度，明确规定了关联股东、关联董事对关联交易的回避制度，明确了关联交易公允决策的程序，采取了必要的措施对其他股东的利益进行保护。同时建立并严格执行的内控制度，杜绝了关联方资金占用行为。供应商集中的风险 报告期内，2022 年年度、2021 年年度、2020 年度，公司对前五大供应商采购额占当期采购总额的比例分别为 45.15%、57.25%、71.84%，供应商集中度较高。2022 年五大供应商中养老服务采购额占当期采购总额的比例为 44.36%；广告业务采购额占当期采购总额的比例为 12.89%。目前公司转型发展养老产业，主要的采购成本集中在养老业务。公司全面发展养老业务，公司的主要采购来源于关联方的床位租赁，广告业务采购成下降趋势，并逐步减少。目前的租赁市场价格也较为透明，公司与关联方的业务合作在经营过程中无法持续稳定，或租赁成本大幅上升，均会对公司的经营及盈利产生一定影响。应对措施：针对供应商依赖的风险，公司将积极开拓新的合作方，提供生产经营的养老床位，降低对主要供应商的依赖程度。资质持续取得的风险 由于养老行业属于特殊行业，养老机构从事医疗服务需要获得医疗机构执业许可证资格，从事养老业务需要取得养老机构备案。公司拟开展的老年人医疗护理业务需要取得医疗服务相关资质，目前公司正在申请相关资质，但如果国家调整医疗保险住院定点及医疗机构执业许可相关政策，或者公司、子公司不能持续满足当地医疗保险管理要求而无法续签基本医疗保险定点和医疗服务协议，则存在着未来医保定点资格无法持续的风险。应对措施：公司、子公司及未来子公司在机构的设立和日常管理上严格按照医疗机构管理条例、护理院基本标准（2011 版）等部门规章严格执行，并及时了解相关政策的变化，公司、子公司及未来子公司在取得业务许可后方可开展医疗护理业务。同时加强工作人员医疗护理等政策的学习，制定落实相关医疗护理管理制度，从而降低资质持续取得的风险。对外扩张的风险 公司立足于威海，并逐步开展对外扩张，目前在山东地区已投资 5 个项目，且将继续在上海、北京、内蒙等全国其他地区寻找适时投资机会。公司对外扩张通常需要物业资源、人才资源和医疗资源等核心资源的配合，并且存在较大的前期投入，方可筹备护理院及养老院等机构的设立，包括企业运营与管理及专业人员的技术培训。在护理院及养老院获得运营资质后，通过市场推广逐步增加床位入住率。如果上述核心资源出现不利变化，将可能使得公司新设的机构无法持续运营，或无法及时收回投资。应对措施：公司以盛泉养老品牌对外扩张，采用轻资产、7 重服务方式运营，对所需要的物业资源采用租赁方式，降低一次性投入过大的资金风险；盛泉养老人才通过人才招募、培训、储备，及新养老模式的探索、挖掘、建设及孵化，聚集了公司所需要的人才和医疗资源；通过“以人为本，快乐工作”的理念，建立具有向心力的企业文化，公司将员工视为最大财富，将员工的发展视为第一要务，经常组织集体活动，加强员工归属感，稳定团队，保障对外扩张所需的人才资源和医疗资源。意外及医疗风险 公司所处行业是为老年人提供养护服务的特殊行业，由于老年人的健康状况具有较高的不确定性，公司为其提供养老和医疗服务时存在出现意外事件及服务纠纷的风险。应对措施：公司目前已通过安排入院专业评估、入住老人体检、事先协议约定、开启转诊绿色通道、定期对护工等人员进行培训、购买意外保险等措施降低风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 盛泉养老 指 山东盛泉养老集团股份有限公司 盛泉集团 指 盛泉集团有限公司 盛泉养老服务 指 荣成盛泉养老服务股份有限公司 养老服务集团 指 山东盛泉养老服务集团有限公司 盛文创业 指 荣成市盛文创业服务中心（有限合伙）中名国成会计师 指 北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 本期、本期期末 指 2022 年度、2022 年 12 月 31 日 上年同期、上期期末 指 2021 年度、2021 年 12 月 31 日 业务规则（试行）指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 山东盛泉养老集团股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东盛泉养老集团股份有限公司 英文名称及缩写 证券简称 盛泉养老 证券代码 873449 法定代表人 邱龑模 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘艳新 联系地址 荣成市虎山镇邱家村 电话 0631-7428555 传真 0631-7428555 电子邮箱 公司网址 办公地址 荣成市虎山镇邱家村 邮政编码 264305 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 荣成市虎山镇邱家村 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 5 日 挂牌时间 2020 年 3 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）卫生社会工作（Q）-社会工作（Q84）-提供住宿社会工作（Q841）-护理机构服务（Q8412）主要业务 养老服务、广告设计、制作、代理、发布，企业文化传播交流 主要产品与服务项目 机构养老服务，广告设计、制作、代理、发布，企业文化传播交流 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,000,000.00 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（盛泉集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（邱龑模），一致行动人为（荣成市盛文创业服务9 中心(有限合伙)、荣成盛鑫大数据服务股份有限公司、威海盛礼医养健康产业股份有限公司）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913710005793597080 否 注册地址 山东省荣成市虎山镇邱家村 否 注册资本 30,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区金沙门路 32 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 任志云 吴相光 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区建国门大街 18 号办三 916 单元 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022 年公司定向发行普通股 3000 万股，于 2022 年 11 月 24 日完成认购缴款，2023 年 1 月 17 日办妥股份登记结算，2023 年 1 月 20 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。截止本报告日，公司尚未办理工商变更登记手续。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 83,680,303.46 62,155,189.28 34.63%毛利率%33.73%35.26%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,858,575.33 2,556,846.09 11.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 872,697.39 1,807,414.09 -51.72%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.88%5.52%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.79%3.90%-基本每股收益 0.088 0.085 3.53%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 208,626,683.84 111,756,412.61 86.68%负债总计 117,444,900.07 59,993,781.95 95.76%归属于挂牌公司股东的净资产 89,190,551.37 47,210,876.04 88.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.57 89.17%资产负债率%（母公司）6.13%1.05%-资产负债率%（合并）56.29%53.68%-流动比率 1.40 1.50-利息保障倍数 2.92 1.22-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-35,952,152.96 9,922,498.32-462.33%应收账款周转率 2.68 12.98-存货周转率 32.69 49.46-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%86.68%91.35%-营业收入增长率%34.63%142.33%-净利润增长率%-30.71%-26.05%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%注：报告期末，股东名册列示的总股本 30,000,000 元，资产负债表列示的总股本是 60,000,000 元，差额系公司 2022 年定向发行股票 30,000,000 元于 2022 年末完成认购但尚未完成股份登记导致。(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 46,853.84 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 562,500.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-863,339.41 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,174,609.06 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,920,623.49 所得税影响数 730,155.87 少数股东权益影响额（税后）204,589.68 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,985,877.94 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 同一控制下的企业合并不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 26,050,930.92 27,212,819.23 应收账款 6,352,697.44 8,092,607.35 预付款项 220,388.08 331,068.08 其他应收款 1,643,705.84 2,243,399.07 存货 719,872.60 907,486.25 固定资产 4,492,347.37 13,045,219.35 长期待摊费用 9,683,552.47 10,266,392.47 递延所得税资产 3,044,196.17 3,062,796.94 应付账款 3,501,078.82 4,142,490.08 预收款项-250.00 合同负债 2,358,378.62 2,491,366.61 应付职工薪酬 1,398,428.94 1,590,933.53 应交税费 1,346,338.40 1,347,149.05 其他应付款 5,588,465.36 12,105,180.97 资本公积 7,369,414.60 13,538,314.60 未分配利润 4,294,917.35 3,514,498.48 归属于母公司股东权益合计 41,822,394.91 47,210,876.04 少数股东权益 4,470,818.00 4,551,754.62 营业收入 48,396,612.88 62,155,189.28 营业成本 31,487,425.02 40,242,029.73 税金及附加 4,074.70 4,080.60 销售费用 622,705.51 639,088.79 管理费用 14,940,405.77 19,582,654.99 财务费用 2,249,879.77 2,299,499.78 其他收益 809,196.00 1,152,773.17 信用减值损失-219,767.83-236,191.87 营业利润-318,558.40 304,308.01 营业外收入 386,963.86 421,862.39 营业外支出 71,077.94 255,091.59 利润总额-2,672.48 471,078.81 所得税费用-1,250,352.39-1,252,311.42 净利润 1,247,679.91 1,723,390.23 经营活动产生的现金流量净额 8,559,878.46 9,922,498.32 13 投资活动产生的现金流量净额 -1,811,698.59 -2,532,828.59 筹资活动产生的现金流量净额 -10,377,787.01 -11,119,264.79 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 企业会计准则解释第 15 号 财政部于 2021 年 12 月发布了 企业会计准则解释第 15 号（财会 2021 35 号）（以下简称“解释第 15 号”）。解释第 15 号规定，企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售（以下统称试运行销售）的，应当按照企业会计准则第 14 号收入、企业会计准则第 1 号存货等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合企业会计准则第 1 号存货规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。解释第 15 号规定，亏损合同中“履行合同义务不可避免会发生的成本”应当反映退出该合同的最低净成本，即履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行解释第 15 号的规定，解释第 15 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 月发布了 企业会计准则解释第 16 号（财会 2022 31 号）（以下简称“解释第 16 号”）。解释第 16 号规定，对于分类为权益工具的永续债等金融工具，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入当期损益；对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入所有者权益项目。解释第 16 号规定，企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，企业应当按照修改后的等待期进行上述会计处理（无需考虑不利修改的有关会计处理规定）。本公司采用解释第 16 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1、本期发生的同一控制下企业合并 本年度合并报表范围新增子公司威海盛泉幸福旅行社有限公司、荣成盛泉文旅发展集团有限公司和山东盛泉中医养生有限公司。报告期内公司收购由荣成盛泉养老服务股份有限公司持有的威海盛泉幸福旅行社有限公司 100%的股权；收购由盛泉集团有限公司持有的荣成盛泉文旅发展集团有限公司和山东盛14 泉中医养生有限公司 100%的股权。公司于 2022 年 01 月 19 日召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了关于购买资产暨关联交易的议案，为满足山东盛泉养老集团股份有限公司业务扩展及发展的需要，实现公司的发展战略目标，公司拟以 71 万元收购威海盛泉幸福旅行社有限公司 100%的股权，合并日为 2022 年 2 月 28 日；公司于2022 年 06 月 22 日召开第三届董事会第二十五次会议，审议通过了 关于购买资产暨关联交易的议案。为满足山东盛泉养老集团股份有限公司业务扩展及发展的需要，实现公司的发展战略目标，公司拟以 447万元收购荣成盛泉文旅发展集团有限公司 100%的股权，合并日为 2022 年 7 月 31 日；公司拟以 24 万元收购山东盛泉中医养生有限公司 100%的股权，合并日为 2022 年 7 月 31 日。2、本期发生的非同一控制下企业合并 本年度合并报表范围新增子公司山东盛泉侠客行文旅发展有限公司，报告期内公司收购由李晓军、蔡璐持有的山东盛泉侠客行文旅发展有限公司 51%的股权。公司于 2022 年 01 月 19 日召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了关于购买资产的议案，为满足山东盛泉养老集团股份有限公司业务扩展及发展的需要，实现公司的发展战略目标，公司拟以 50 万元收购李晓军、蔡璐持有的山东盛泉侠客行文旅发展有限公司 51%的股权，合并日为 2022 年 2 月 28 日。3、成立孙公司 本年度合并报表范围新增孙公司东营盛泉养老服务管理有限公司，公司于 2022 年 04 月 29 日召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过了关于全资子公司对外投资设立控股孙公司的议案，根据公司战略发展规划，进一步完善公司市场布局及增强公司区域竞争力，公司全资子公司山东盛泉养老服务集团有限公司拟投资设立控股子公司东营盛泉养老服务管理有限公司，注册资本人民币 1000 万元，其中公司全资子公司山东盛泉养老服务集团有限公司拟以货币认缴出资 510 万元，占注册资本的 51%，公司于 2022 年 04 月 29 日成立。15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 盛泉养老 2022 年继续发展养老产业，是以提供老人生活照料服务、医疗护理服务为主营业务，对养老产业进行投资、运营和管理的养老服务连锁企业，同时专业从事媒体广告经营。公司以市场化、规模化、连锁化、品牌化为发展战略，致力于打造为老年人提供生活照料服务、医疗护理服务、精神需求服务于一体的综合服务平台。目前，公司主要针对自立、失能、半失能、失智老年客户群体，已形成了机构养老业务、社区养老业务的产业链养老服务，并逐步嵌入居家养老业务。公司作为投资管理方，负责建立标准化的服务体系、统筹品质管控、人才招聘、人才培育及管理输出、品牌推广等工作，并通过旗下养老机构及医疗机构为入住老年人提供专业的生活照料服务和医疗护理服务。1、经营模式 公司对于养老业务采用养护结合的经营模式，即在同一经营场所中同时设置养老机构和护理机构，主要针对自立、失能、半失能、失智的老年人，分别从生活照料和护理需求方面提供服务。养老机构提供生活照料和护理服务，并收取生活照料及护工、陪护费等；护理机构则为入住老人提供康复护理服务，并收取护理费等。为满足不同家庭和老年人的需求，公司备有单人间或多人间的床位设置，以及娱乐休闲、康复理疗器械场地、健身设备等公共设施。公司为入住老年人提供 24 小时轮班看护服务，由护理人员轮流看护。公司通过利用闲置资源，与街道社区卫生中心签订租赁协议，设置护理院，对入住护理院的老年人提供生活照料服务和康复护理服务。对于生活照料服务，公司直接与老人签订合同，并收取相应护工费、陪护费等费用。对于客户广告代理业务，公司与客户签订合同后，根据客户需求和定位，由策划运营部进行调查研究，在充分了解客户企业文化盛泉养老 2022 年继续发展养老产业，是以提供老人生活照料服务、医疗护理服务为主营业务，对养老产业进行投资、运营和管理的养老服务连锁企业，同时专业从事媒体广告经营。公司以市场化、规模化、连锁化、品牌化为发展战略，致力于打造为老年人提供生活照料服务、医疗护理服务、精神需求服务于一体的综合服务平台。目前，公司主要针对自立、失能、半失能、失智老年客户群体，已形成了机构养老业务、社区养老业务的产业链养老服务，并逐步嵌入居家养老业务。公司作为投资管理方，负责建立标准化的服务体系、统筹品质管控、人才招聘、人才培育及管理输出、品牌推广等工作，并通过旗下养老机构及医疗机构为入住老年人提供专业的生活照料服务和医疗护理服务。1、经营模式 公司对于养老业务采用养护结合的经营模式，即在同一经营场所中同时设置养老机构和护理机构，主要、市场定位、产品特性、目标受众等方面后，制定初步广告宣传方案，经客户认可后，进行广告内容设计并确定广告发布媒介，通过电视台或其他广告媒介代理商等进行广告发布，并持续进行跟踪维护。对于设计制作业务，公司策划运营部根据客户需求提供创意设计并进行广告内容制作，经客户认可后进行制作印刷并交付客户。2、采购模式 公司对于养老业务采购主要为养护设备、理疗器械、医疗设备等，以及特殊人员的聘请，主要流程为业务部门根据业务需要提出采购申请，经逐层审批后，由采购部门综合考虑养护设备、理疗器械、医疗设备供应商提供产品的质量、价格、交付能力、售后服务等因素，以邀标方式确定供应商，签订采购合同，完成货品的运输、验收入库、财务结算，再由各部门申请领用；在按需采购的基础上，采购部门根据医疗耗材的耗损程度，及时补充，在降低库存率的同时，保证了医疗耗材的及时供应；特殊人员的聘用以解决客户的特需服务。公司从事的客户广告代理业务主要采购标的为广告媒介，主要包括两大类，一是采购的电视台电视频道广告资源，二是向广告媒介代理商采购的户外广告媒介，包括高速公路广告牌、灯箱广告、户外视频广告等。公司根据为客户制定的广告宣传方案确定的广告发布媒介进行针对性的采购，公司与主要的广告媒介代理商建立了良好的长期合作关系。公司从事的设计制作业务主要是在宣传品制作过程中采购16 的宣传册、海报等其他物料的印刷等，公司与多家符合公司标准要求的制作供应商建立了合作关系并建立了供应商名录，在采购时，公司遵循比价原则确定供应商，以保证公司采购质量并降低采购成本。对于新加入的供应商，公司采用小批量制作的方式确定其制作质量符合公司标准要求后将其加入供应商名录。3、销售模式 对于养老业务公司负责统筹品牌推广、市场开拓及下属子公司、机构市场营销的职能，公司在市场营销上主要通过标准化服务体系及良好的服务品质来提升口碑。除此之外，公司通过包括义诊义助、广场活动、咨询服务等社区服务；与三级医疗机构建立诊疗渠道以及电视、网络、报纸、宣传单页、站台广告等形式进行市场营销，以吸引更多的老人选择在下属机构进行养老及护理。公司在品牌推广上，通过下属子公司及机构积累的口碑影响以及通过市场化、规模化、连锁化、品牌化的市场布局，配合电视、网络、报纸、论坛活动等形式增加品牌影响力。公司已逐步实现以威海为发展基地和核心并辐射山东其他区域的先进性养老服务，在山东地区的品牌影响力逐步提升。公司广告业务主要通过直销的方式发掘客户。公司组建了专门的营销部门，负责客户维护和需求挖掘，新市场的推广等工作。公司经过多年的发展，在区域内具有一定的知名度，能够为客户提供多样化的广告宣传服务，公司主要通过商务谈判的方式与客户签订合同。4、盈利模式 公司从事的老年人生活照护、医疗护理服务和客户广告代理服务业务，通过招入老年人入住养老机构，为老人生活照料服务、健康保健、医疗护理服务，同时通过商务谈判的方式获取订单，通过积累的丰富的广告策划设计经验和媒体广告资源，为客户进行广告方案设计发布或宣传品制作，从这些业务中获取收入和利润。公司从事的客户广告代理服务业务，通过商务谈判的方式获取订单，通过积累的丰富的广告策划设计经验和媒体广告资源，为客户进行广告方案设计发布或宣传品制作，从中获取收入和利润。报告期内，公司商业模式未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 17 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 18,001,750.50 8.63%27,212,819.23 24.35%-33.85%应收票据 0.00%0.00%应收账款 53,483,419.48 25.64%8,092,607.35 7.24%560.89%预付款项 32,016,292.65 15.35%331,068.08 0.30%9,570.61%其他应收款 17,378,400.68 8.33%2,243,399.07 2.01%674.65%存货 2,485,376.90 1.19%907,486.25 0.81%173.87%其他流动资产 957,625.79 0.46%3,420,966.15 3.06%-72.01%投资性房地产 0.00%0.00%长期股权投资 3,199,745.96 1.53%3,199,745.96 2.86%0.00%固定资产 9,574,414.84 4.59%13,045,219.35 11.67%-26.61%在建工程 1,161,978.70 0.56%197,675.75 0.18%487.82%使用权资产 53,193,408.84 25.50%36,190,325.49 32.38%46.98%无形资产 14,884.75 0.01%25,380.52 0.02%-41.35%商誉 521,779.31 0.25%0.00%100%长期待摊费用 9,548,058.49 4.58%10,266,392.47 9.19%-7.00%递延所得税资产 3,499,546.95 1.68%3,062,796.94 2.74%14.26%其他非流动资产 3,590,000.00 1.72%3,560,530.00 3.19%0.83%短期借款 2,900,000.00 1.39%-0.00%100%长期借款 0.00%0.00%应付账款 11,064,676.87 5.30%4,142,490.08 3.71%167.10%预收款项 79,480.27 0.04%250.00 0.00%31,692.11%合同负债 16,961,981.66 8.13%2,491,366.61 2.23%580.83%应付职工薪酬 2,