873051_2022_国资康复_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

1 2022 年度报告 国资康复 NEEQ:873051 福建省国资康复医疗科技股份有限公司 FUJIAN GUOZI REHABILITATION MEDICAL Co.Ltd 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8585 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林秀莲、主管会计工作负责人陈功国及会计机构负责人（会计主管人员）陈功国保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、技术创新能力不足的风险 医疗器械涉及声、光、电、磁、图像、材料等行业，是知识密集型的战略新兴行业。伴随我国老龄化问题的日趋严重和消费者康复诊疗意识的日趋提高，在市场需求规模不断扩张的同时，随着新材料、新工艺、新技术的出现，康复辅助器具产品电子化、智能化和小型化的发展趋势日趋明显，市场竞争格局将面临重新调整。若公司产品在技术、性能和质量等方面不能紧跟竞争对手的技术更新，针对不同特征的消费者，研发、生产出满足其需求的更具技术含量的新产品，将可能影响产品的市场竞争力，对公司持续经营能力造成不利影响。二、产业政策变化的风险 医疗产品直接关系社会公众健康，因此受监管程度较高，国家对医疗行业制定了系统的监督管理法律法规和一系列产业政策。如果未来相关的行业政策发生重大变化，将会对康复辅助器具行业的市场供求关系、经营模式、技术研发及产品售价等产生较大影响，若公司未来不能采取有效措施应对行业政策的重大变化，持续提高自身的核心竞争力，公司的生产经营有可能会受到不利影响。4 三、市场竞争加剧的风险 广阔的市场前景正在吸引更多的资本涌入康复辅助器具行业，产业整合加快，行业市场化程度将进一步提升，但与高端产品技术水平差距较大，中低端产品竞争日趋激烈，存在价格恶性竞争、虚假宣传、不正当商业竞争、假冒伪劣等现象。如果未来康复器械行业的市场增速低于预期，而公司不能保持原有的产品和品牌优势，在市场竞争趋于激烈的情况下，将可能面临市场份额下降的风险。四、专业人才流失的风险 康复辅助产品具有跨专业应用、多技术融合、技术更新快等特点，因此康复辅助器具行业核心人才除了需要具备医学、康复等综合知识，还需要具备行业实践经验、营销服务能力。经过多年的发展和积累，公司已培养了一批从事技术研发、生产、市场营销等方面的专业团队和务实高效的管理团队，为公司业务的快速发展作出了重要的贡献。报告期内，公司在现有保持稳定的核心管理团队的同时不断引进优秀的人才。但随着日趋激烈的市场竞争和人才竞争，若公司专业人才流失，将给公司生产经营、新产品研发和市场开拓带来较大的不利影响。五、新业务拓展的风险 公司自成立以来，一直从事康复辅助器具的研发、装配、生产及销售，主要为老年人、伤残人士等功能障碍人群提供高品质、安全可靠的医疗康复辅助器具产品和综合服务支持。目前，公司基于现有的销售渠道、客户资源和对医疗康复行业的实践经验，计划向医疗行业拓展。虽然医疗行业属于国家政策支持和鼓励的行业，行业前景广阔，但是市场推广尚存在一定的不确定性。同时，新业务在开展过程中将面临资金压力等诸多问题。若新业务不能给公司带来较好利润回报，则会对公司的前期投入造成较大损失，对公司未来持续发展产生较大不利影响。六、产品质量控制的风险 公司销售康复辅助器具的质量和安全直接关系到用户的健康，因此对产品质量的要求较高，产品质量标准受到相关部门严格的监管。自设立以来，公司高度重视产品的质量，在采购、验收、装配、生产等各个环节建立了严格的质量控制体系。但未来仍不排除公司可能因为其他某种不确定因素导致出现产品质量问题，如果公司因产品使用发生法律诉讼、仲裁或索赔，可能对本公司的业务、经营、财务状况及声誉造成不利影响。七、毛利率波动的风险 公司康复辅助器具产品毛利率相对较高，但占公司总营业收入的比例呈下降趋势。同时，由于市场竞争的加剧和新技术、新产品的普及推广，公司康复辅助器具产品价格将会出现一定程度的波动。如果未来公司不能通过加大新产品研发推广力度、优化产品结构、开发高附加值产品等方式来稳定毛利率，则公司将可能面临毛利率下滑的风险，直接导致公司盈利水平的下降。八、股权集中的风险 目前，公司仅有 2 名股东，其中福建省国资公司直接持有公司 99%股份，通过福建省危废公司间接持有公司 1%的股份，合计持有公司 100%的股权。由于公司存在的股份集中状况，公司控股股东福建省国资公司将通过在公司的绝对控制地位对公司施加较大的影响。若福建省国资公司利用其在公司的股权优势及5 控制权优势对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司利益，存在因股权集中带来的控制风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、国资康复 指 福建省国资康复医疗科技股份有限公司 福建省国资委 指 福建省人民政府国有资产监督管理委员会，系公司实际控制人 福建省国资公司 指 福建省国有资产管理有限公司，系公司控股股东 福建省危废公司 指 福建省危险废物处置工程技术研发有限公司，系公司股东 泉州福德 指 泉州市福德假肢矫形器有限公司，系公司全资子公司 科器进出口、科器公司 指 福建省科学器材进出口有限公司，系公司全资子公司 福颐养老院 指 福建省福颐养老服务股份公司，系公司控股子公司 康复医疗中心、医疗中心 指 福建省国资康复医疗中心有限公司，系公司全资子公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 福建省国资康复医疗科技股份有限公司股东大会 董事会 指 福建省国资康复医疗科技股份有限公司董事会 监事会 指 福建省国资康复医疗科技股份有限公司监事会 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 会计师、中审众环 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）律师、大成律所 指 北京大成（福州）律师事务所 公司章程 指 福建省国资康复医疗科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）挂牌 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌之行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建省国资康复医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 FUJIAN GUOZI REHABILITATION MEDICAL Co.Ltd 证券简称 国资康复 证券代码 873051 法定代表人 林秀莲 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈功国 联系地址 福州市西门高峰南巷 50 号 电话 0591-87553925 传真 0591-87553925 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 福州市西门高峰南巷 50 号 邮政编码 350001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 福州 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 9 月 11 日 挂牌时间 2018 年 11 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专用设备制造业（C35）-医疗仪器设备及器械制造（C358）-假肢、人工器官及植（介）入器械制造（C3586）主要业务 康复辅助器具的研发、生产、装配和销售 主要产品与服务项目 康复辅助器具的研发、生产、装配和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）32,990,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为福建省国有资产管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为福建省人民政府国有资产监督管理委员会，无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91350000158144370A 否 注册地址 福建省福州市鼓楼区西门高峰南巷 50 号 否 注册资本 32,990,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 福建福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈彬 阮养鉴 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 福建省福州市鼓楼区五四路 118 号三盛国际中心东塔楼 9F 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 225,477,206.44 150,084,126.73 50.23%毛利率%10.59%13.55%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,378,768.07 3,040,890.08 44.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,953,495.97 1,674,186.56 16.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.98%3.55%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.22%1.95%-基本每股收益 0.133 0.092 44.57%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 305,650,815.07 264,972,000.56 15.35%负债总计 210,276,035.58 173,560,377.40 21.15%归属于挂牌公司股东的净资产 89,717,415.13 86,167,979.36 4.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.72 2.61 4.21%资产负债率%（母公司）25.49%23.89%-资产负债率%（合并）68.80%65.50%-流动比率 1.31 1.34-利息保障倍数 32.64-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-55,137,687.14 109,384,244.79-150.41%应收账款周转率 20.67 31.33-存货周转率 8.57 5.97-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.35%85.27%-营业收入增长率%50.23%17.68%-净利润增长率%42.98%-16.15%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 32,990,000 32,990,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 170,892.57 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 2,416,911.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 565,095.58 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,152,899.35 所得税影响数 526,133.93 少数股东权益影响额（税后）201,493.32 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,425,272.1 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 10 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家主要从事假肢及其零部件、矫形器、轮椅、康复护理用具等康复辅助器具的研发、生产、装配和销售的企业。公司康复辅助器具产品广泛应用于医疗康复领域，主要面向残疾人联合会、民政厅等机构客户以及个人最终消费客户，公司始终致力于为老年人、伤残人士等功能障碍人群提供高品质、安全可靠的医疗康复辅助器具产品和综合服务支持，满足客户个性化、差异化的医疗康复需求。公司各项收入扣除成本、费用、税费形成公司利润。（一）公司主要产品及其用途 公司主营业务为康复辅助器具的研发、生产、装配和销售。公司康复辅助器具产品系列丰富，产品品种齐全，主要包括假肢系列、矫形器系列、康复护理系列三大系列的近百个品种。1、假肢系列 假肢是采用工程技术的手段和方法弥补截肢者或肢体不完全缺损的肢体而专门设计和制作装配的人工假体。2、矫形器系列 矫形器指装配于人体四肢、躯干等部门的体外器具，具有固定、活动、矫正，缓解和稳定的功能，可用于预防或矫正四肢、躯干的畸形或治疗骨关节及神经肌肉疾病。3、康复护理系列 康复护理系列主要用于残障人士的日常生活护理。（二）采购模式 公司面向市场独立开展采购业务，建立了较为健全的采购管理制度，通过追求与长期、互助、共赢式的发展，与行业知名上游供应商建立了长期、稳定的合作关系。针对假肢、矫形器等定制化产品，公司通常采取小规模、多批次的采购方式。单位价值较低但采购数量较多的标准件和辅料等通用原材料根据以往年度需求在年初制定采购计划，单位价值较高但采购数量较少的与假肢、矫形器生产直接相关的特定零配件则根据实际生产需求再由采购部统一制定采购计划，基本实行产品零库存管理，最大程度地降低了公司经营风险；而针对假脚、轮椅、助行器等标准化的康复辅助器具产品，公司主要根据以往年度的订单情况和具体的生产需要制定年度框架性的采购计划，采取以销定产和适当库存相结合的采购模式。（三）生产模式 公司自主生产的康复辅助器具主要包括假肢、假肢零部件和矫形器。假脚等假肢零部件产品主要根据市场需求及客户订单情况制定生产计划，采取了订单生产与备货生产相结合的生产模式；假肢和矫形器则属于非标准、定制化产品，需要根据不同客户需求来定制生产。产品的个性化与客户需求差异化的特点决定了公司主要采用“以销定产”方式组织生产，根据销售订单情况制定生产计划，“以销定产”的生产模式核心在于公司市场部、技术部、采购部、仓库各部门之间的紧密配合，通过市场需求确定生产计划。（四）销售模式 经过多年的市场探索，公司已建立起了相对成熟的销售模式。目前，公司康复辅助器具产品包括国内销售和海外销售渠道，产品在覆盖福建省内的同时，积极开拓福建省外和海外市场。公司康复辅助器具产品采用直销模式，即公司根据客户的需求直接向残疾人联合会、民政厅等机构客户及个人终端客户销售康复辅助器具产品。1、国内销售 在面对机构客户时主要通过参与招投标的方式获取销售订单，实现产品销售；在面向终端客户12 销售时，公司销售人员通过医院、残疾人康复中心等渠道精准了解目标客户群体需求，并对目标客户提供免费的前期咨询服务，在对客户情况进行初步评估后与其签订正式的销售合同，按照合同约定安排专业技术人员为客户制定个性化的产品方案，在规定的交期内完成样品及成品检验，在客户验收合格后确认完成销售。2、海外销售 公司海外销售的康复辅助器具产品主要为假肢零部件。公司主要通过招投标、客户拜访等多种方式获取客户订单，在与客户签订销售合同后，根据销售合同约定的交货时间、地点，主要采取委托快递公司方式将货物邮寄给客户，待客户验收确认完成销售。子公司科器进出口主营业务为专业仪器设备、化学品销售以及进出口代理服务。按照业务类型可划分为商品销售业务和代理服务业务。1.商品销售业务 在该业务类型下，科器进出口主要根据客户的销售订单确定采购品种、质量 标准和用途后组织安排采购。通过多年的业务拓展，科器进出口已经建立了完备的采购渠道和完善的供应商评价体系。科器进出口向供应商下单，在供应商发货后，由仓储部门负责验收入库工作，再由财务部门按合同约定与供应商结算货款。目前，科器进出口主要通过区域市场开发、招投标、客户拜访等多种方式获取客户订单，主要客户为医院、学校、科研院所实验室、生产企业、专业仪器设备贸 易商等。科器进出口在与客户签订销售合同后，根据销售合同约定的交货时间、地点，合理安排产品的出库或报关，主要采取委托快递公司、航空、物流等方式将货物邮寄给客户，待客户验收确认或出口报关后完成销售。2.代理服务业务 代理服务业务分为以下两种模式：(1)业主单位直接委托 根据和委托单位的采购合同，与国外厂商签订外贸合同。按采购合同或者 技术协议要求，核算外贸合同的进口设备价格(按照技术协议上的价格直接与国外厂商签订外贸合同),审核进口设备的规格型号，配置清单，付款方式，到货口岸及时间，售后服务等。要求国外厂商提供办理海关减免税所需资料。外贸合同签订后，按外贸合同约定，对外开立信用证或付款。同时，整理 该设备的减免税资料(减免税申请报告，减免税申请表，委托合同，外贸合同，进口发票，减免税设备说明，设备彩页说明等),资料齐全后送至委托单位盖章。免税资料盖章后，公司到福州海关办理减免税申请手续(正常情况是 2 周左右可以办好)。如进口设备有涉及机电产品自动进口许可，还须向商务厅申请办理机电产品自动进口许可证。减免税手续办好之后，公司通知国外厂商发货。货到港口后，公司委托报 关行办理报关报检手续。货物清关后，公司安排物流公司送货至委托单位；通知国外厂商安装验收。如进口设备涉及法定商检，安装验收时须有福州出入境检验检疫人员到场检验。货物验收合格后，公司凭委托单位验收报告支付尾款。货款付清后，提供 相应的结算票据委托单位。如进口设备验收不合格，公司负责向国外厂商办理修理，退换货，索赔等，公司不承担由此产生的相关责任。(2)受托参与招投标模式 因国内招投标项目，投标方须为中国境内的企业，国外厂商不能直接参与。为方便代理进口，公司直接参与业主单位的项目招投标，公司按业主单位的投标 限价，依据进口环节产生的费用(中标服务费、外贸代理费、报关费、银行费用、运保费等)进行核算，和国外厂商共同确定投标价格。中标后，公司和业主单位签订采购合同和委托代理合同。根据采购合同，与国外厂商签订13 外贸合同，合同价格为中标价扣除公司进口环节产生的费用，按相应的汇率折算。后续的环节与业主单位直接委托模式一致。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 110,625,707.31 36.19%137,699,996.63 51.97%-19.66%应收票据 10,000.00 0.00%1,572,100.00 0.59%-99.36%应收账款 17,018,111.48 5.57%4,794,389.51 1.81%254.96%存货 24,981,272.20 8.17%22,077,861.33 8.33%13.15%投资性房地产 1,928,151.74 0.63%2,066,462.42 0.78%-6.69%长期股权投资-固定资产 6,178,244.86 2.02%6,273,082.01 2.37%-1.51%在建工程 0.00 0.00%902,548.63 0.34%-100.00%无形资产 20,577,165.19 6.73%21,274,053.40 8.03%-3.28%商誉 短期借款 长期借款 14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：期末 110,625,707.31 元，期初 137,699,996.63 元，降低 19.66%，主要是科器公司代付客户货款增加所致。2、应收票据：期末 10,000.00 元，期初 1,572,100.00 元，降低 99.36%，主要是科器公司持有未到期的银行承兑汇票下降所致。3、应收账款：期末 17,018,111.48 元，期初 4,794,389.51 元，增长 254.96%，主要科器公司期末未收回货款增加所致。4、存货：期末 24,981,272.20 元，期初 22,077,861.33 元，增长 13.15%，主要是科器公司发出商品增加所致。5、在建工程：期末 0 元，期初 902,548.63 元，降低 100%，主要是假肢配件生产基地装修项目完工验收转长期待摊费用所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 225,477,206.44-150,084,126.73-50.23%营业成本 201,600,834.49 89.41%129,747,776.40 86.45%55.38%毛利率 10.59%-13.55%-销售费用 11,604,858.78 5.15%8,959,836.54 5.97%29.52%管理费用 8,239,905.80 3.65%8,716,908.89 5.81%-5.47%研发费用 327,810.90 0.15%304,230.33 0.20%7.75%财务费用-83,067.59-0.04%-522,731.04-0.35%-84.11%信用减值损失-210,959.91-0.09%277,564.70 0.18%-176.00%资产减值损失 33,555.30 0.01%184,360.00 0.12%-81.80%其他收益 207,610.72 0.09%425,637.26 0.28%-51.22%投资收益 2,416,911.20 1.07%1,067,916.00 0.71%126.32%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 5,706,670.20 2.53%4,227,415.93 2.82%34.99%营业外收入 545,599.53 0.24%100,353.06 0.07%443.68%营业外支出 17,222.10 0.01%48,997.44 0.03%-64.85%净利润 5,084,605.28 2.26%3,556,161.67 2.37%42.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期 225,477,206.44 元，上年同期 150,084,126.73 元，增长50.23%，主要是福建省科学器材进出口有限公司经营规模增长。2、营业成本：本期 201,600,834.49 元，上年同期 129,747,776.40 元，增长55.38%，主要是福建省科学器材进出口有限公司经营规模增长，成本也相应增长。3、销售费用：本期 11,604,858.78 元，上年同期 8,959,836.54 元，增长29.52%，主要是职工薪酬和15 中标服务费增加。4、财务费用：本期-83,067.59 元，上年同期-522,731.04 元，降低 84.11%，主要是汇兑损失增加。5、信用减值损失：本期-210,959.91 元，上年同期 277,564.70 元，降低176.00%，主要是计提的应收账款坏账损失所致。6、资产减值损失：本期 33,555.30 元，上年同期 184,360.00 元，降低81.80%，主要是计提原材料、库存商品跌价准备转回。7、投资收益：本期 2,416,911.20 元，上年同期 1,067,916.00 元，增长126.32%，主要是理财产品收益增加。8、其他收益：本期 207,610.72 元，上年同期 425,637.26 元，降低 51.22%，主要是政府补助减少所致。9、营业外收入：本期 545,599.53 元，上年同期 100,353.06 元，增长 443.68%，主要是无需支付的应付款项增加。10、营业外支出：本期 17,222.10 元，上年同期 48,997.44 元，降低 64.85%，主要是对外捐赠和非流动资产报废损失。11、净利润：本期 5,084,605.28 元，上年同期 3,556,161.67 元，增长 42.98%，主要是福建省科学器材进出口有限公司经营规模增长。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 224,463,356.08 149,106,675.47 50.54%其他业务收入 1,013,850.36 977,451.26 3.72%主营业务成本 201,462,523.81 129,609,465.72 55.44%其他业务成本 138,310.68 138,310.68 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 康复辅助器具 29,414,100.03 16,617,376.18 77.01%-5.21%-15.82%111.62%专业仪器设备 165,685,876.21 159,143,609.85 4.11%107.68%110.84%-23.73%化学品 20,798,888.80 20,528,502.96 1.32%-30.89%-31.08%26.65%代理服务 1,687,799.55 265,147.20 536.55%-26.62%-54.01%615.98%养老服务 5,675,814.01 3,745,439.71 51.54%-0.28%-1.50%55.29%康复服务 1,149,799.39 1,162,447.91-1.09%451.20%415.01%-86.73%经营租赁 573,601.42 138,310.68 314.72%-1.26%0.00%313.07%其他 491,327.03 0.00-23.91%-按区域分类分析按区域分类分析：16 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 国内 196,653,304.57 175,958,474.34 11.76%73.76%84.26%-24.70%国外 27,810,051.51 25,504,049.47 9.04%-22.61%-25.24%78.69%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，专业仪器设备收入同比增长 107.68%，主要是由于新冠疫情原因，省内医院应急采购项目增长，医疗设备销售量随之大幅增长；国家财政出台高校贴息贷款政策，省属高校政策性采购仪器设备项目增加。2、报告期内，化学品收入同比下降 30.89%，主要是国外厂商订单减少。3、报告期内，代理服务收入同比降低 26.62%，主要是是高校、科研所等财政拨款单位对进口产品采购有限制，订单量减少。4、报告期内，国内收入同比增长 73.76%，成本同比增长 84.26%，主要是由于新冠疫情原因，省内医院应急采购项目增长，医疗设备销售量随之大幅增长；国家财政出台高校贴息贷款政策，省属高校政策性采购仪器设备项目增加。5、报告期内，国外收入同比降低 22.61%，成本同比降低 25.24%，主要是国外客户需求量减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 福建医科大学附属第一医院 19,555,663.75 10.35%否 2 RASYBUYERLIMITED 15,735,792.19 8.33%否 3 中国人民解放军联勤保障部队第九医院 6,626,106.18 3.51%否 4 漳州片仔癀药业股份有限公司 6,097,345.14 3.23%否 5 福建省妇幼保健院 5,557,522.17 2.94%否 合计合计 53,572,429.43 28.36%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 福建科瑞药业有限公司 20,528,502.96 13.17%否 2 福建永中利实业有限公司 8,843,646 5.67%否 3 艾科德达瑞（福建）医学检验有限公司 5,482,035.25 3.52%否 4 福建嘉航新医疗科技有限公司 5,132,743.30 3.29%否 5 福建康达瑞和贸易有限公司 4,227,284.91 2.71%否 合计合计 44,214,212.42 28.36%-17 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-55,137,687.14 109,384,244.79-150.41%投资活动产生的现金流量净额 29,310,676.21-37,827,748.80-177.48%筹资活动产生的现金流量净额-1,789,200.93-1,639,861.11 9.11%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期-55,137,687.14 元，上年同期 109,384,244.79 元，较上年同期降低 150.41%，主要是本期购买商品支付的现金大幅增加。2、投资活动产生的现金流量净额：本期 29,310,676.21 元，上年同期-37,827,748.80 元，较上年同期降低177.48%，主要是投资购买的理财产品期末到期。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期-1,789,200.93 元，上年同期-1,639,861.11 元，较上年同期增长9.11%，主要是分配股东股利。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 泉州市福德假肢矫形器有限公司 控股子公司 康复辅助用品装配和销售 1,000,000.00 7,773,189.18 6,601,336.68 4,361,143.24 289,125.81 福建省科学器材进出口有限公司 控股子公司 对外贸易 10,000,000.00 202,774,953.06 17,084,561.97 188,916,933.41 3,070,247.29 福建省福颐养老服务股控股子公司 养老服务 10,000,000.00 16,331,231.54 11,545,641.57 5,675,814.01 1,440,484.10 18 份公司 福建省国资康复医疗中心有限公司 控股子公司 医疗服务 10,000,000.00 2,919,793.87 2,477,059.12 1,149,799.39-330,113.74 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 9,000,000 0 不存在 合计合计-9,000,000 0-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司运作规范，在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立且在公司法、证券法及公司章程的要求下规范运作；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系 运行良好；公司主营业务增速稳定，资产负债结构合理，整体盈利能力显著，主要财务、业务等经营指 标健康；公司管理层队伍稳定；公司及全体员工无重大违法、违规行为。综上所述，公司持续经营能力良好，业务规模日益扩大，亦不存在以下对公司持续经营能力造成影响的事项：（一）营业收入低于 100 万元；（二）净资产为负；（三）连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；（四）债券违约、债务无法按期偿还的情况；（五）实际控