873162_2022_倍格生态_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

1 2022 年度报告 倍格生态 NEEQ:873162 倍格创业生态科技（西安）股份有限公司 Bigger Eco Technology(Xi,an)Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 2 月 24 日倍格硅巷春季渠道推介会在倍格硅巷（西安宏府大厦）顺利召开。2022 年 6月 14日西安倍格纹理参与承办的2022“辉耀双创逐梦雁塔”创新创业大赛决赛在倍格硅巷（西安文理学院）项目成功举办。2022 年 3 月倍格硅巷（南京中科紫台）项目成为南京市鼓楼区“鼓悦荟城市 PARK”全要素服务联盟成员单位。2022 年 12 月 9 日，经系统评分与专家打分后综合评定，在 2022 第六届中国新三板年度风云榜评选活动中，倍格生态荣获“新三板治理优质企业”。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3636 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4141 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4545 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .127127 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周贺、主管会计工作负责人崔娜及会计机构负责人（会计主管人员）马思阳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争风险 在政府大力推动“大众创业、万众创新”的背景下，公司所处的联合办公行业也进入了快速发展阶段，在行业规模和业绩增长的同时，从事联合办公行业机构的类型和数量也呈现爆发式增长。公司经过近几年的经营，已经积累了一定的成功项目经验。但随着部分规模较大、资源背景较强的国内外大型集团公司利用其资源优势进入联合办公行业，将对公司目前所处的市场产生较大的冲击。各类商业模式、服务模式不断涌现，行业竞争将日趋激烈，一方面公司吸引优秀项目入驻的成本将有所提高，另一方面开发新项目所需承担的房屋租赁成本将有所上升。如果公司在未来经营中不能持续优化自身商业模式和产品服务，公司将面临市场竞争的风险。应对措施：面临市场竞争加剧的风险，公司一方面加强与房屋出租方或产权方的合作，通过探索多种模式的合作关系保证公司项目房屋来源的稳定性，另一方面，公司在吸取现有成功的项目运营经验优势，不断提高客户服务质量和能力，满足客户5 多样化的需求，提升客户对公司的黏合度进而提升公司的综合竞争能力。宏观经济波动风险 公司目前运营的项目主要服务于创业团队和创业企业。宏观经济环境会通过影响创业机会、创业资源和创业者等三个基本要素进而影响到创业活动的开展，进而影响到创业团队和创业企业的活力。创业环境与宏观经济和资本市场形势关系密切，若出现宏观经济下滑或资本市场转冷等情形，可能影响创业意愿到创业项目的转化，致使创业项目数量减少或者创业者需求发生变化，这将会给公司业务开展带来较大压力。应对措施：公司将积极开展对宏观经济形势、行业态势及资本市场等多方面的宏观研究，提供决策支持；公司根据宏观经济形势变化及时调整相关项目的建设及运营规划，降低宏观经济波动对公司经营的不利影响。行业监管及产业政策变化风险 公司所处行业在我国仍处于中早期阶段，属于新兴行业，国家出台了包括 国务院办公厅关于发展众创空间推进大众创新创业的指导意见 国务院关于大力推进大众创业万众创新若干政策措施的意见 国务院关于加快构建大众创业万众创新支撑平台的指导意见等在内的一系列鼓励性政策，对该行业给予支持和鼓励。但该行业尚未形成统一的行业监管机制，尚未有明确的行业主管部门，缺乏配套的管理法规和具体的产业政策。若未来出台新的法律法规、行业监管政策、行业自律规则，则可能影响行业的竞争格局，并对公司的业务发展造成影响。应对措施：公司在后续项目的运营的过程中，不断提升自身竞争能力，降低对产业政策的依赖程度；公司将保持对行业监管及产业政策的敏感度，针对相关政策的调整及时调整相关的经营策略，降低行业监管及产业政策变化对公司业务经营可能造成的不利影响程度。经营用房租赁使用的风险 公司所运营项目的经营场所全部是通过租赁方式取得。如果未来公司租赁的经营场所发生租金调整、租赁协议到期不能续租以及租赁中止或其他纠纷，将对公司的业务运营及商业模式造成较大的不利影响。应对措施：首先，公司针对存续项目分别与房屋产权方签署了长期租赁协议，获得了长期使用权；其次，公司及时支付租金，加强与房屋产权方沟通与合作，形成稳固的合作关系；最后，公司未来将开发运营更多的项目，以降低公司对单一资源提供商的依赖。公司持续亏损的风险 2020 年、2021 年、2022 年，公司的净利润分别为-651.66 万元、-1,757.28 万元、-2,809.54 万元。亏损原因分析如下：（1）受新冠疫情零星散发影响，在报告期内公司各项目重要客户均有不同程度流失，且市场创业客户紧缺，陆续重要客户迭代入驻，但各项目尚存出租率下降的状态，营业收入较上年同期减少；（2）公司营业收入同比减少 40.04%，而营业成本中多为固定成本且占营业成本比例较大，营业成本下降幅度有限，同比减少 27.15%；（3）公司在执行新租赁准则下，使用权资产及租6 赁负债分别占总资产的 63.11%、63.06%，其产生的使用权资产折旧计入主营业务成本，租赁负债利息支出计入财务费用，该部分产生的费用及成本金额较大，影响营业利润和净利润。应对措施：（1）聚焦核心业务和核心产品，升级产品体系，提升公司空间运营的信息化水平，增加空间科技元素，以提高空间运营效率，提升入驻企业服务体验，力争实现现有项目的客户入驻率和单价提升，各项目单店盈利，自给自足；（2）在现有业务的基础上，丰富和完善创业孵化配套服务内容，提升创业孵化相关增值服务能力，完善全流程服务创业生态系统，提高业务和产品核心竞争力；（3）加强对公司内部管理，降本增效，严格控制内部管理费用和销售费用支出，同时降低非经营性成本的支出以及处理闲置子公司，提高资金的使用效率。同时，针对营业成本中占比较大的固定支出，如房租、物业费等，与业主沟通协商采用营业收入分成模式支付，以实现大幅降低营业成本；（4）拓展融资渠道，满足公司流动资金需求。报告期内，公司全资子公司取得北京银行雍和文创支行合计 300 万元贷款，目前公司具备充沛的资金支持经营业务发展，下一步公司会争取新的银行贷款资金，降低资金压力，增强盈利能力。未来公司将逐步实现运营效率的提升和整体的规模经济效应，从而进一步降低众创空间项目的运营成本，同时，通过逐步提升整体规模，形成品牌效应，以提高对入驻企业的议价能力和众创空间项目的招商能力，从而实现入驻率与服务价格提升，即实现量价齐升的效果，提高公司的盈利能力。关联采购占比较高的风险 报告期内，公司从关联方采购金额占比较高。2022 年关联采购金额占比为 72.87%。公司从关联方的采购主要包括租赁经营性用房和接受对方提供的综合物业服务。其中对于租赁经营性用房，报告期内的支出金额占比较高，主要与公司报告期内业务拓展模式有关。为了稳固与项目经营性用房的出租方或产权方的合作关系，公司采用租赁合作的模式与产权方进行合作。通过该模式，项目经营性用房的出租方或产权方成为公司的关联方，进而使得报告期内关联采购占比较高。考虑到公司从关联方租赁经营性房产的租赁期限一般在 10 年以上，在未来公司与关联方的业务合作仍将持续存在。若公司与关联方的业务合作发生重大不利变化，或未来公司的关联交易不能严格按照公允价格执行，将会直接影响公司的盈利能力和股东的利益。应对措施：（1）以市场化多元化的方式开拓打造新增项目，积极采用多种模式与经营用房产权方加强合作关系，降低公司对单个关联方的依赖，提高公司的抗风险能力；（2）严格履行公司的关联交易决策制度，严格按照市场公允价格确定公司从关联方进行采购的价格并按照相关规定履行决策程序，降低关联交易对公司的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：剔除“社会保险和住房公积金缴纳不规范的风险”。公司成立初期，运营时间较短，人员不稳定，子公司存在为部分员工通过第三方人事代理公司代缴社保及住房公积金的情形。随着公司7 发展壮大，规范经营意识强化，已按照相关法律法规的规定清理上述不规范情形，自主缴纳社会保险及住房公积金。目前该风险不再具备重大风险事项特征，已基本消除。8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 倍格生态、股份公司或公司 指 倍格创业生态科技(西安)股份有限公司 第一资产、控股股东 指 第一摩码资产管理(北京)有限公司，系公司控股股东 第一服务 指 第一物业服务（北京）有限公司，系公司股东 陕西宏盛 指 陕西宏盛文旅开发有限公司，系公司股东 倍格助创 指 北京倍格助创投资中心(有限合伙)，系公司股东 第一文体 指 第一摩码体育文化发展（北京）股份有限公司，系公司股东 深圳松禾 指 深圳市松禾创新二号创业投资合伙企业(有限合伙)，系公司股东 摩码星火 指 北京摩码星火信息咨询中心（有限合伙），系公司股 东 倍格硅巷（北京当代 MOMA）指 北京绿倍创新科技有限公司，简称北京绿倍，系公司全资子公司 倍格硅巷（上海中山公园）指 上海蓝倍商务咨询有限公司，简称上海蓝倍，系公司控股子公司 倍格硅巷（西安宏府大厦）指 西安倍格宏合商务服务有限公司，简称西安倍格宏合，系公司控股子公司 倍格硅巷（西安嘉会广场）指 西安倍格嘉会商务服务有限公司，简称西安倍格嘉会，系公司控股孙公司 倍格硅巷（南京中科紫台）指 倍格生态科技（南京）有限公司，简称南京倍格，系公司全资子公司 倍格硅巷（西安鹏博大厦）指 西安互维倍格商务服务有限公司，简称西安互维倍格，系公司控股孙公司 倍格硅巷（西安文理学院）指 西安倍格纹理商业运营管理有限公司，简称西安倍格纹理，系公司控股孙公司 众创空间 指 顺应创新 2.0 时代用户创新、大众创新、开放创新趋势，把握互联网环境下创新创业特点和需求，通过市场化机制、专业化服务和资本化途径构建的低成本、便利化、全要素、开放式的新型创业服务平台的统称 联合办公 指 又称“共享办公”、“服务式租赁”，是一种为降低企业办公场所租赁成本而进行共享办公空间的办公模式 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 公司章程 指 倍格创业生态科技(西安)股份有限公司章程 报告期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 上年同期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 倍格创业生态科技（西安）股份有限公司 英文名称及缩写 Bigger Eco Technology(Xi,an)Co.,Ltd.-证券简称 倍格生态 证券代码 873162 法定代表人 周贺 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 周贺 联系地址 北京市东城区香河园街 1 号当代 MOMA 倍格生态 电话 010-84407072 传真 010-84407072 电子邮箱 公司网址 www.e- 办公地址 北京市东城区香河园街 1 号当代 MOMA 倍格生态 邮政编码 100028 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 9 月 9 日 挂牌时间 2019 年 3 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商业服务业-L729 其他商业服务业-L7294 办公服务 主要业务 办公服务、创业孵化配套服务 主要产品与服务项目 以联合办公空间形式为中小企业提供办公空间的综合解决方案并提供创业配套服务及周边衍生服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）11,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为第一资产 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为张鹏，一致行动人为第一资产、第一文体、摩码星火 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110101357946333Q 否 注册地址 陕西省西安市莲湖区北大街宏府大厦 A 座 4 层402 室 否 注册资本 11,000,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市长安区高新区锦业路1号都市之门B座5层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 梁双才 邓战涛 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 38,442,939.21 64,119,263.74-40.04%毛利率%-1.74%16.26%-归属于挂牌公司股东的净利润-23,926,167.43-15,440,859.15-54.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-25,251,592.82-17,505,037.44-44.25%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-130.13%-48.62%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-137.34%-55.12%-基本每股收益-2.18-1.40-54.95%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 371,539,384.45 422,117,018.84-11.98%负债总计 361,456,087.11 390,252,124.86-7.38%归属于挂牌公司股东的净资产 6,423,475.70 24,035,814.81-73.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.58 2.19-73.52%资产负债率%（母公司）34.19%37.94%-资产负债率%（合并）97.29%92.45%-流动比率 0.32 0.30-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,737,056.13 30,145,568.18-80.97%应收账款周转率 3.43 8.49-存货周转率-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-11.98%206.55%-营业收入增长率%-40.04%16.93%-净利润增长率%-59.88%-169.66%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 11,000,000 11,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 383,581.75 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,646,205.35 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 109,884.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-665,177.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,474,493.85 所得税影响数 362,778.20 少数股东权益影响额（税后）-213,709.74 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,325,425.39 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯会计数据追溯调整调整或重述情况或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报,规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。公司自 2022 年 1 月 1 日起执行，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。企业会计准则解释第 15 号“关于亏损合同的判断”规定，明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。公司自 2022 年 1 月 1 日起执行，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 与上年度财务报告相比，公司财务报表合并范围发生变化，减少 2 家子公司，具体如下：1、注销全资子公司南京倍格摩码商务服务有限公司，成立日期 2020 年 7 月 2 日，注销时间 2022年 10 月 9 日，注册资本为 100.00 万元人民币，持股比例为 100%。2、注销全资子公司西安倍友餐饮管理有限公司，成立日期 2021 年 10 月 14 日，注销时间 2022 年12 月 28 日，注册资本为 10.00 万元人民币，持股比例为 100%。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 倍格生态以租赁方式取得既有建筑经营权，对空间进行合理规划改造形成以联合办公为核心的原型，从初创型团队组织到成熟型公司企业，通过为不同发展阶段的公司企业提供全流程的商务办公生态服务，聚焦吸引国内商务办公市场企业用户群体入驻，进一步获取可观、稳定、高支付力消费人群，从而为产品空间内商业、酒店、公寓、教育等辅助型功能配套储备孕育大量潜在客户人群，拓展多业态联动经营市场发展空间，以及夜间多时间段经营效益，项目产品整体以办公/商业物业空间租赁收入为基础，同时取得会员体系权益运营和创业孵化综合服务等多种收入。（一）运营模式 公司项目开发与招商部通过项目获取、设计与装修、项目验收与推广等流程完成项目的甄选与开发，并由行销与运营服务部负责项目空间运营及管理工作，通过宣传、推广、互动，吸引企业客户入驻；项目商业业态租赁业务主要是出于打造“商业为办公服务，办公为商业引流”的运营模式考虑，在具备商业物业租赁业务条件的项目中，优选适合服务办公人群的商业业态进驻如健身、餐饮、酒店等作为办公辅助配套，服务入驻企业。同时基于联合办公丰富而稳定的优质消费力人群流量优势，运营模式进一步由“储存流量”向“经营流量”发展升级，线上通过推出倍格会员卡，搭建会员权益体系，锁定客户需求，营销精准推送，线下辅助以实践开展丰富多元的社群活动增强会员参与度与客户粘性，做活人群资源，进一步将人流流量优势发展转变为经营发展优势。公司主营业务为以联合办公为产品形式，为不同规模和发展阶段的公司企业提供办公空间的综合解决方案、创业配套服务及周边衍生服务。截至报告期末，公司尚未制定明确的股权投资计划，同时公司承诺：确因业务发展需要进行对外股权投资时，公司将坚持围绕主营业务领域，注重投资对象与公司业务的协同效应，不开展与公司主营业务无关的以赚取投资收益为目的的股权投资。（二）销售模式 公司服务的主要对象为创业团队、创业企业。为更好的获取客户，公司组建了众创空间品牌建设管理团队及招商团队，通过灵活多样的形式开展众创空间的招商推广，吸引新的创业团队入驻，体招商方式包括：（1）利用自有平台（微信公众号、网站等）宣传推广；（2）通过承办政府部门的招商推介会，举办行业沙龙、创业培训等活动聚拢人气推广项目；（3）挖掘现有客户资源，吸引大型客户上下游配套企业入驻，深度服务中小客户，赢得客户口碑，获得客户的推荐介绍。同时，公司充分利用其他渠道资源开展招商工作：与办公物业租赁房产中介保持良好合作关系，寻找潜在入驻客户，实现公司众创空间项目入驻率的不断提高。（三）采购模式 公司的采购主要分为两种，一种是众创空间项目前期建设过程中各项工程施工的采购，该项采购根据金额大小确认采购方式，对于专项采购金额在 50 万元（含）以上的采购项目一般采用招标方式确认供应商，招标模式为邀请招标，其他金额较小的一般选取以询比议价的方式确认符合条件的供应商；另一种是众创空间项目运营过程中办公损耗品及物业服务等的采购，办公损耗品采购每月由运营主管编制下月采购明细表，由经理审批后由公司合格供应商处采购。对于采用招标方式进行采购的项目其招标模式及决策程序如下：项目采用的招标方式为邀请招标，公司通过同行业了解推荐、网络、报刊、内部推荐等方式确定邀请招标的供应商范围；开、评标按照公开、公平、公正的原则，采用综合评标法对投标方投标文件的技术部分及商务部分进行综合对比和评分，综合得分最高的投标方拟定为中标供应商；通过招标、评标、定标程序，最终依据中标通知书确认项目供应商，并完成采购合同的签署。15 （四）盈利模式 公司主营业务为以联合办公空间形式为中小企业提供办公空间的综合解决方案并提供创业配套服务及周边衍生服务。因公司众创空间项目租赁成本、建设运营成本等主要成本受入驻创业企业数量变化影响较小，因此在不影响入驻企业体验的前提下，入驻企业越多，公司取得的创业孵化综合服务收入和办公配套商铺租赁收入也就越高。公司通过为创业者打造更加完善的全流程服务体系，提升入驻企业的用户体验，吸引更多企业入驻以提高项目入驻率从而实现盈利。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 13,720,999.72 3.69%18,807,998.25 4.46%-27.05%应收票据-应收账款 10,738,093.69 2.89%10,109,206.38 2.39%6.22%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 2,572,411.19 0.69%4,293,030.39 1.02%-40.08%在建工程 24,617,444.46 6.63%14,882,084.13 3.53%65.42%无形资产 1,682,841.23 0.45%1,911,776.25 0.45%-11.97%商誉-短期借款 3,000,000.00 0.81%9,400,000.00 2.23%-68.09%16 长期借款-2,278,054.17 0.54%-100.00%使用权资产 234,482,522.12 63.11%275,881,732.89 65.36%-15.01%长期待摊费用 63,738,582.88 17.16%76,411,583.70 18.10%-16.59%应付账款 68,955,732.16 18.56%21,818,024.74 5.17%216.05%一年内到期的非流动负债 33,489,395.14 9.01%76,429,962.06 18.11%-56.18%租赁负债 234,297,878.10 63.06%253,552,003.93 60.07%-7.59%资产负债项目资产负债项目重大变动原因重大变动原因：1.报告期末应付账款较上年同期增长 216.05%，主要原因为：（1）受疫情影响，上年一年内到期的非流动负债无法支付，形成应付账款，影响金额 2,765.93 万元；（2）本年新增应付房租及建设期装修款金额为 2,061.99 万元。2.报告期末一年内到期的非流动负债较上年同期下降 56.18%，主要原因为受疫情影响，上年一年内到期的非流动负债无法支付，形成应付账款，全部转入应付账款，影响金额 2,765.93 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 38,442,939.21-64,119,263.74-40.04%营业成本 39,113,305.65 101.74%53,692,929.88 83.74%-27.15%毛利率-1.74%-16.26%-销售费用 2,133,417.30 5.55%3,155,196.12 4.92%-32.38%管理费用 10,277,692.29 26.73%15,457,491.72 24.11%-33.51%研发费用-财务费用 10,263,393.65 26.70%12,106,281.95 18.88%-15.22%信用减值损失-552,627.68-1.44%-289,083.40-0.45%-91.17%资产减值损失-1,565,261.75-4.07%-其他收益 1,636,842.51 4.26%110,743.91 0.17%1,378.04%投资收益 109,884.56 0.29%-72,526.40-0.11%251.51%公允价值变动收益-资产处置收益 383,581.75 1.00%-汇兑收益-营业利润-23,367,756.04-60.79%-20,641,148.02-32.19%-13.21%营业外收入 135,062.49 0.35%3,648,371.95 5.69%-96.30%营业外支出 790,877.46 2.06%529,895.88 0.83%49.25%净利润-28,095,424.96-73.08%-17,572,752.01-27.41%-59.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：17 1.报告期内，公司的营业收入较上年同期下降 40.04%，主要原因为受疫情影响，大客户陆续撤租，整体营业收入下降；（1）倍格硅巷（西安宏府大厦）项目主要客户撤场，形成空置，出租率下降，影响营业收入较上期减少 1,293.60 万万元；（2）倍格硅巷（北京信德大厦）项目于 2022 年 2 月不再运营，倍格硅巷（北京当代 MOMA）项目受客户退租，整体影响营业收入较上期减少 234.87 万元;（3）倍格硅巷（西安文理学院）项目，受疫情影响，学校未正常上课，校园处于封闭状态，无法正常运营，导致营业收入较上年同期减少 133.50 万元；（4）受疫情影响，上游涉诉影响，倍格硅巷（上海中山公园）项目营业收入较上期减少 623.75 万元；2.报告期内，公司管理费用较上年同期下降 33.51%，主要原因为，营业收入下降，管理费用同比减少，主要为职员薪酬和日常管理费用减少。3.报告期内，公司营业利润较上年同期下降 13.21%，净利润较上年同期下降 59.88%，主要原因如下：（1）公司营业收入同比减少 40.04%，而营业成本中多为固定成本且占营业成本比例较大，营业成本下降幅度有限，同比减少 27.15%；（2）公司在执行新租赁准则下，使用权资产及租赁负债分别占总资产的 63.11%、63.06%，其产生的使用权资产折旧计入主营业务成本，租赁负债利息支出计入财务费用，该部分产生的费用及成本金额较大，进一步形成反噬效应进而影响营业利润和净利润。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 37,912,558.09 62,977,476.96-39.80%其他业务收入 530,381.12 1,141,786.78-53.55%主营业务成本 38,604,697.30 52,572,693.33-26.57%其他业务成本 508,608.35 1,120,236.55-54.60%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 主营业务收入 37,912,558.09 38,604,697.30-1.83%-39.80%-26.57%-18.35%其他业务收入 530,381.12 508,608.35 4.11%-53.55%-54.60%2.22%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的主营业务收入较上年同期下降 39.80%，其他业务收入较上年同期下降 53.55%，主要原因为受疫情影响，大客户陆续撤租，整体营业收入下降：（1）倍格硅巷（西安宏府大厦）项目主要客户撤场，形成空置，出租率下降，影响营业收入较上期减少 1,293.60 万元；（2）倍格硅巷（北京信德大厦）项目于 2022 年 2 月不再运营，倍格硅巷（北京当代 MOMA）项目受小客户退租，整体影响营业收入较上期减少 234.87 万元;（3）倍格硅巷（西安文理学院）项目，受疫情影响，学校未正常上课，校园处于封闭状态，未正常运营，导致营业收入较上年减少 133.50 万元；（4）受疫情影响，上游涉诉影响，倍格硅巷（上海中山公园）项目营业收入较上年减少 623.75 万元；18 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京五一视界数字孪生科技股份有限公司 5,572,367.60 14.50%是 2 北京学海扬帆教育科技有限公司 4,330,868.41 11.27%否 3 北京希望在线线上学科培训学校 3,214,953.00 8.36%否 4 西安甄准信息科技有限公司 2,528,350.95 6.58%否 5 西安市宏府投资控股集团有限公司 2,508,070.82 6.52%是 合计合计 18,154,610.78 47.22%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海德位影视文化传媒有限公司 9,050,171.11 23.14%是 2 西安摩码宏合企业运营管理有限公司 5,718,810.81 14.62%是 3 中国科学院紫金山天文台 3,299,945.63 8.44%否 4 西安市宏府投资控股集团有限公司 1,993,872.81 5.10%是 5 上海安锐盟企业服务有限公司 813,616.00 2.08%否 合计合计 20,876,416.36 53.37%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,737,056.13 30,145,568.18-80.97%投资活动产生的现金流量净额-1,393,474.30-19,585,035.21 92.89%筹资活动产生的现金流量净额-12,037,601.42-11,960,641.23-0.64%现金流量分析现金流量分析：1.公司的经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降80.97%，主要原因为受疫情影响，主要客户撤租，项目空置提高，销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少2,054万元，购买商品、接受劳务支付的现金较上期增长399万元，支付给职工以及为职工支付的现金较上期减少336万元。2.公司的投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长92.89%，主要原因为受疫情影响,本期减少新项目投入使用，上期主要支付未达运营期项目装修尾款所致，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少1,859万元。19 (三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 西安倍格宏合商务服务有限公司 控股子公司 房屋场地租赁 20,000,000 161,411,053.35 13,853,532.47 18,512,420.36-3,176,330.35 上海蓝倍商务咨询有限公司 控股子公司 房屋场地租赁 25,000,000 141,721,196.98 18,637.88 3,938,355.77-24,100,848.82 倍格生态科技（南京）有限公司 控股子公司 房屋场地租赁 5,000,000 44,964,066.96 2,716,153.63 9,519,686.15 1,233,964.66 北京绿倍创新科技有限公司 控股子公司 房屋场地租赁 5,000,000 5,921,037.02 1,341,620.05 6,393,918.67 248,202.48 注：截至报告期末，公司共有 10 家控股子公司，2 家参股公司，2022 年度公司营业收入为 38,442,939.21元，子公司营业收入占公司营业收入 10%以上共有 4 家。主要参股主要参股公司公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品