873399_2022_创匠信息_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

2022 年度报告 创匠信息 NEEQ:873399 厦门创匠信息科技股份有限公司 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 5 月，公司被认定为“科技型中小企业”，编号：202235021108000385，有效期：2022.05.06-2022.12.31。2、2022 年 6 月，公司通过 2022 年厦门市“专精特新”中小企业认定。3、2022 年 10 月，公司通过 2022 年厦门市“火炬瞪羚企业”认定。目 录 公司年度大事记公司年度大事记.2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.8 第四节第四节 重大事件重大事件.18 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.20 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.24 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.28 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.32 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.113 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋洪波、主管会计工作负责人吴伯俊及会计机构负责人（会计主管人员）吴伯俊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争风险 我国知识付费行业随着居民收入的快速增长和消费习惯的改变呈现迅速发展态势，行业内技术服务企业数量在快速增长。随着行业的发展，企业数量的增加，公司在技术服务领域具有一定的优势，但不排除存在竞争对手。公司需要持续提供优质产品和服务、在产品更新换代过程中跟上行业发展的步伐，否则将会影响公司的发展。应对措施：（1）公司将持续加大研发投入；（2）公司注重人才培养、引进高素质技术人才，持续提供优质产品和服务、根据市场需求加快产品迭代更新。技术人员流失风险 高素质的研发团队是公司研发和技术优势的基石，是公司的核心竞争力，虽然公司已对相关产品的核心技术通过申请专利的形式给予保护，公司还需要持续完善人才管理和激励机制，否则可能面临高端技术人员流失的风险。应对措施：公司建立人才培养渠道和提升通道，让员工不断成长，保持工作激情。同时，公司一直致力于打造有凝聚力的企业文化，对于核心团队的稳定也有积极的作用。公司治理风险 公司设立之后，公司治理机制在逐步建立完善并运行中。未来随着公司规模进一步扩大，公司治理机制需要在更大的范围发挥更有效的作用。同时成为公众公司也对公司治理机制的规范化运行及公司的信息披露工作提出更高的要求。如果公司不能使其治理机制更加有效，信息披露更加及时和完整，公司未来的经营状况将会面临一定的风险。应对措施：公司健全了各项治理机制，加大对公司股东、董事、监事及高级管理人员对规章制度的学习，切实提高公司执行制度的水准，有效保障公司运营的规范性。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、创匠信息、股份公司 指 厦门创匠信息科技股份有限公司 厦门十九匠 指 厦门十九匠企业咨询合伙企业（有限合伙）藤咖咨询 指 厦门藤咖企业管理咨询合伙企业（有限合伙）厦门藤匠 指 厦门藤匠信息科技有限公司 成都藤咖 指 成都藤咖信息科技有限公司 广州创匠 指 广州创匠信息科技有限公司 股东大会 指 厦门创匠信息科技股份有限公司股东大会 董事会 指 厦门创匠信息科技股份有限公司董事会 监事会 指 厦门创匠信息科技股份有限公司监事会 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 上期期末 指 2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门创匠信息科技股份有限公司 证券简称 创匠信息 证券代码 873399 法定代表人 蒋洪波 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈熙熙 联系地址 厦门市软件园二期观日路 34-2 302 室 电话 0592-6375079 传真 0592-6375079 电子邮箱 公司网址 办公地址 厦门市软件园二期观日路 34-2 302 室 邮政编码 361000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 厦门市软件园二期观日路 34-2 302 室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 2 月 19 日 挂牌时间 2019 年 12 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要业务 创客匠人专注为泛知识、泛生活等知识博主、教育培训讲师、机构等内容创作者提供：商业变现、营销增长、私域经营、效率提升、品牌传播为闭环的全链路数字化解决方案，产品集合了互动直播、音视频、打卡、训练营、测评、预约、活动、问答、商城、各种营销玩法等主流知识场景功能，提供的渠道链路包括：公众号、小程序、企业微信、PC 网校、抖音、快手、APP、视频号等。公司产品矩阵包括：教育 SAAS、直播 SAAS、企训 SAAS、企微助手、抖音及其他短视频内容分发平台等。主要产品与服务项目 创客匠人知识付费系统、软件定制开发、技术服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）16,463,412.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为蒋洪波 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为蒋洪波，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91350200MA3462P70D 否 注册地址 福建省厦门市集美区厦门火炬高新区软件园三期溪西山尾路 67 号 1002 单元 是 注册资本 16,463,412.00 是-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 邱小娇 吴莉莉 郑林 3 年 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22至 901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 59,745,890.61 56,549,376.76 5.65%毛利率%72.67%77.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,141,974.92 5,051,703.21 1.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,703,171.44 1,914,093.02-11.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.60%26.86%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.15%10.18%-基本每股收益 0.31 0.83-62.31%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 93,808,408.40 85,159,174.18 10.16%负债总计 70,334,392.72 66,658,522.84 5.51%归属于挂牌公司股东的净资产 23,474,015.68 18,332,040.76 28.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 3.01-52.49%资产负债率%（母公司）71.73%76.50%-资产负债率%（合并）74.98%78.28%-流动比率 0.83 0.70-利息保障倍数 26.05 18.72-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,732,476.28 11,718,141.70-25.48%应收账款周转率 139.78 197.43-存货周转率-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.16%1.20%-营业收入增长率%5.65%10.07%-净利润增长率%1.46%10.94%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,463,412 6,097,560 170.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 14,154.76 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,817,321.54 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 698,304.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-107,334.31 其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,356.97 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,438,803.48 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,438,803.48 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 一、会计政策变更（1）执行企业会计准则解释第 15 号 2021 年 12 月 30 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号）（以下简称“解释 15 号”），“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”（以下简称“试运行销售的会计处理规定”）和“关于亏损合同的判断”内容自 2022年 1 月 1 日起施行。执行解释 15 号的相关规定对公司报告期内财务报表无重大影响。（2）执行企业会计准则解释第 16 号 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称解释 16 号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行。“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。执行解释 16 号的相关规定对公司报告期内财务报表无重大影响。二、重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重大会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本报告期内减少子公司：序 号 子公司全称 子公司简称 报告期间 未纳入合并范围原因 1 广州创匠信息科技有限公司 广州创匠公司 2022 年度 已注销 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务泛知识场景 SaaS 行业，拥有软件产品认证，被认定为高新技术企业，为泛知识场景线上数字化转型升级提供一站式技术服务。公司主要采用直销和销售代理相结合的销售模式，客户群体主要为泛知识、泛生活等博主、教育机构、培训讲师、中小企业主、在线教育等。（一）研发模式 公司自成立开始，始终非常重视技术研发，拥有多名来自信息技术服务等相关行业的经验丰富的研发人员，分别负责研发项目设计方案、系统编程、架构设计、系统测试等相关工作。公司的研发工作由技术研发部负责，均为自主研发，在以市场和客户需求为导向的研发模式下，进行系统的开发工作。公司利用互联网交流平台，集合自有线下渠道，充分并及时了解客户的需求及意见，有效把握研发创新方向，使公司的产品更加贴近用户的需求体验。（二）采购模式 公司的采购主要分为软硬件采购和服务采购。其中软硬件采购包括一般办公用品、软硬件电子设备等；服务采购包括网络通讯服务、销售代理服务、云服务等。软硬件采购方面，针对一般办公用品的采购，首先由需求部门制定采购计划，采购计划通过审批后，公司进行集中采购，待收到采购物品并检验无误后，采购人员将所采购物资下发给各需求部门。针对软硬件等电子设备的采购，公司技术研发部门测试软硬件设备的性能、功能以及稳定性后，与供应商就合同细节进行沟通确认后进行采购。采购部门按照优质优价原则，通过询价、比价、议价的方式选择供应商，对于与公司长期保持合作关系的供应商实施优先选购方式。服务采购方面，公司主要选择具备相应资质的服务提供商进行采购。公司对服务提供商的资质、服务质量、服务价格、企业业绩、服务态度、企业信誉等方面进行评估及勘查，筛选出符合公司要求的服务提供商，经部门领导审批后，与服务提供商进行商谈并签订合作协议。在服务使用期间内，公司通过及时取得公司各部门及客户的反馈信息，对服务进行评价及监督；对于优质服务提供商，公司与其建立长期合作关系。（三）销售模式 公司主要采用直销和销售代理相结合的销售模式。在直销模式下，公司通过公开渠道或老客户推介的方式初步与潜在客户取得联系。公司客户信息获取渠道主要为 1）通过网站、微信公众号等方式线上广告推广；2）通过参加行业讲座、研讨会等方式线下营销；3）通过老客户引荐的方式。潜在客户通过公司的营销广告或其他渠道了解公司业务，与公司取得初步联系后，再由公司销售人员与潜在客户建立正式沟通渠道，通过微信、电话等方式对其进行营销推广，介绍公司的产品及相关服务，了解潜在客户的个性化需求，达成合作意向。公司直接与客户签订服务协议，根据客户的需求，战略服务部进行客户的个性化平台设计工作，并将客户选用的产品形式与平台结合后一并交付给客户使用和管理。客户则通过该平台对自己的用户开展在线学习、社群活动、知识付费等业务。客户根据平台的使用、平台的维护以及平台的二次需求开发向公司支付费用。公司营销部负责产品市场开拓，产品运营部通过网络平台宣传公司产品和品牌。在代销模式下，代理商作为中介与客户进行洽谈后将客户介绍给公司，公司直接与客户签订服务协议，公司的客户为最终客户，并由公司提供后续产品移交、维护等相关服务。公司按照与销售代理签订的销售代理合同，支付咨询服务费。在经销模式下，公司与经销商签订服务协议，经销商通过经销的方式，以一定折扣向公司采购相关产品及服务，经销商与客户进行洽谈后，经销商与客户、公司签订服务协议，并由公司提供后续产品移交、维护等相关服务。相对于直销模式，销售代理模式能更为有效的利用销售代理商的地理位置、客户信息优势，对公司产品的推广、市场规模的扩大产生积极的影响。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 厦门市 2022 年“火炬瞪羚企业”厦门火炬高新区 详细情况 2021 年 11 月 3 日，公司通过高新技术企业审核复审，再次取得厦门市科学技术局、厦门市财政局、国家税务总局厦门市税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202135100084，有效期：2021 年 11 月 3 日-2024 年 11 月 2 日。2022 年 5 月，公司被认定为“科技型中小企业”，编号：202235021108000385，有效期：2022.05.06-2022.12.31。2022 年 6 月，公司通过 2022 年厦门市“专精特新”中小企业认定，有效期：2022 年-2024 年。2022 年 10 月，公司通过 2022 年厦门市“火炬瞪羚企业”认定。公司获得上述认定，有利于提高公司核心竞争力、业界影响力及品牌形象，并体现出企业在科技研发的创新性，将对公司整体业务发展产生积极影响。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 22,664,981.48 24.16%14,625,164.43 17.17%54.97%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%-应收账款 263,968.50 0.28%266,641.28 0.31%-1.00%存货 0.00%0.00%-投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00%0.00%-固定资产 11,305,502.37 12.05%12,344,252.04 14.50%-8.41%在建工程 0.00%0.00%-无形资产 0.00 0.00%0.00 0.00%-商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款 0.00%0.00%-长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-交易性金融资产 20,332,555.56 21.67%20,236,444.44 23.76%0.47%其他流动资产 10,966,967.25 11.69%7,979,780.79 9.37%37.43%其他非流动金融资产 20,021,260.27 21.34%20,001,260.27 23.49%0.10%合同负债 52,431,030.40 55.89%53,763,253.08 63.13%-2.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：公司报告期末货币资金余额 22,664,981.48 元，较上期期末上升 54.97%，主要原因系报告期营业收入增加，去年提前还清房屋抵押贷款所致。2、其他流动资产：公司报告期末其他流动资产余额 10,966,967.25 元，较上期期末上升 37.43%，主要原因系报告期营业收入及成本增加，部分产品收入及成本在服务提供期间平均分摊确认，摊销期限不超过一年的合同取得成本金额增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 59,745,890.61-56,549,376.76-5.65%营业成本 16,327,887.10 27.33%12,982,096.66 22.96%25.77%毛利率 72.67%-77.04%-销售费用 25,828,058.93 43.23%24,972,488.63 44.16%3.43%管理费用 6,214,469.55 10.40%6,278,774.84 11.10%-1.02%研发费用 11,690,335.46 19.57%13,188,467.41 23.32%-11.36%财务费用 102,839.23 0.17%78,928.35 0.14%30.29%信用减值损失-199,527.29-0.33%-119,820.48-0.21%-66.52%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%-其他收益 5,361,600.60 8.97%5,849,822.33 10.34%-8.35%投资收益 582,193.40 0.97%678,181.66 1.20%-14.15%公允价值变动收益 116,111.12 0.19%237,704.71 0.42%-51.15%资产处置收益 14,154.76 0.02%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 5,032,957.24 8.42%5,166,277.01 9.14%-2.58%营业外收入 391.59 0.00%9,168.82 0.02%-95.73%营业外支出 107,725.90 0.18%284,601.85 0.50%-62.15%净利润 4,941,653.66 8.27%4,870,313.79 8.61%1.46%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：公司本期营业成本 16,327,887.10 元，较上年同期增长 25.77%，主要原因系公司存量客户增加，服务器成本及服务人员增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 59,745,890.61 56,549,376.76 5.65%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 16,327,887.10 12,982,096.66 25.77%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 软件产品销售 36,678,071.04 6,642,096.91 81.89%-8.06%1.82%-1.76%服 务 费 收 入 23,067,819.57 9,685,790.19 58.01%38.51%49.96%-3.21%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、服务费收入：公司本期服务费收入 23,067,819.57 元，同比增加 38.51%，主要原因系公司存量客户增加，服务费收入增加。2、服务费成本：公司本期服务费成本 9,685,790.19 元，同比增加 49.96%，主要原因系公司存量客户增加，服务器成本及服务人员增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 四川炬人云信息科技有限公司 2,639,157.41 4.42%否 2 安徽叁零柒网络科技有限公司 188,679.24 0.32%否 3 南京智慧与爱信息科技发展有限公司 143,544.71 0.24%否 4 成都强势纵横教育科技有限公司 137,919.84 0.23%否 5 深圳市论语科技有限公司 90,495.80 0.15%否 合计合计 3,199,797.00 5.36%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 腾讯云计算（北京）有限责任公司 7,544,243.02 67.24%否 2 阿里云计算有限公司 1,603,814.09 14.29%否 3 上海七牛信息技术有限公司 752,722.57 6.71%否 4 华为云计算技术有限公司 582,988.48 5.20%否 5 厦门傲众网络科技有限公司 330,000.00 2.94%否 合计合计 10,813,768.16 96.38%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,732,476.28 11,718,141.70-25.48%投资活动产生的现金流量净额 603,098.00-40,858,218.19 101.48%筹资活动产生的现金流量净额-1,340,290.56-10,000,001.94 86.60%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：公司报告期经营活动产生的现金流量净额为 8,732,476.28 元，较去年同期下降 25.48%，主要原因系服务成本增加，购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额：公司报告期投资活动产生的现金流量净额为 603,098.00 元，较去年同期增加 101.48%，主要原因系报告期收回去年购买的理财产品所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：公司报告期筹资活动产生的现金流量净额为-1,340,290.56 元，较去年同期增加 86.6%，主要原因系去年已提前还清房屋抵押贷款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 厦门藤匠 控股子公司 知识付费软件1,000,000.00 598,497.21-190,657.31 3,810,913.53-443,333.28 信息科技 有限公司 的开发、销售及技术服务 成都藤咖 信息科技 有限公司 控股子公司 知识付费软件的开发、销售及技术服务 500,000.00 2,343.81-4,476.29 0.00-2,527.93 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 20,000,000.00 0 不存在 券商理财产品 自有资金 20,000,000.00 0 不存在 合计合计-40,000,000.00 0-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司专注为泛知识、泛生活等知识博主、教育培训讲师、机构等内容创作者提供：商业变现、营销增长、私域经营、效率提升、品牌传播为闭环的全链路数字化解决方案，产品集合了互动直播、音视频、打卡、训练营、测评、预约、活动、问答、商城、各种营销玩法等主流知识场景功能，提供的渠道链路包括：公众号、小程序、企业微信、PC 网校、抖音、快手、APP、视频号等。公司产品矩阵包括：教育 SAAS、直播 SAAS、企训 SAAS、企微助手、抖音及其他短视频内容分发平台等。公司所处行业发展前景良好，同时公司具有较强的技术研发水平、市场开拓能力和竞争优势，盈利能力将继续提升。公司不存在中国注册会计师审计准则第 1324 号持续经营中列举的影响其持续经营能力的相关事项，亦不存在依据公司法第一百八十一条规定解散的情形，或法院依法受理重整、和解或者破产申请。公司业务明晰，自设立以来持续专注研发投入以提升产品与服务的竞争力，具备可持续经营能力。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(三)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 临时公告索引临时公告索引 事项事项类型类型 交易交易/投资投资/合合并标的并标的 对价对价金额金额 是否构成是否构成关关联交易联交易 是否是否构成重构成重大资产重组大资产重组 2022-010 对外投资 理财产品 40,000,000.00 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：2022 年度公司向银行等金融机构购买理财产品的资金仅限于闲置自有资金，累计交易额限定在适当范围，且公司所购买的为低风险、流动性强的理财产品，不会影响公司主营业务的正常经营。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日期承诺开始日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺承诺来源来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2019 年 7 月 1日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他股东 2019 年 7 月 1日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2019 年 7 月 1日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2019 年 7 月 1日-挂牌 资金占用承诺 不占用公司资金 正在履行中 其他股东 2019 年 7 月 1日-挂牌 资金占用承诺 不占用公司资金 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2019 年 7 月 1日-挂牌 关联交易的承诺 减少并规范关联交易 正在履行中 其他股东 2019 年 7 月 1日-挂牌 关联交易的承诺 减少并规范关联交易 正在履行中 董监高 2019 年 7 月 1日-挂牌 关联交易的承诺 减少并规范关联交易 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 否 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 否 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 否 不涉及 -第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 2,372,485 38.91%4,033,225 6,405,710 38.91%其中：控股股东、实际控制人 898,500 14.74%1,527,450 2,425,950 14.74%董事、监事、高管 75,025 1.23%127,543 202,568 1.23%核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 3,725,075 61.09%6,332,627 10,057,702 61.09%其中：控股股东、实际控制人 2,700,000 44.28%4,590,000 7,290,000 44.28%董事、监事、高管 225,075 3.69%382,627 607,702 3.69%核心员工-总股本总股本 6,097,560-10,365,852 16,463,412-普通股股东人数普通股股东人数 9 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 2022 年 5 月 18 日召开股东大会审议通过 2021 年年度权益分派方案，以未分配利润向全体股东每 10股送红股 8 股，以资本公积向全体股东每 10 股转增 9 股。权益分派前总股本 6,097,560 股，权益分派后总股本 16,463,412 股。(二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序序号号 股东名股东名称称 期初持期初持股数股数 持股变动持股变动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比股比例例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持持有有无限无限售股份售股份数量数量 期末期末持有持有的质的质押股押股份数份数量量 期末期末持有持有的司的司法冻法冻结股结股份数份数量量 1 蒋洪波 3,598,500 6,117,450 9,715,950 59.02%7,290,000 2,425,950 0 0 2 厦门十九匠企业咨询合伙企1,200,000 2,040,000 3,240,000 19.68%2,160,000 1,080,000 0 0