873440_2022_捷成系统_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

1 2022年度报告 捷成系统 NEEQ:873440 捷成微系统（惠州）股份有限公司 Huizhou Jiecheng Mechanical&Electrical Equipment Co.,Ltd.2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1717 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2020 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2323 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2727 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3030 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .108108 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭诺恒、主管会计工作负责人陈雪梅及会计机构负责人（会计主管人员）陈雪梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 根据全国中心企业股份转让系统基础层挂牌公司年度报告格式指引第八条的规定:“由于国家机密、商业秘密等特殊原因导致本指引规定的某些信息不便披露的，公司可向全国股转公司申请豁免，经全国股转公司同意后，可以不予披露。公司应当在年度报告相关章节说明未按本指引要求进行披露的原因。”公司与主要客户均无关联关系，豁免披露主要客户名称信息，系更好地保护公司核心客户信息，保持公司的市场竞争力。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 原材料价格波动风险 公司生产经营所需主要原材料为 PVC 板材、泵机、电缆等，原材料价格的波动会对主营产品的销售定价产生一定影响。虽然可以通过调整产品价格转移原材料价格波动的风险，但由于原材料价格与产品价格变动在时间上存在一定的滞后性，而且在变动幅度上也存在一定差异，因此，原材料价格的波动将会对经营业绩的稳定性产生一定影响。应对措施：公司通过对原材料市场的长期跟踪，了解原材料价格的实时变化情况，对原材料的价格走向进行可靠预测，选择合适的时机进行采购，减少原材料价格波动带来的不利影响。同时通过公司与主要供应商合作时间较久，获得最优采购价格。客户集中度较高的2021 年度、2022 年年度，公司前五大客户销售总额分别占当期营业收入的4 风险 68.35%、70.94%，前五大客户销售金额占比较高。如果公司主要客户经营情况恶化，或与公司的合作关系不再存续，且公司未能成功开拓其他市场渠道，将对公司业绩产生不利影响。应对措施：公司拥有较强的产品研发能力、独具特色的核心技术和多项专利，在保持与现有客户良好合作关系的前提下，公司将进一步优化客户结构。公司凭借自身的研发能力及产品质量优势与国内知名 PCB 制造厂商建立了稳定的合作关系。未来，公司将继续加强新产品、新工艺的研发设计和维护现有客户渠道，保证公司业务的稳定发展。应收账款余额较大的风险 公司 2021 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日应收账款账面价值分别为35,052,982.62 元和 39,993,439.56 元，占相应期末报表流动资产的比例分别为40.22%、46.75%。应收账款占比较高，如果公司应收账款不能得到有效的管理，公司可能面临一定的坏账风险。应对措施：为进一步降低坏账风险、保证存货的销售，公司在不断丰富产品结构，提高产品附加值的同时加大市场开发力度。通过扩大客户来源范围来降低对主要客户的依赖，分散了单一坏账风险。同时公司通过“事前客户资信分析、事中流程控制、事后跟踪催收”的方法加强应收账款的控制和管理，通过扩大市场营销范围来确保产品的销售，使得应收账款和存货保持在合理的规模和信用期内，降低应收账款和存货余额较高的风险。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人郭诺恒通过公司控股股东间接控制公司 74.38%的表决权，并担任公司董事长及副总经理职务。虽然公司已制定了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但公司实际控制人可通过其控制的表决权和影响力对公司决策施加重大影响，未来如对公司经营决策、人事、财务等实施不当控制行为，可能给公司经营带来一定风险。应对措施：公司现已建立较为合理的法人治理结构,并健全了各项规章制度。其中，在公司章程中规定了关联交易决策回避制度，在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、关联交易管理办法等制度中也作了相应的制度安排，对实际控制人的行为进行了严格的限制。公司将严格按照公司法、证券法等法律法规以及相关规范性文件的要求规范运作，强化监事会的监督功能，完善法人治理结构，切实保护公司和其他股东的利益，避免实际控制人利用其控制地位损害公司和其他股东利益情况的发生。公司内部治理风险 股份公司设立后，公司建立健全了法人治理结构，并完善了适应公司发展的内部控制体系，但由于股份公司成立时间尚短，公司各项内部管理、控制制度的执行尚未经过完整经营周期运行的检验，公司管理层尚需不断提高规范运作的能力和意识。同时，经营规模的不断扩大也对公司治理提出更高的要求，公司需要在战略管理、财务管理、风险控制管理和内部控制管理等各方面不断提升完善。因此，公司未来经营中存在因内部治理不适应发展需要，从而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：通过挂牌中介机构的辅导，公司现已制订或完善了公司章程和各项配套管理制度；同时，公司董事、监事、高级管理人员也加强了对公司法、公司章程、公司“三会”议事规则及其他内控制度的学习，提升了规范运作能力和规范意识。挂牌后，公司将严格按照相关制度进行规范运作，不断提高公司治理水平。社保缴纳风险 因公司部分员工来自外地农村地区，已在老家缴纳农村医疗保险，该部分员工自愿放弃在惠州缴纳社会保险，因此公司存在未为全部员工缴纳社会保险的情况。尽管公司所有未缴纳社保的员工均已签署了自愿放弃购买社会保险的书面承诺，但公司仍然存在报告期内没有为所员工及时足额缴纳社会保险而遭受相关政府部门罚款或潜在损失的风险。同时，公司如需补缴报告期内的未缴纳的社保费用，公司报告期的利润将被进一步削弱，公司的盈利能力或将受到一定的不利影响。应对措施：为避免社保缴纳风险可能对公司带来的不利影响，公司控股股东、5 实际控制人已经签署兜底承诺，承诺如应有权部门要求补缴社保相关费用，控股股东及实际控制人将无条件全额承担公司应补缴的社会保险费及由此产生的所有相关费用，保证公司不会因此受到任何损失。同时，公司将积极与放弃缴纳社保的员工沟通，尽量降低社保未缴纳人数；并着力改善经营效率，提升公司盈利能力。政策风险 PCB 设备制造业需求来自 PCB 行业产能扩张及技术更新。宏观经济波动对 PCB下游行业如消费电子、通讯设备、汽车电子等将产生不同程度的影响，进而影响 PCB 市场的需求与产能情况，最终影响到 PCB 设备的市场需求。若未来全球经济出现增长乏力或全球消费萎缩，PCB行业将不可避免受到冲击，进而对PCB设备制造业发展带来不利影响。应对措施：一方面，公司未来拟进行半导体生产设备的研发，拓展公司在该行业领域的应用，增强公司抗风险能力；另一方面，通过对公司专利、商标等知识产权的保护，提高公司的核心竞争力，不断拓展新的行业客户群体，实现销售规模的不断提升。行业风险 PCB 设备制造业需求来自 PCB 行业产能扩张及技术更新。宏观经济波动对 PCB下游行业如消费电子、通讯设备、汽车电子等将产生不同程度的影响，进而影响 PCB 市场的需求与产能情况，最终影响到 PCB 设备的市场需求。若未来全球经济出现增长乏力或全球消费萎缩，PCB行业将不可避免受到冲击，进而对PCB设备制造业发展带来不利影响。应对措施：一方面，公司未来拟进行半导体生产设备的研发，拓展公司在该行业领域的应用，增强公司抗风险能力；另一方面，通过对公司专利、商标等知识产权的保护，提高公司的核心竞争力，不断拓展新的行业客户群体，实现销售规模的不断提升。市场风险 本行业存在地域分布集中但市场集中程度较低的特点，市场竞争较为充分。公司十几年来一直专注于 PCB 生产设备业务的发展，随着国内 PCB 产业规模快速发展，境外知名的设备供应商加快进入中国市场，导致公司面临着竞争加剧的市场环境。如果未来发生决策失误、市场拓展不力，不能保持技术、产品的先进性，或者市场供求状况发生了重大不利变化，公司将面临不利的市场竞争局面。应对措施：公司通过深耕行业，在研发、销售等环节已经形成一定的资源优势，公司在境内有大量知名客户，在下游 PCB 领域打造出了良好的客户口碑，未来公司将加大客户开发力度，进一步服务好客户，提升公司的市场竞争力。偿债风险 2021 年 12 月 31 日、2022 年 12 月 31 日，公司资产负债率分别为 70.67%、74.16%，公司负债主要为应付账款、短期借款和长期借款等。2021 年 12 月 31日、2022 年 12 月 31 日，公司流动比率分别为 1.63、1.45，存在一定的流动性风险。公司具有良好的商业信誉和稳定的业务来源，但随着公司未来业务规模的持续扩大，过于依靠债务融资将对公司资金运转产生一定压力。因此，公司存在债务余额较大和资产负债率较高导致的偿债能力风险。应对措施：公司将不断拓宽融资渠道并降低公司筹资成本和偿债压力，进一步提升资金统筹管理能力，提高资金运营效率。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、捷成机电、捷成系统 指 捷成微系统（惠州）股份有限公司 捷成有限、有限公司 指 惠州市捷成机电设备有限公司 6 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 新恒业 指 新恒业投资有限公司 新众志 指 惠州市新众志股权投资合伙企业（有限合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会 议事规则 股东大会 指 捷成微系统（惠州）股份有限公司股东大会 股东会 指 捷成微系统（惠州）股份有限公司股东会 董事会 指 捷成微系统（惠州）股份有限公司董事会 监事会 指 捷成微系统（惠州）股份有限公司监事会 高级管理人员 指 捷成系统的总经理、副总经理、财务总监 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 律师 指 广东惠泰律师事务所 会计师 指 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 公司章程 指 捷成微系统（惠州）股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 PCB 指 英文 Printed Circuit Board 的简称，即印制电路板 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 捷成微系统（惠州）股份有限公司 英文名称及缩写 Huizhou Jiecheng Mechanical Electrical Equipment Co.,Ltd.-证券简称 捷成系统 证券代码 873440 法定代表人 郭立铭 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 陈雪梅 联系地址 广东省惠州市惠阳区镇隆镇青草窝甘陂村 电话 18924738021 传真 0752-3897522 电子邮箱 jason_ 公司网址 www.tcm- 办公地址 广东省惠州市惠阳区镇隆镇青草窝甘陂村 邮政编码 516227 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 8 月 25 日 挂牌时间 2020 年 4 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C356 电子和电工机械专用设备制造-C3562 电子工业专用设备制造 主要业务 印制电路板（PCB）设备的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 印制电路板（PCB）设备的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（新恒业投资有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为郭诺恒，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是8 否变更否变更 统一社会信用代码 91441303766562023C 否 注册地址 广东省惠州市惠阳区镇隆镇青草窝甘陂村 否 注册资本 20,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 何立峰 袁祖良 3 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 深圳市福田区福田街道福山社区滨河大道 5020 号同心大厦21 层 2101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 50,434,729.17 64,776,640.30-22.14%毛利率%25.94%28.30%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,723,368.02 1,735,832.17-314.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,800,631.60 1,285,142.15-395.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-14.80%6.66%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-15.11%4.92%-基本每股收益-0.19 0.09-314.52%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 90,195,359.77 92,022,467.64-1.99%负债总计 66,888,337.38 65,027,835.92 2.86%归属于挂牌公司股东的净资产 23,307,022.39 26,994,631.72-13.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.17 1.35-13.33%资产负债率%（母公司）74.16%70.67%-资产负债率%（合并）74.16%70.67%-流动比率 1.45 1.63-利息保障倍数-3.74 2.63-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-10,941,339.27-7,329,503.23-49.28%应收账款周转率 1.24 1.77-存货周转率 0.89 1.42-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.99%53.62%-营业收入增长率%-22.14%109.45%-净利润增长率%-314.50%-228.56%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 12,033.59 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）194,527.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-96,210.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 110,350.03 所得税影响数 33,086.45 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 77,263.58 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 11 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业从事 PCB 生产设备的研发、生产和销售业务的高新技术企业，经过多年专业领域深耕细作积累与发展，公司目前已有显影线、蚀刻线、棕化线等一系列 PCB 领域生产线设备。公司的核心竞争力来自于公司优质的产品质量、良好的行业口碑、长期的技术积累以及对客户的快速响应能力。公司的客户主要为PCB厂商，与客户保持稳定的合作关系使公司获得了较为稳定的收入。具体而言，公司商业模式如下：1、采购模式 公司采用“以销定采”的集中采购模式。公司设有独立的采购部门，公司采购部负责在授权范围内的原材料采购，采购项目包括电机、变频器、电缆线、板/管材等。原材料采购主要由公司根据比质比价原则向供应商询价采购，部分原材料会根据生产需要采取订制生产方式。公司制定了采购控制程序、供应商评估控制程序等，规范管理公司的生产物料采购及供应商管理，为公司后续生产经营活动提供了可靠保障。2、生产模式 公司实行“以销定产”的定制化生产模式。公司制订了生产过程控制程序，建立了一套快速有效处理客户订单的流程，涵盖生产计划、生产排配、进度管控、质量检验等环节，保证车间依计划生产、发货以满足客户需求。公司目前采用两种生产方式：自主生产方式和委托外加工方式，其中自主生产方式是主要的生产方式。3、销售模式 公司主要采取直接销售模式，即公司将产品直接向客户进行推广、实现销售。报告期内，公司与已有客户建立了良好的合作关系，客户大部分为行业内知名企业，为了保证产品质量，客户会根据以往供应商供货的产品使用情况，建立自己的合格供应商名录，进入名录的供应商一般都是长期合作、信誉较好的企业，如客户有采购新设备或更新旧设备的需求，一般都会直接与公司进行业务接洽。此外，公司新的客户来源主要通过“以旧带新”的方式获取，已有客户会推荐其他新客户与公司进行业务接洽。4、研发模式 公司的产品设计和开发以市场需求为导向，采取自主研发模式。公司的研发机构分为研发部门和设计部门，主要涉及产品机械结构、电力控制和软件开发等几个方面的研发设计职能，其中研发部门主要负责产品机械结构的研发，设计部门主要负责电力控制及软件开发方面的研发设计与维护。公司研发机构实行项目负责人制度，由项目负责人牵头进行研发项目立项、研发方案设计论证、研发项目实施等。报告期内以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式均未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、根据广东省工业和信息化厅于 2020 年 7 月 13 日公布的广东省工业和信息化厅关于公布 2020 年广东省专精特新中小企业名单的通知（粤工信融资函2020692 号），公司被列为广东省专精特新中小企业，有效期 3 年。13 2、本公司于 2020 年 12 月 9 日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合批准的证书编号为“GR202044006287”的高新技术企业证书，有效期 3 年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 1,913,169.54 2.12%1,106,747.48 1.20%72.86%应收票据 1,035,684.57 1.15%6,785,942.90 7.37%-84.74%应收账款 39,993,439.56 44.34%35,052,982.62 38.09%14.09%存货 40,086,105.64 44.44%43,448,395.31 47.21%-7.74%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%长期股权投资 0.00%0.00%固定资产 1,583,069.19 1.76%1,686,634.14 1.83%-6.14%在建工程 0.00%0.00%无形资产 267,407.27 0.30%277,930.43 0.30%-3.79%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%短期借款 11,000,000.00 12.20%3,000,000.00 3.26%266.67%长期借款 7,945,000.00 8.81%10,290,000.00 11.18%-22.79%合同负债 9,467,566.38 10.50%6,880,778.78 7.48%37.59%资产总计 90,195,359.77-92,022,467.64-1.99%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年期末增加 72.86%，主要系本期存货有所降低，应收票据大幅减少所致；2、短期借款较上年期末增加 266.67%，主要系本期增加了 300 万元光大银行和 500 万元浦发银行的短期借款；3、合同负债较上年期末增加 37.59%，主要系公司新项目预收的款项。14 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 50,434,729.17-64,776,640.30-22.14%营业成本 37,352,406.70 74.06%46,447,704.13 71.70%-19.58%毛利率 25.94%-28.30%-销售费用 8,175,603.89 16.21%6,402,569.13 9.88%27.69%管理费用 4,781,871.52 9.48%6,052,936.15 9.34%-21.00%研发费用 3,182,909.63 6.31%3,914,216.56 6.04%-18.68%财务费用 1,127,695.36 2.24%627,492.52 0.97%79.71%信用减值损失-427,012.71-0.85%-484,934.24-0.75%11.94%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%其他收益 194,527.04 0.39%587,700.00 0.91%-66.90%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益 12,033.59 0.02%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润-4,800,044.96-9.52%1,082,418.84 1.67%-543.46%营业外收入 26,366.23 0.05%41,189.47 0.06%-35.99%营业外支出 122,576.83 0.24%98,665.92 0.15%24.23%净利润-3,723,368.02-7.38%1,735,832.17 2.68%-314.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上期降低了 22.14%，主要系宏观经济环境影响以及部分项目未完工所致；2、销售费用较上期增长了 27.69%，主要系本期调试费用和修理费增长较大；3、净利润较上期降低了 314.50%，主要系收入下滑，单位成本增长，以及销售费用有所增长所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 49,789,689.08 64,225,642.11-22.48%其他业务收入 645,040.09 550,998.19 17.07%主营业务成本 37,085,900.76 46,255,883.04-19.82%其他业务成本 266,505.94 191,821.09 38.93%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 PCB 设备 44,251,083.34 32,973,440.06 25.49%-27.13%-24.67%-2.43%半导体设备 5,538,605.74 4,112,460.70 25.75%264.93%261.71%0.66%15 其他 645,040.09 266,505.94 58.68%-74.56%-83.17%21.15%合计 50,434,729.17 37,352,406.70 25.94%-22.14%-19.66%-2.28%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、从收入产品类别来看公司核心业务中的 PCB 设备业务本期较上年同期减少 27.13%，主要系宏观经济环境的影响以及部分项目未完工所致。2、半导体设备系本期公司新拓展开发的业务，目前属于快速成长期，预期未来会成为公司业务收入新的增长点。3、其他产品较上年同期减少 25.94%，系公司本期聚焦主要业务所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 A 14,784,070.80 29.31%否 2 B 8,761,061.95 17.37%否 3 C 5,200,000.00 10.31%否 4 D 3,539,823.01 7.02%否 5 E 3,495,575.22 6.93%否 合计合计 35,780,530.98 70.94%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 惠州市华博自动化机械设备有限公司 2,435,235.73 8.87%否 2 广州市盈聚塑料制品有限公司 1,346,018.18 4.90%否 3 东莞伟承贸易有限公司 1,168,407.06 4.25%否 4 惠州市华宝伟业科技有限公司 1,105,316.71 4.02%否 5 惠州市捷鹏科技有限公司 808,999.10 2.95%否 合计合计 6,863,976.78 24.99%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-10,941,339.27-7,329,503.23-49.28%投资活动产生的现金流量净额-219,444.63-56,763.73 286.59%筹资活动产生的现金流量净额 11,967,205.96 2,450,679.58 388.32%现金流量分析现金流量分析：16 1、经营活动产生的现金流量净额下降 49.28%，主要系收入下滑且应收账款有所增长所致；2、投资活动产生的现金流量净额增长 286.59%，主要系本期购买固定资产有所增长；3、筹资活动产生的现金流量净额增长 388.32%，主要系本期增加了 300 万元光大银行和 500 万元浦发银行的短期借款，以及广州银行 500 万元的长期借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 台北化工机械股份有限公司 控股子公司 无实际经营 10,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司所属行业及商业模式未发生重大变化。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司发展战略清晰，经营管理层、核心技术人员队伍稳定，产品市场占有率稳定，客户资源稳定增长。综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。17 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 四.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：公司于2020 年8月11日与非关联方陈海华签订借款合同，公司为陈海华提供借款人民币100万元，用于其个人购置物业，借款期限为 12 个月，借款年化利率为 8%。2021 年 8 月 2 日，经第一届董事会第十次会议审议通过，同意该笔借款续借至 2022 年 8 月。2022 年 8 月 2 日，经第二届董事会第三次会议审议通过，同意上述借款事项到期后续借至 2022 年 12 月 31 日，到期后还本付息。详见对外提供借款的公告（公告编号：2022-039）。截至 2022 年 12 月 31 日，上述借款已全部归还并支付相应的利息。公司利用自有资金进行对外借款并收取相应利息，可适度提高资金的使用效率，提高现金资产的收益，符合全体股东的利益。本次对外借款不会影响公司的正常业务和生产经营活动的开展，不会对公司未来财务状况和经营成果产生不利影响，不会损害公司和股东的利益。18 (三三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺承诺来源来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2019 年 9月 3 日 挂牌 其他承诺（关联交易承诺）其他（避免关联交 易 的 承 诺 声明）正在履行中 其他股东 2019 年 9月 3 日 挂牌 其他承诺（关联交易承诺）其他（避免关联交 易 的 承 诺 声明）正在履行中 董监高 2019 年 9月 3 日 挂牌 其他承诺（关联交易承诺）其他（避免关联交 易 的 承 诺 声明）正在履行中 实际控制人或控股股东 2019 年 9月 4 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他股东 2019 年 9月 4 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2019 年 9月 3 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2019 年 9月 3 日 挂牌 资金占用承诺 其他（避免资金占 用 的 承 诺 声明）正在履行中 其他股东 2019 年 9月 3 日 挂牌 资金占用承诺 其他（避免资金占 用 的 承 诺 声明）正在履行中 董监高 2019 年 9月 3 日 挂牌 资金占用承诺 其他（避免资金占 用 的 承 诺 声明）正在履行中 实际控制人或控股股东 2019 年 9月 3 日 挂牌 其他承诺（竞业禁止承诺）其他（竞业禁止的承诺声明）正在履行中 其他股东 2019 年 9月 3 日 挂牌 其他承诺（竞业禁止承诺）其他（竞业禁止的承