873263_2022_蓝岸科技_2022年年度报告_2023-06-29.pdf

1 2022 年度报告 蓝岸科技 NEEQ:873263 西安蓝岸新科技股份有限公司 Lanan New Technology Co.,Ltd.2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2020 第六节第六节 董事、董事、监事、高级管理人员及核心员工情况监事、高级管理人员及核心员工情况 .2323 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2626 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3030 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9292 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人贾琪、主管会计工作负责人权如林及会计机构负责人（会计主管人员）权如林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。山东舜天信诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、实际控制人控制不当的风险 实际控制人贾琪持有蓝岸科技 77.10%股份，对公司的生产经营决策具有重要决定权，虽然公司已建立了完善的法人治理结构，健全了各项规章制度，但如果制度不能得到严格执行，实际控制人可能利用其对本公司的控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、投资方向、人事安排等进行不当控制，从而损害本公司及其他股东利益。应对措施：公司整体改制为股份有限公司后，建立了“三会一层”制度，并已制订了较为完善的相关管理制度及内部控制制度，公司治理得到规范和优化，公司后续将进一步优化公司内部治理，降低实际控制人控制不当的风险。二、技术更新及新产品开发的风险 随着市场竞争的加剧，技术更新换代周期越来越短。技术的创新、应用与新产品的开发是公司核心竞争力的关键因素，如果公司不能保持持续创新能新技术力，或者不能及时准确把握产品、技术和行业的发展趋势，将削弱公司已有的竞争优势，从而影响公司的竞争能力和持续发展。4 应对措施：公司将持续加大研发投入，不断实现 技术创新，使使得新产品及新技术能够满足客户需求。三、税收优惠政策的风险 公司系经依法认定的软件企业，根据关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知（财税 201227 号），公司自 2018 年第一个获利年度起享受软件企业所得税二免三减半的税收优惠政策。2.根据财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税 2016 年36 号），企业 2016 年至 2020 年 12 月期间提供的部分技术开发享受增值税免税政策。未来若上述税收优惠政策发生变化或者公司无法继续享受相关的优惠政策，则将对企业经营业绩产生不利影响。应对措施：公司将不断加强市场开拓力度，增加主营业务收入，通过持续创新优化产品，努力降低生产经营的成本和费用，增强公司盈利能力，减弱税收优惠政策变化风险对公司盈利的影响幅度。四、核心技术人才流失风险 公司所处的软件开发属于技术密集型、人才密集型行业，作为以技术、文化创新为核心竞争力的企业，不但需要专业的技术研发人才，同时也需要项目管理、市场开发、项目实施等方面的高技术人才。公司自主产品由公司研发团队长期研发实践形成，对于高素质的技术人才依赖程度较高，因此核心技术人员以及核心技术是公司命脉所在。如果公司核心技术人员流失，会很大程度上影响到企业持续发展创新的步伐，而一旦发生技术人员大量流失，则可能会对企业造成巨大损失，影响到企业的竞争力。应对措施：公司已建立较为完善的员工激励制度以保持技术人员的稳定。同时，公司与西北工业大学，西北大学等国内高水平的科研院校进行合作，并通过聘请技术顾问、招聘优秀毕业生等途径充实公司的人才储备。五、人力成本上升风险 作为知识密集和人才密集型企业，公司最主要的经营成本是人力成本。随着中国经济的快速发展，城市生活成本的上升，社会平均工资逐年递增，尤其是西安作为省会城市，具有丰富业务经验的中高端人才工资薪酬呈快速上升趋势。同时，伴随未来大量企业涌入本行业，为抢夺优秀人才，人力资源成本将被大幅抬高。公司人力成本的上升可能会对公司的整体利润水平带来不利影响。应对措施：公司将不断改进人力资源管理模式，加强人力资源管理人员职业技能培训，提高公司员工整体工作能力，提高工作效率，从而控制公司人力资源成本。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、蓝岸科技 指 西安蓝岸新科技股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 股东大会 指 西安蓝岸新科技股份有限公司股东大会 董事会 指 西安蓝岸新科技股份有限公司董事会 监事会 指 西安蓝岸新科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 公司章程 指 西安蓝岸新科技股份有限公司章程 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 VR 指 虚拟现实技术(英文名称：Virtual Reality，缩写为VR)囊括计算机、电子信息、仿真技术，其基本实现方式是计算机模拟虚拟环境从而给人以环境沉浸感。AR 指 增强现实(Augmented Reality)技术是一种将虚拟信息与真实世界巧妙融合的技术，广泛运用了多媒体、三维建模、实时跟踪及注册、智能交互、传感等多种技术手段，将计算机生成的文字、图像、三维模型、音乐、视频等虚拟信息模拟仿真后，应用到真实世界中，两种信息互为补充，从而实现对真实世界的“增强”。6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安蓝岸新科技股份有限公司 英文名称及缩写 Lanan New Technology Co.,Ltd.证券简称 蓝岸科技 证券代码 873263 法定代表人 贾琪 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 权如林 联系地址 陕西省西安市高新区锦业路 69 号创业研发园 C 区 1 号瞪羚谷社区 70102-088 室 电话 4001781123 传真 029-62368918 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 69 号创业研发园 C 区 1 号瞪羚谷社区 70102-088 室 邮政编码 710000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 11 月 23 日 挂牌时间 2019 年 5 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输-软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发 主要业务 以 AR/VR 技术、大数据等为支撑的应用软件产品开发和技术服务 主要产品与服务项目 移动 APP、VR 训练操作系统、VR 教育培训系统、游戏开发等应用软件产品开发以及游戏设计、网页/平面设计、公众号运营等技术服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）5,000,000 7 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（贾琪）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（贾琪），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91610103057108012R 否 注册地址 陕西省西安市高新区锦业路 69 号创业研发园 C区 1 号瞪羚谷 70102-088 室 否 注册资本 5,000,000 否 五、五、中中介机构介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 山东舜天信诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈茂芬 王业伟 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 山东省济南市历下区华能路 38 号汇源大厦 708 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 12,383,567.76 8,611,038.88 43.81%毛利率%35.81%14.79%-归属于挂牌公司股东的净利润 323,404.37-4,289,288.30 107.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-841,166.45-5,155,739.08 83.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.76%-40.55%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.79%-48.74%-基本每股收益 0.06-0.86 107.54%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 18,086,338.41 21,668,384.35-16.53%负债总计 9,328,663.08 13,234,113.39-29.51%归属于挂牌公司股东的净资产 8,757,675.33 8,434,270.96 3.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.75 1.69 3.55%资产负债率%（母公司）51.58%61.08%-资产负债率%（合并）51.58%61.08%-流动比率 1.79 2.43-利息保障倍数 0.80-22.40-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,558,333.42 -1,883,539.30 182.73%应收账款周转率 3.05 3.65-存货周转率 3.72 7.84-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-16.53%-21.76%-营业收入增长率%43.81%-71.21%-净利润增长率%-107.54%-347.61%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-189,650.05 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 593,625.81 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 债务重组损益 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 10 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目 966,107.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,370,083.32 所得税影响数 205,512.50 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,164,570.82 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.重要会计政策变更 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的 企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。公司自 2023 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的 企业会计准则解释第 16 号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司 2022年度财务报表无影响。11 2.重要会计估计变更 本公司本期无应披露的重要会计估计变更事项。3.重要前期差错更正 3.1 长期借款重分类更正 2021 年 4 月 2 日，本公司与中国建设银行股份有限公司西安长安区支行签订编号“建陕长贷（2021）002 号”人民币流动资金贷款合同，贷款金额 5,000,000.00 元，贷款期限为 2021 年 4 月 20 日至 2023年 4 月 19 日。贷款合同约定：2022 年 4 月 21 日还款 1,000,000.00 元，2022 年 10 月 21 日还款500,000.00 元，2023 年 4 月 19 日还款 3,500,000.00 元。2021 年报告中未将 2022 年还款的 1,500,000元从长期借款重分类至一年内到期的非流动负债。该前期会计差错更正仅涉及报表项目之间重分类调整，对 2021 年度净利润无影响。对比较期间财务状况和经营成果的影响如下：受影响的比较期间报表项目名称 调整前期初金额 累积影响金额 调整后期初金额 长期借款 5,000,000.00 1,500,000.00 3,500,000.00 一年内到期的非流动负债 76,979.04 1,500,000.00 1,576,979.04 3.2 研发费用更正 由于本企业 2021 年亏损，2021 年汇算清缴申报时没有选择享受研发费用加计扣除，故 2021 年审计报告中没有披露研发费用相关事项。2021 年汇算清缴后税务系统通过大数据筛查，发现本企业系高新技术企业但没有享受研发加计扣除的所得税优惠政策，在了解相关情况后引导本企业在 2022 年 10 月做了汇算清缴更正申报。对比较期间财务状况和经营成果的影响如下：受影响的比较期间报表项目名称 调整前期初金额 累积影响金额 调整后期初金额 研发费用 1,514,427.46 1,514,427.46 管理费用 4,244,503.89 -1,514,427.46 2,730,076.43 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主要商业模式如下：1.研发模式 公司的研发模式分为两类：一类是市场导向型研发，为技术开发部门根据客户提出的产品需求进行产品的设计开发；另一类为技术导向型研发，公司根据市场部提供的市场调研反馈与客户需求，分析行业与市场的最新发展趋势及市场新需求，自行决定进行设计开发或技术升级，从而牵引客户需求。在航空航天及军事训练产品的研发中，公司深耕军民融合优势资源，与西北工业大学、西北大学等著名高校建立战略合作伙伴关系，从技术研发、实验室硬件建设、科研成果共享、人才资源、项目资金等方面深入合作，落地一批在行业和理论层面领先的项目和产品。公司决策层通过技术开发部门立项申请后开展研发工作，部门制定了软件质量控制管理制度对产品研发过程中各部门及相关负责人的职责、产品研发的流程以及相应文件和记录进行了严格的规范。开发设计完成后，由公司组织各部门人员进行项目评审。2.采购模式 公司采购的物品主要包括服务器、游戏版权和办公物品等。公司制定了采购管理制度，对采购和付款进行控制，确保采购物资在质量、交付和服务等方面符合采购规定。技术开发部、运营部等业务部门提出所需物资的采购需求；综合部负责供货方的选择与管理；财务部负责采购物资款项的支付；分管的副总经理负责预算内采购合同审批和批准支付采购物资的款项；总经理负责预算外及超过一定金额采购合同的批准和批准支付采购物资的款项。3.销售模式 公司产品定位于企业、高校、科研院所和政府的 B 端用户。公司产品销售采用直销模式，公司销售人员会随时跟踪潜在客户的情况，并通过主动接触潜在客户等方式拓展市场。销售人员和技术服务人员组成咨询与销售团队，相互协作，形成高效的销售与服务体系。技术人员直接面向客户，易于洞悉市场走向，提供更加贴切的服务。开发人员根据客户反馈及时调整研发方向，确保产品符合客户需求。当客户为政府机构时，公司可能需要通过市场公开招投标的方式完成销售。公司先后与西咸新区、陕西省体育局、陕西省金融办等政府部门建立长达 3 年以上的合作关系，客户具有较强的稳定性。4.售后服务模式 公司建立了完善的售后服务体系，售后服务团队由经验丰富的主管人员和技术人员共同组成。公司通常提供为期 12 个月的质保期，质保期满后，公司将持续提供产品的运营和维护，并收取相应的服务费用。根据客户的实际情况选取以下两种售后服务方式：（1）网络及电话支持服务。用户可以通过互联网及拨打咨询电话，询问产品的操作方法。电话接听人员均经过正规的礼仪培训和严格的技术考核；（2）针对数据及软件维护服务，公司采用主动、定期检测运行问题的方式，并在 24 小时内安排专业运维工程师解决。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 13 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 公司于 2021 年 11 月 25 日通过高新技术企业认证，证书编号：GR202161002095,有效期自 2021 年 11 月 25 日至 2024 年 11 月25 日。公司于 2022 年 3 月 31 日通过科技型中小企业入库审核，登记编号：202261011308000837，有效期自 2022 年 3 月 31 日至2022 年 12 月 31 日。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 131,141.04 0.73%957,716.45 4.42%-86.31%应收票据-应收账款 5,956,193.93 32.93%2,152,497.55 9.93%176.71%存货 2,837,683.78 15.69%1,438,678.10 6.64%97.24%投 资 性 房 地产-长 期 股 权 投资-固定资产 184,793.10 1.02%238,622.62 1.10%-22.56%在建工程-0.00%-0.00%0.00%无形资产-0.00%628,930.77 2.90%-100.00%商誉-0.00%-0.00%0.00%14 短期借款-0.00%-0.00%0.00%长期借款 0.00%5,000,000 23.08%-100.00%预付账款 5,240,515.14 28.97%12,652,480.96 58.39%-58.58%其他应收款 2,484,271.96 13.74%1,921,116.27 8.87%29.31%长 期 待 摊 费用-251,572.43 1.16%-100.00%合同负债 537,735.85 2.97%3,805,718.50 17.56%-85.87%使用权资产-534,145.27 2.47%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内期末货币资金余额为 131,141.04 元，较上年减少 826,575.41 元，降低 86.31%，主要原因年底回款能力较差。2.报告期内期末应收账款余额为 5,956,193.93 元，较上年增加 3,803,696.38 元，增长率为 176.71%，2022 年 12 月按合同约定交付完工产品，确认收入 364 万，应收账款回款周期较长导致。3.存货的期末余额为 2,837,683.78 元，较上年增长 1,399,005.68 元，增长 97.24%。主要原因为年末未完工项目较多造成。4.报告期内，无形资产的期末余额为 0 元，较上年减少 628,930.77 元，减少 100%，主要原因为无形资产已全额摊销，新的无形资产投入为零。5.报告期内长期借款期末为 0 元，较上年减少 3,500,000.00 元。原因为 2021 年增加一笔两年期借款 500 万元，报告年度期内已归还 150 万元，报告期年末剩余贷款转为一年内到期非流动负债。6.报告期内预付账款期末余额为 5,240,515.14 元，较上年减少 7,411,965.82 元，减少 58.58%，主要原因为与部分供应商 2020、2021 年签订合同，2020 年、2021 年合同均未履行完成，2022 年及时按阶段结算并确认成本导致预付账款减少。7.报告期内期末其他应收款余额为 2,484,271.96 元，较上年增加 563,155.69 元，增长率为 29.31%，2022 年末部分项目暂停，项目备用金无法结算。8.报告期内，长期待摊费用期末余额为 0 元，较上年减少 251572.43 元，减少 100%，主要原因为报告期内宣传费按摊销年限已摊销完成。9.报告期内，合同负债的期末余额为 537,735.85 元，较上年减少 3,267,982.65 元，减少 85.87%，主要原因为及时与客户的跨年业务进行结算确认收入，合同负债相应减少。10.报告期内，使用权资产的期末余额为 0 元，较上年减少 534,145.27 元，减少 100.00%，主要原因为报告期内全额处置了使用权资产，使用权资产为零。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 12,383,567.76-8,611,038.88-43.81%营业成本 7,948,769.57 64.19%7,337,547.26 85.21%8.33%毛利率 35.81%-14.79%-15 销售费用 84,905.66 0.69%1,803,507.55 20.94%-95.29%管理费用 2,141,480.54 17.29%4,244,503.89 49.29%-49.55%研发费用 1,313,933.62 10.61%-0.00%100.00%财务费用 164,150.89 1.33%215,551.61 2.50%-23.85%信 用 减 值 损失-2,185,870.15-17.65%-996,977.27-11.58%119.25%资 产 减 值 损失-其他收益 614,433.82 4.96%19,347.00 0.22%3,075.86%投资收益-公允价值变动收益-资 产 处 置 收益-189,650.05-1.53%-汇兑收益-营业利润-1,054,353.65-8.51%-5,991,749.61-69.58%-82.40%营业外收入 1,155,408.00 9.33%1,000,006.86 11.61%15.54%营业外支出 130,000.44 1.05%392.13 0.00%33,052.38%净利润 323,404.37 2.61%-4,289,288.3-49.81%-107.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.公司营业收入较上年度增加 43.81%，主要原因是 2021 年未完工项目于 2022 年完工结算，合同负债减少，同时企业为寻求发展，扩大经营范围，收入增加。2.销售费用减少 95.29%，主要原因是以前年度一次性发生长期待摊费用，归属于销售费用，截止2022 年底全部摊销完成，无新增。3.管理费用较上年度减少 49.55%，主要原因为以前年度一次性购买版权，版权于 2022 年 5 月全部到期，归属于管理费用长期待摊费用，截止 2022 年底全部摊销结束，无新增。4.信用减值损失增长 119.25%，主要为单向按照会计政策计提坏账准备导致。5.其他收益增长 3057.86%，主要原因为偶发性收到高新区政府补助蓝岸新科技第五批新三板挂牌补助 50 万、科技局提供的高新技术企业复审后奖励资金 5 万以及享受增值税进项税加计抵减 10%的金额 60,808.01 元。6.营业利润较上年减少 82.40%，主要原因是材料价格上涨，人工成本大幅增长，摊销费用、研发费用增加导致利润减少。7.营业外支出较上年增加 33052.38%，主要原因为经股东会决定，核销无法收回的应收账款 189,300.00 元，导致营业外支出增加。8.净利润减少-107.54%，主要原因市场对游戏业务的控制，公司 2020 年完成的两个游戏未取得版权，若取得版权，应该形成无形资产，现在未取得版权，只能作为费用摊销导致长期待摊费用增加；摊销和费用不变的情况下，收入下降，导致净利润下降。同时按照会计政策单向全额计提坏账准备金。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 16 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 11,251,492.27 8,611,038.88 30.66%其他业务收入 1,132,075.49-100.00%主营业务成本 7,588,769.57 7,337,547.26 3.40%其他业务成本 360,000.00-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 技术服务 10,785,387.75 7,338,937.32 31.95%29.42%0.48%19.60%技术开发 466,104.52 249,832.25 46.40%141.01%969.71%-41.52%产品销售-100.00%-100.00%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、技术开发合同较上期增加 141.01%，主要原因为 2021 年市场整体低迷，基数较低。2022 年签订技术开发同比增长较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 深圳市前海创梦科技有限公司 2,962,264.15 26.33%否 2 潼关县农村公路服务中心 2,121,200.74 18.85%否 3 上海苏沪功晟企业管理有限公司 1,509,433.98 13.42%否 4 深圳海纳功晟投资实业有限公司 1,132,075.49 10.06%否 5 陕西西咸金融控股集团有限公司 512,580.71 4.56%否 合计合计 8,237,555.07 73.22%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 西安芯飞数电子科技有限公司 2,223,380.00 52.18%否 2 西安海控云端网络科技有限公司 900,000.00 21.12%否 3 西安大家智能数据科技有限公司 443,601.00 10.41%否 17 4 陕西荣耀欣东方文化传播有限公司 350,317.80 8.22%否 5 西安经济技术开发区垚瀚建筑劳务部 123,166.00 2.89%否 合计合计 4,040,464.80 94.82%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,558,333.42-1,883,539.30 182.73%投资活动产生的现金流量净额-11847.67 100.00%筹资活动产生的现金流量净额-2,384,908.83 1,836,613.64-229.85%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 1,558,333.42 元，比 2021 年增加 3,441,872.72元，增加 182.73%。主要原因如下：(1)销售商品、提供劳务收到的现金 10,245,994.52 元，比上一年度增加 4,910,890.61 元，增加92.05%。因为收入增加了 3,772,528.88 元，导致销售商品提供劳务收到现金必然增加。2021 年采取的预收账款的结算模式，形成的部分收入在 2021 年确认。2022 年改变结算模式为现金结算，(2)投资活动产生的现金流量净额 0 元，比上一年度增加 11,847.67 元，增加 100%，主要是 2021年购置固定资产支付现金，2022 无此项现金支出。2、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额 2,384,908.83 元，比 2021 年降低 229.85%主要原因为 2022 年已归还银行借款 1,500,000.00 元，支付利息等，而 2021 年为取得银行借款5,000,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 18 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；管理团队、核心业务人员队伍稳定；2022 年公司重新调整思路，提高业务拓展能力，加快开发速度，为公司的持续经营和发展提供重要保障。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类承诺类型型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2018 年 12月 3 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 20 董监高 2018 年 12月 3 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2018 年 12月 3 日 挂牌 其他承诺（规范关联交易的承诺）其他（规范关联交易的承诺）正在履行中 董监高 2018 年 12月 3 日 挂牌 其他承诺（规范关联交易的承诺）其他（规范关联交易的承诺）正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否