873182_2022_锦兆股份_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

1 2022 年度报告 锦兆股份 NEEQ:873182 深圳市锦兆电子科技股份有限公司 Shen Zhen Blossom Electronic Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 6 月获得深圳市工业和信息化局“深圳市专精特新企注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2022 年 12 月获得“高新技术企业证书”，编号：GR202244204120 1、2022 年 9 月获得 BSI 质量管理体系 ISO 9001：2015 认证，持有证书：FM 569947。2、2022 年 9 月获得 BSI 环境管理体系 ISO 14001：2015 认证，持有证书：EMS 569948。3、2022 年共获得 6 项实用新型专利。正在申请的有 5 项实用新型专利和 6 项发明专利。已授权的 6 项实用新型专利如下：“一种标签牌传动检测装置”，专利号：ZL 2021 2 2246815.6“一种铭牌抛光治具”，专利号：ZL 2021 2 2441138.3“一种用于标签印刷的快速固化装置”，专利号：ZL 2021 2 2259103.8“一种自动贴标签装置”，专利号：ZL 2021 2 2248170.X“一种印刷机的印刷辊结构”，专利号：ZL 2021 2 3376047.2“一种间距可调式的铭牌裁切装置”，专利号：ZL 2022 2 2761968.9 3 4 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2424 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3636 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3939 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4343 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .126126 5 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘天光、主管会计工作负责人许雪良及会计机构负责人（会计主管人员）许雪良保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争风险 商务印刷品行业内企业数量多，市场集中度低。未来，随着印刷制品市场规模的不断扩大，将会吸引更多的企业进入市场，进一步加剧市场竞争的激烈程度。企业必须努力提高自身的研发能力和生产技术水平，同时积极跟踪市场变化，调整企业生产经营策略，才能够保证企业实现持续良性发展。公司如果不能根据行业发展趋势、客户需求变化、技术进步开发出有竞争力的产品，公司可能面临因竞争激烈而被竞争对手超越的风险。应对措施：通过持续的研发，提升公司的生产技术水平和服务能力；严控产品质量，采取各项措施提高产品质量水平；加大设备投资力度，引入先进生产装备，提升公司的生产效率和产品质量水平；围绕客户需求提供精细化服务能力，强化与客户的稳定合作关系。原材料采购成本上升的风险 商务印刷品大部分以塑料、铜版纸、合成纸等材料作为原材料，这些原材料价格除受到市场供需状况影响外，还会受到国际国内政治经济形势、环保等因素的影响，尤其是行业应用量最大6 的塑料，近年来价格波动剧烈。原材料价格波动将联动影响下游行业的盈利情况，公司经营绩效也将受到影响。应对措施：一方面，公司将加强技术创新和产品开发力度，不断提高产品附加值，逐渐降低原材料成本对公司盈利空间的影响；另一方面，公司在结合原材料价格走势预测的基础上，合理进行原材料的储备管理，减轻原材料价格波动对公司的不利影响,公司经营绩效也将受到影响。客户集中度较高的风险 报告期内公司对前五大客户的销售额占比为 59.02%。报告期内，公司客户集中度较高，主要系公司存量客户近几年业务发展良好且公司产品可以较好满足客户个性化需求，因此公司主要客户加大了对公司产品的采购力度。如果主要客户经营状况恶化或公司无法及时满足客户诉求，或公司不能开拓其他客户的情况下，将对公司经营状况造成重大影响。应对措施：为改善客户集中度高的现象，公司正在加大资源积极拓展新的客户。一方面，继续开发新的大客户，目前公司已经进入华为的供应商名录，并在进行产品打样；另一方面，公司加大营销队伍的建设，业务员拜访、展会营销、网络推广等方式积极拓展中小型客户。此外，公司还计划成立海外销售团队拓展国际业务。实际控制人不当控制风险 刘天光与杨彩华是夫妻关系，两人为一致行动人。刘天光直接持有公司股份 9,349,995 股，持股比例为 55.00%，杨彩华通过兆煜咨询、天富星和达方圆间接控制公司股份的比例为13.06%，刘天光与杨彩华合计控制公司 11,570,113 股股份，合计控制公司股份的比例为 68.06%，二人通过共同控制股份所享有的表决权能够对股东大会决议产生重大影响，且刘天光担任公司董事长、总经理，是公司的法定代表人，杨彩华担任公司董事，刘天光与杨彩华在公司的经营决策、人事任免等方面能够产生重大影响，是公司的共同实际控制人。对公司治理机制而言，公司目前的股权结构蕴含的实际控制人不当控制风险较高，公司存在着实际控制人利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营决策、人事任免等进行不当控制的风险，可能对公司治理机制、中小股东权益等产生不利影响。应对措施：公司通过进一步完善现代企业管理制度，制定了 公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易决策管理办法、对外担保管理制度等制度，能够有效的保障中小股东的知情权、表决权、质询权等因此，公司能够保障中小股东充分参与公司治理。同时，公司建立了完善的绩效考核体系，能够有效的保障原有经营管理团队的留用，以避免实际控制人及其一致行动人通过人事任免决策而对公司业务造成重大不利影响。公司治理风险 2018 年 6 月有限公司整体变更为股份公司后，公司建立起相对完善的股份公司法人治理结构，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策管理办法 等规章制度，7 明确了“三会”的职责划分，公司法人治理结构得到健全与完善。由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的区别，且股份公司成立时间不长，实践运作经验仍缺乏，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和完善，且公司暂未建立专门的风险识别和评估部门。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，市场范围不断扩展，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。应对措施：股份有限公司已经制定了包括 公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策管理办法等规章制度，且“三会”按照相关制度决策、执行、监督公司相关事务。在主办券商及律师的指导下，公司董事、监事及高级管理人员对公司治理中的运作有了进一步的熟悉，董事、监事及高级管理人员能按照相关制度履行相应职责。在公司股份进行公开转让后，公司将在主办券商等中介机构的督导下，严格按相关规则运作，以提高公司治理水平。公司租赁的生产经营场所存在搬迁的风险 报告期内，公司租赁了下列房屋用于生产厂房、办公场所、员工宿舍使用：租赁深圳市光明新区公明街道办上村社区莲塘工业城铁塔旭发科技园 A3 栋一、二楼（包含分摊面积）及 1 号宿舍 3-4 楼。租赁期限为：2022 年 1 月 1 日至 2026 年 12 月31 日。因历史原因，上述房屋的出租方尚未取得土地的建设用地土地使用权证、房屋的产权证等证件。因此，公司租赁的上述房屋存在权利瑕疵，房屋存在权属不明的潜在争议或纠纷，以及上述房屋存在被政府征收、征用或拆迁的潜在风险。应对措施：公司从事塑胶铭板、不干胶标签等商务印刷品的研发、生产和销售。在实际生产经营中，公司对生产场地无特殊条件要求，公司的生产设备和办公设备搬迁难度较小，若公司目前租赁的房屋在租赁合同期内被拆迁，公司将根据实际情况能在目前生产经营场所所在地（深圳市光明区）附近快速地寻找到合适的生产、办公场地，并组织实施搬迁工作，因此，公司不会因搬迁生产经营场所对公司的生产经营产生重大不利影响。深圳市光明新区公明办事处上村居民委员会于 2017 年11 月 16 日向公司出具说明：公司的经营场所地址符合光明新区城市规划，不属于征收范围。应收账款坏账风险 2022 年末，公司应收账款净额为 15,690,726.18 元，占流动资产的比例为 44.41%。随着公司业务规模的扩张，市场竞争日益激烈，公司的客户将日益多元化，未来公司的应收账款余额可能进一步增长，若公司的下游客户出现经营困难、财务状况恶化或者商业信用发生重大不利变化，对公司财务状况、经营成果、现金流量产生较大影响。应对措施：公司在业务规模扩大、应收账款增长的同时，一是在签订重大销售合同之前进行充分评估，严格控制应收账款的周转率；二是要求销售部、财务部等有关部门人员加强应收账款的管理，做好应收账款的清收工作，建立应收账款回收预警8 机制，对回款不正常的客户保持关注；三是公司持续拓展市场，扩大客户群体，从而降低对大客户的依赖。境外销售发生的外汇结算风险 报告期内公司实现的境外销售收入是 9,037,209.27 元，发生的汇兑收益是 206,171.84 元，境外销售部分采取美元或港币结算，对同期利润的影响较小。未来期间，随着公司海外销售渠道的逐步完善，公司境外销售规模可能会进一步增加。受到外汇汇率波动的影响，若销售合同中结算的外汇发生大额汇率波动，同时公司未能采取有效的金融工具规避汇率风险，则可能对公司经营业绩造成一定的风险。大股东资金依赖风险 2018 年度，由于公司及子公司中山天炬需支付购买土地使用权所需资金较大，且公司自有资金不足，控股股东、实际控制人刘天光无偿为公司提供借款。上述借款系来自于刘天光自身提供以及以其名义通过借款方式向他人筹集,刘天光声明上述借款约定的还款期限较长，其近期内不存在到期的重大债务，还款时间充裕、压力较小。但是刘天光对外借款总金额较大，且存在出借人主张提前偿还借款等不确定因素，存在刘天光因无法及时归还上述借款而被债权人主张质押、司法冻结、拍卖其持有公司股份的风险，从而导致公司控制权变动的风险。长期资产增加对公司短期经营业绩带来不利影响的风险 2018 年度，子公司中山天炬通过参与网络平台司法拍卖的竞拍取得土地使用权。公司的长期资产规模大幅增加，导致相关折旧摊销增加，因此新增的银行借款会导致公司财务费用增加，项目产能释放及经济效益提升需要一定的时间，在项目建设期间及建成投产的初期，新增长期资产折旧摊销以及新增财务费用可能会对公司短期经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、锦兆股份 指 深圳市锦兆电子科技股份有限公司 天富星 指 深圳天富星管理咨询合伙企业（有限合伙），系锦兆股份股东 达方圆 指 深圳达方圆管理咨询合伙企业（有限合伙），系锦兆股份股东 中山天炬 指 中山市天炬电子科技有限公司 兆煜咨询 指 深圳兆煜管理咨询合伙企业（有限合伙），系锦兆股份股东 股东大会 指 深圳市锦兆电子科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市锦兆电子科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市锦兆电子科技股份有限公司监事会 三会 指 股份公司之股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 股份公司总经理、董事会秘书、财务负责人 9 公司章程 指 根据上下文之意，为当时有效的公司章程“三会”议事规则 指 股份公司之股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市锦兆电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shen Zhen Blossom Electronic Technology Co.,Ltd Blossom 证券简称 锦兆股份 证券代码 873182 法定代表人 刘天光 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 许雪良 联系地址 深圳市光明区公明办事处上村社区莲塘工业城铁塔旭发科技园 A3 栋二楼 电话 0755-27649790 传真 0755-27649565 电子邮箱 公司网址 办公地址 深圳市光明区公明办事处上村社区莲塘工业城铁塔旭发科技园 A3 栋二楼 邮政编码 518106 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市光明区公明办事处上村社区莲塘工业城铁塔旭发科技园 A3 栋二楼 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 3 月 26 日 挂牌时间 2019 年 2 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-印刷和记录媒介复制业（C23）-印刷（C231）-包装装潢及其他印刷（C2319）主要业务 从事塑胶铭板、不干胶标签等商务印刷品的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 塑胶铭板、泡棉制品、不干胶标签、RFID 射频标签、五金铭板、五金冲压件、绝缘片等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）16,999,990 优先股总股本（股）0 11 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（刘天光）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘天光、杨彩华），一致行动人为（刘天光、杨彩华、深圳兆煜管理咨询合伙企业（有限合伙）、深圳天富星管理咨询合伙企业（有限合伙）、深圳达方圆管理咨询合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440300799224290E 否 注册地址 广东省深圳市光明区公明办事处上村社区莲塘工业城铁塔旭发科技园 A3 栋二楼 否 注册资本 16,999,990.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 凌永平 方鹏翔 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 深圳市福田区福田街道福山社区滨河大道 5020 号同心大厦 21层 2101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 55,847,218.71 53,590,764.90 4.21%毛利率%33.67%33.49%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,724,672.82 3,267,449.72 13.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,308,507.23 3,200,233.99 34.63%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.71%12.66%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.71%12.40%-基本每股收益 0.22 0.19 15.79%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 184,831,691.29 140,488,290.68 31.56%负债总计 153,694,192.55 113,051,160.47 35.95%归属于挂牌公司股东的净资产 31,137,498.74 27,437,130.21 13.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.83 1.61 13.66%资产负债率%（母公司）65.13%63.05%-资产负债率%（合并）83.15%80.47%-流动比率 0.38 0.43-利息保障倍数 2.84 6.38-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 22,256,489.26 6,123,704.59 263.45%应收账款周转率 3.32 3.18-存货周转率 18.06 17.16-13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%31.56%49.60%-营业收入增长率%4.21%18.60%-净利润增长率%13.99%95.89%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,999,990 16,999,990 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-905,658.08 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 273,684.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-56,567.66 非经常性损益合计非经常性损益合计-688,540.80 所得税影响数-104,706.39 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-583,834.41 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 14 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部于 2021 年 12 月 30 日发布的企业会计准则解释第 15 号“一、关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理。三、关于亏损合同的判断”和 2022 年 11 月 30 日发布的企业会计准则解释第 16 号“二、关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理。三、关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”，上述会计政策变更对公司财务报表无重大影响。2 2、重要会计估计变更重要会计估计变更 本期本公司无重要会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于商务印刷行业，专注于塑胶铭板、不干胶标签为核心的商务印刷品的研发、生产和销售，产品主要应用于电子电器、日化用品、电子玩具、汽车零部件、金融周边零配件等领域。公司拥有与生产经营相匹配的员工队伍、生产检验设备、工艺技术、经营场所和办公设施，获得了多项发明专利及实用新型专利。凭借良好工艺技术和产品品质，公司已赢得了包括平田橡塑五金制品（深圳）有限公司、欣旺达电子股份有限公司、上海哈克过滤科技股份有限公司、北京石头世纪科技有限公司等大型客户在内的稳定客户群体。（一）采购模式 公司形成了成熟、完善的原材料采购模式。首先由生产计划部门根据客户订单情况、生产计划安排及原材料现有库存情况拟定采购计划；再由采购部根据采购申请单确认供应商并进行采购。供应商交货后，货物将进行检验，检验合格方可入库、付款。原材料的采购是公司产品质量控制和成本控制的关键环节。公司建立了严格的供应商管理制度，对供应商进行严格评审。供应商首次供货前，公司品质部组织人员对其生产或经营资质、企业规模、产品质量、管理体系、供货业绩等方面进行考察评审，评审合格的纳入公司合格供应商体系。公司进行原材料采购时，从合格供应商中择优选择。公司会对合格供应商进行定期审查，将表现好的供供应商纳入优秀供应商范围，表现不好的供应商要求其整改或者取消其应商资格。（二）生产模式 公司产品具有较强的定制化特征，主要采用以销定产的生产模式，以客户订单合同为主要依据制定生产计划。业务部将客户的滚动订单情况反馈到生产部门，生产部门根据客户订单情况拟定生产计划，再由生产部门根据生产计划对产品进行排期生产。产品生产过程中，研发部、采购部等相关部门与生产部门密切配合，保证及时完成生产计划。在生产过程中，研发部提供产品样品确认书、印刷工艺设计、模具的准备等前期工作，同时协助生产部门解决生产过程中出现的技术问题；品质部则通过供应商管理、来料检验、过程检验、成品检验等多重检验严格控制产品质量。（三）销售模式 公司产品采用直销方式直接销售给下游客户。公司的目标客户主要为电子电器、日化用品、电子玩具等领域的生产企业。在客户资源的开拓方面，公司通过业务员营销、参加产品展会、网络宣传推广等方式进行产品推广和客户开发。针对需求匹配性高的目标客户，公司业务人员将主动约访，针对性地为其设计和提供样品，并通过沟通洽谈获取合作意向。在客户结构方面，公司采取大客户为主、中小客户为辅的经营战略，优先挖掘和培育下游知名企业为重点合作对象。大客户对产品的质量要求、交货期限等要求非常严格，要想成为其合格的供应商难度很高；但大客户的产品销售价格和利润率也显著高于中小企业，同时大客户对塑胶铭板等商务印刷品的总采购量大，需求稳定，可为公司的持续发展奠定基础。针对这种市场特点，公司集中精力优先开发大客户资源，一方面，投资购置先进生产设备、持续研究先进印刷工艺等方式提高公司工艺水平，使公司具备稳定生产高质量产品的能力；另一方面，针对大客户的具体需求进行针对性地精准服务，充分满足大客户在产品设计、交货时间等方面的需求，从而与之形成长期稳定的合作关系。在优先挖掘大客户资源的基础，公司也积极发展中小企业客户，从而优化公司的客户结构。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度没有发生变化。16 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司“专精特新”认定情况：2022 年 6 月获得深圳市工业和信息化局“深圳市专精特新企业”，认定根据深圳市工业和信息化局专精特新中小企业遴选办法(深工信规(202012 号)。公司“高新技术企业”认定情况：公司高新技术企业于 2022 年 12 月 19 日发证，有效期三年，证书编号：GR202244204120，认定依据为高新技术企业认定管理办法（国科发（2016）32 号）。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,299,126.22 2.87%2,537,686.97 1.81%108.82%应收票据 0 0.00%0 0.00%0.00%应收账款 15,690,726.18 8.49%17,936,473.39 12.77%-12.52%存货 2,029,575.28 1.10%2,073,570.69 1.48%-2.12%投资性房地产 80,381,539.88 43.49%0 0.00%100.00%长期股权投资 0.00 0.00 0 0.00%17 固定资产 4,243,667.04 2.30%5,751,672.42 4.09%-26.22%在建工程 18,562,147.65 10.04%42,205,479.29 30.04%-56.02%无形资产 38,761,301.17 20.97%58,578,320.56 41.70%-33.83%商誉 0 0.00%0 0.00%0.00%短期借款 10,500,000.00 5.68%11,852,000.00 8.44%-11.41%长期借款 56,601,000.00 30.62%37,468,660.35 26.67%51.06%其他应付款 60,449,306.38 32.71%52,868,221.53 37.63%14.34%资产总计 184,831,691.29 100.00%140,488,290.68 100.00%31.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、投资性房地产 2022 年较 2021 年增加 8,038.15 万元，增加比例 100.00%。2020 年 12 月初，子公司中山天炬第一期工业园动工开建，第一期共建 2 栋厂房和 1 栋宿舍，建筑面积 2.7 万多平方，本报告期内第一期工业园已完工并达到使用目的并已出租。由于工业园共用一本房产证且分三期开发，第一期完工后仍无法单独办理房产证，按成本价转入投资性房地产。2、在建工程 2022 年较 2021 年减少 2,364.33 万元，减少比例 56.02%。2022 年 6 月 30 日，子公司中山天炬第一期工业园已完工并达到使用目的并已出租，在建工程转入投资性房地产共 6,365.22 万元，致在建工程减少。3、无形资产 2022 年较 2021 年减少 1,981.70 万元，减少比例 33.83%。2022 年 6 月 30 日，子公司中山天炬第一期工业园已完工并达到使用目的并已出租，第一期土地使用权按占地面积分配无形资产转入投资性房地产共 1,809.17 万元，致无形资产减少。4、长期借款 2022 年较 2021 年增加 1,913.23 万元，增加比例 51.06%。子公司中山天炬与农行中山小榄支行分别于 2021 年 2 月 3 日、2021 年 12 月 9 日及 2022 年 3 月 28 日签署总额 5,000.00 万元的固定资产抵押贷款合同，2022 年农行共放款 2,023.13 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 55,847,218.71-53,590,764.90-4.21%营业成本 37,042,091.27 66.33%35,645,650.30 66.51%3.92%毛利率 33.67%-33.49%-销售费用 1,082,358.27 1.94%1,190,502.09 2.22%-9.08%管理费用 6,036,568.40 10.81%7,616,048.15 14.21%-20.74%研发费用 4,576,543.34 8.19%4,208,662.31 7.85%8.74%财务费用 2,065,546.67 3.70%747,680.61 1.40%176.26%信用减值损失 135,763.49 0.24%-116,099.32-0.22%216.94%资产减值损失 51,506.72 0.09%52,125.10 0.10%-1.19%其他收益 273,684.94 0.49%921,206.70 1.72%-70.29%投资收益 0 0.00%0 0.00%0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%18 资产处置收益 0 0.00%0 0.00%0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 5,141,549.56 9.21%4,411,534.43 8.23%16.55%营业外收入 36,000.00 0.06%5,641.42 0.01%538.14%营业外支出 998,225.74 1.79%844,913.79 1.58%18.15%净利润 3,724,672.82 6.67%3,267,449.72 6.10%13.99%项目重大变动原因项目重大变动原因：无重大变动。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 54,315,059.42 53,590,764.90 1.35%其他业务收入 1,532,159.29 0 100.00%主营业务成本 35,415,723.05 35,645,650.30-0.65%其他业务成本 1,626,368.22 0 100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 塑胶铭板 20,612,070.78 13,982,763.17 32.16%-22.61%-21.86%-0.65%泡棉制品 26,869,978.10 16,424,418.74 38.87%84.89%91.01%-1.96%标签 5,002,204.00 3,284,149.68 34.35%-16.52%-25.74%8.15%其它 3,362,965.83 3,350,759.68 0.36%-47.71%-29.16%-26.09%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 境内 46,810,009.44 31,108,893.51 33.54%1.54%3.65%-1.35%其中：华南 45,234,832.98 30,085,878.49 33.49%9.29%9.95%-0.40%华东 1,310,007.46 832,668.52 36.44%-70.13%-65.65%-8.29%华中 226,830.91 162,426.30 28.39%46.38%53.28%-3.22%华北 38,008.32 27,708.56 27.10%-49.57%-47.48%-2.90%华西 329.77 211.64 35.82%-99.65%-99.69%7.90%19 境外 9,037,209.27 5,933,197.76 34.35%20.65%5.35%9.54%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入 2022 年较 2021 年增加 153.22 万元，增加比例 100.00%。2022 年 6 月 30 日，子公司中山天炬第一期工业园已完工并达到使用目的并已出租，收取租金计入其他业务收入。2、其他业务支出 2022 年较 2021 年增加 162.64 万元，增加比例 100.00%。2022 年 6 月 30 日，子公司中山天炬第一期工业园已完工并达到使用目的并已出租，对应的投资性房地产计提折旧计入其他业务支出。3、泡棉制品 2022 年较 2021 年销售增加 1,233.71 万元，增加比例 84.89%。自 2021 年开始扫地机行业销售强劲增长，公司几个大客户需求量大幅增加，欣旺达（含深圳、惠州分子公司）销售泡棉制品类产品 906.28 万元，惠州德赛（德赛精密、德赛电池）销售泡棉制品类产品 348.85 万元，与上年比较均大幅增长。4、华东区域 2022 年较 2021 年销售减少 307.62 万元，减少比例 70.13%。由于疫情原因，2022 年 3 月上海地区实行封控管理，严重影响公司在华东区域的销售。5、华中区域 2022 年较 2021 年销售增加 7.19 万元，增加比例 46.38%。2022 年新增华中区域客户格兰博及艾瑞特，销售额分别为 17.58 万元及 4.87 万元。6、华北区域 2022 年较 2021 年销售减少 3.74 万元，减少比例 49.57%。由于疫情原因，北京地区实行封管理，影响公司在华北区域的销售。7、华西区域 2022 年较 2021 年销售减少 9.33 万元，减少比例 99.65%。客户成都倍朗由于疫情、距离及价格等多方面原因，2022 年未与公司合作，致本年度本区域内销售额下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 惠州欣智旺电子有限公司 15,051,747.44 26.95%否 2 平田橡塑五金制品（深圳）有限公司 6,082,329.53 10.89%否 3 BLOSSOM PRINTING INDUSTRIAL PHILLIPINES INC.4,220,820.92 7.56%否 4 平田精密器材（香港）有限公司 3,819,458.22 6.84%否 5 惠州市德赛电池有限公司 3,783,683.22 6.78%否 合计合计 32,958,039.33 59.02%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 苏州藤锦贸易有限公司 2,376,400.16 8.67%否 2 深圳市鹏沛盈科技有限公司 1,995,934.44 7.28%否 3 东莞市沃佳贸易有限公司 1,868,860.57 6.82%否 4 东莞市海歌橡塑有限公司 1,304,135.38 4.76%否 5 深圳科俊电子材料有限公司 1,277,367.91 4.66%否 合计合计 8,822,698.46 32.19%-20 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额