873114_2022_易德人力_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2022 年度报告 易德人力 NEEQ:873114 安徽易德人力科技股份有限公司 Anhui EDE Manpower Technology Co.，LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 3 月易德人力荣获 2021 年度安徽服务外包 BPO 企业十强、2022 年度十佳服务外包机构奖，这是对公司服务外包业务上取得的成果的肯定。公司始终致力于以科技驱动发展，把服务外包作为核心工作重点推进，努力开拓新局面，创造新业绩。2、2022 年 5 月易德人力成立天津、西安分公司、6 月成立宿州高新区分公司、12 月成立控股子公司合肥易境企业管理咨询有限公司，公司布局全面的人力资源服务体系和产品链，为客户提供更优质、更专业的服务。3、2022 年 8 月易德人力与交通银行股份有限公司太平洋信用卡中心达成外呼业务外包合作，项目落地宿州交付中心。9 月公司与中国工商银行股份有限公司牡丹卡中心外呼业务在合肥中心正式启动。公司聚焦呼叫中心业务特色服务领域，形成从 HROHRBPOBPO 的完整研发能力，帮助客户业务部门从成本中心向利润中心转化，从利润中心向战略合作伙伴转化。4、2022 年 10 月 21 日，易德人力成功在全国股转系统挂牌转让，正式成为安徽省人力资源行业首家新三板挂牌企业，股票代码 873114。成功挂牌为公司发展开辟了更为广阔的平台。易德将以此为契机，聚焦主业扩大规模，拓宽电商领域运营水平和科创研发能力，以数字化运营为新业态，持续提升品牌价值和市场影响力，加快人力资源服务行业高质量发展。5、2022 年 11 月易德人力连续六年蝉联安徽省服务业百强企业榜单，品牌价值再度提升。同月公司启动“易航训练营”人才培养计划，着力推进优秀人才的发现和培养，总结复制内部先进运营经验，增加企业熵减的角色，消耗企业内部熵增，从而增强企业的造血能力，使企业充满生命力。6、2022 年 12 月易德人力参展第十二届中国国际服务外包交易博览会。活动现场，中国国际投资促进会发布 2022 中国数字服务暨服务外包领军企业评选结果，易德人力荣获 2022 年度中国数字服务暨服务外包百强企业。同月易德人力荣获 2022 年度安徽省创新型中小企业、安徽省人力资服务骨干企业、安徽省“十强”人力资源服务机构等荣誉。易德人力将持续提升服务专业能力，奋力成为人力资源行业的探索者与耕耘者，创造更大的企业价值和社会价值。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1313 第四节第四节 重大事件重大事件 .2727 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4040 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .4646 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .5050 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .171171 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋文明、主管会计工作负责人唐梅玉及会计机构负责人（会计主管人员）唐梅玉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、行业周期性、区域性风险 人力资源服务行业发展与我国国民经济的景气程度有较强的相关性，公司经营将受到经济周期变动的影响。经济景气度高时，增长比较快时，用人单位用工需求也会相应增加，从而带动人力资源服务行业的快速成长；经济不景气时则会相反，用人单位用工需求会缩减，亦会缩减人力成本预算，进而影响人力资源服务行业。此外，就局部地区而言，我国地域辽阔，不同地区经济发展不平衡，发展速度可能发生变5 化，随着产业的转移和结构的调整可能会对人力资源服务行业造成影响。2、专业人才储备不足 人力资源服务机构从业人员的素质和能力直接影响着人力资源服务业的整体发展水平，人才对于企业在行业竞争中取得优势地位具有至关重要的作用。目前，国内人力资源服务业的专业人才储备不足，人才培养机制落后，人才竞争加剧，适应不了人力资源服务产业发展的需要，不利于人力资源服务质量的提高。人才短缺在一定程度上制约了人力资源服务机构的发展。3、政策风险 目前，我国对人力资源服务行业实行许可经营。经营人力资源服务业务，必须取得人力资源社会保障部门发放的人力资源服务许可证和劳务派遣经营许可证，该证实行年检制度。2014 年 3 月 1 日起施行的劳务派遣暂行规定规定用工单位使用的被派遣劳动者数量不得超过其用工总量的10%，在一定程度上限制并且规范了劳务派遣业务。随着国家对人力资源服务行业的逐渐规范，未来不排除国家推出其他有关人力资源服务行业的政策文件与法律法规，行业面临国家人力资源政策变动的风险。4、人力成本上升风险 人力资源服务行业与传统生产制造型企业相比，不需要投入原材料，该行业的营业成本是人工成本。近年来我国人工成本持续上升，地区最低工资标准持续提高，工资收入变动存在刚性需求，而营业收入增长受到市场环境、公司战略发展、内部管理、技术创新等多种因素综合影响。当人工成本上升速度超过收入增长幅度时，将对盈利状况造成不利影响。5、行业竞争加剧风险 近年来随着人力资源服务市场的快速发展，我国人力资源服务需求日益旺盛，前程无忧、智联招聘、中智等企业依靠提供服务的水平、拥有资源信息的数量、提供信息的质量等各自优势提供各种人力资源服务产品。虽然公司在区域市场中6 有一定的市场占有率和行业知名度，但若随着行业不断发展，市场参与主体竞争将更加激烈，公司在吸引和留住客户、扩大产品和服务的市场占有率、以及开发新的功能和技术方面会面临持续不断的压力，盈利能力存在下降的风险。6、诉讼风险 公司主营业务为 BPO（业务流程外包业务）和 HRO（人力资源外包业务），虽然派遣员工的实际用工单位为被派遣公司，但是因派遣员工与公司签订劳动合同，当派遣员工和实际用工单位发生纠纷或者发生工伤时，存在派遣员工与公司发生诉讼的风险。7、用工单位退员风险 虽用工单位必须提前告知人才服务机构未来拟增减派遣员工的时间及数量，但若用工单位突然计划短期内大量退回派遣员工，而短期内无法派遣大量拟退回员工前往其它用工单位，将面临持续承担派遣员工报酬的风险。8、政府补助风险 2020 年、2021 年、2022 年计入当期损益的政府补助分别为676.70 万元、531.16 万元、825.30 万元，占同期利润总额的比例分别为 35.43%、21.08%、91.48%，若未来政府补助政策发生不利变化，或者公司不再符合政府补助的条件，可能导致公司无法持续取得相关政府补助或者政府补助金额降低，对公司经营业绩及财务状况产生不利影响。9、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人宋文明、陆洁夫妇合计控制易德人力 88.00%的表决权。此外，宋文明担任公司董事长兼总经理，能够对公司的决策、管理及监督施予重大影响。若公司的内部控制有效性不足、运作不够规范，可能会导致实际控制人不当控制，进而损害公司和其他股东利益的情况。10、客户集中度较高风险 2020 年度、2021 年度、2022 年公司对前五大客户的营业收入占各期营业收入总额的比例分别为 77.57%、78.83%、70.11%，如果未来公司前五大客户经营状况不佳，可能会对公司的收入产生不利影响。7 11、分子公司管理风险 公司目前拥有 6 家子公司及 25 家分公司，随着公司经营规模的进一步扩大，分支机构和人员数量的增多，公司的组织管理难度相应增加，若公司不能及时的优化组织结构，建立高效顺畅的对分子公司的沟通体系，将对公司的盈利能力和业务的可持续性产生一定的不利影响。12、无法享受税收优惠政策的风险 如公司高新技术企业税收优惠到期后未被持续认定为高新技术企业，公司将面临无法享受有关税收优惠政策的风险，将对经营成果产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 易德人力/本公司/公司 指 安徽易德人力科技股份有限公司 易德数据 指 安徽易德数据科技有限公司 安徽德鑫 指 安徽德鑫服务外包有限责任公司 宁波易德 指 宁波易德企业服务外包有限公司 好易工科技 指 安徽好易工智能科技有限公司 好易工 指 安徽好易工企业管理合伙企业（有限合伙）赛智两仪 指 合肥赛智两仪股权投资合伙企业 易网智诚 指 安徽易网智诚信息科技有限公司 易境 指 合肥易境企业管理咨询有限公司 易创信诚 指 合肥易创信诚物业服务有限公司 全国股转系统/股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 劳动合同法 指 中华人民共和劳动合同法 国元证券、主办券商 指 国元证券股份有限公司 股东大会 指 安徽易德人力科技股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽易德人力科技股份有限公司董事会 监事会 指 安徽易德人力科技股份有限公司监事会 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 专业释义 HRO/人力资源外包 指 企业将人力资源管理的一些职能对外承包给专业机构操作的管理策略 BPO/业务流程外包 指 企业检查业务流程以及相应的职能部门，将这些流程或职能外包给供应商，并由供应商对这些流程进行重组 HRBP 指 人力资源业务伙伴 9 HRBPO 指 人力资源业务流程外包 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽易德人力科技股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui EDE Manpower Technology Co.,LTD 证券简称 易德人力 证券代码 873114 法定代表人 宋文明 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 唐梅玉 联系地址 安徽省合肥市经开区芙蓉路 268 号创新创业园 12 栋 3 层 电话 0551-65859888 传真 0551-62830666 电子邮箱 公司网址 http:/ 安徽省合肥市经开区芙蓉路 268 号创新创业园 12 栋 3 层 邮政编码 230000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 2 月 13 日 挂牌时间 2022 年 10 月 21 日 分层情况 基础层 11 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业（L）-商务服务业（L72）-人力资源服务（L726）-其他人力资源服务（L7269）主要业务 主营人力资源服务，BPO（业务流程外包业务）、HRO（人力资源外包业务）主要产品与服务项目 公司目前主要服务模式分为 BPO、HRO 两大类，通过两大业务板块协同发展，为客户提供全方位一站式服务。BPO 业务系业务流程外包业务，公司目前 BPO 业务的应用场景为呼入业务外包和呼出业务外包。BPO 业务通过驻场式、基地式以及线下驻点式服务模式，为银行、运营商、电商平台、教育平台提供综合客服、维系、外呼营销等服务，以满足客户的多样性需求。公司试点的家庭坐席业务，打破传统服务模式中时间与空间的限制，利用多年深耕呼叫中心业务积累的数据库，增加岗位适配度。HRO 业务系传统人力资源外包业务，主要分为劳务派遣、劳务外包、业务外包，具体业务涵盖：劳务派遣、临时用工、管理外包、业务外包、岗位外包等。HRO 以人力资源专业知识为基础，以数字化管理为抓手，为不同行业、不同客户提供不同的人力资源管理专项外包服务，帮助其降本增效，将客户从繁杂的人事管理中解脱出来，以便全身心投入核心业务中。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）5001 万股 优先股总股本（股）不适用 做市商数量 不适用 控股股东 控股股东为宋文明 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为宋文明、陆洁夫妇，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 12 统一社会信用代码 913401007981426480 否 注册地址 安徽省合肥市经济技术开发区芙蓉路北芙蓉路标准厂房仓储中心 B 否 注册资本 50,010,000.00 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市蜀山区梅山路 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国元证券 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 卢珍 李虎 3 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 13 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 92,690,282.34 131,657,683.98-29.60%毛利率%18.71%25.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,117,154.53 21,408,129.46-66.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,031,796.3 15,390,877.88-106.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.56%44.32%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.53%31.86%-基本每股收益 0.14 0.52-73.08%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 106,033,547.52 103,447,821.63 2.50%负债总计 34,357,214.70 40,353,604.27-14.86%归属于挂牌公司股东的净资产 71,650,050.26 63,094,217.36 13.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 2.14-33.18%资产负债率%（母公司）49.43%49.85%-资产负债率%（合并）32.40%39.01%-流动比率 3.27 2.61-利息保障倍数 60.24 78.15-14 (三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,633,123.92 16,195,787.20-59.04%应收账款周转率 6.06 8.16-存货周转率-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.50%18.89%-营业收入增长率%-29.6%37.35%-净利润增长率%-66.63%35.18%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,010,000 29,545,500 69.26%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 0 15 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）8,253,071.34 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,173,604.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 75,082.31 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,231,586.73 非经常性损益合计非经常性损益合计 10,733,344.94 所得税影响数 2,584,394.11 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 8,148,950.83 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 15 号中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前号中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”的规定的规定 16 2021 年 12 月 30 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135号）（以下简称“解释 15 号”），其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”（以下简称“试运行销售的会计处理规定”）和“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行，执行解释 15号对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 16 号号 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231号，以下简称解释 16 号），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行该规定，执行解释 15 号对本公司财务报表未产生重大影响，执行解释 16 号的相关规定对本公司财务报表未产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公司于 2022 年 12 月 16 日注册成立合肥易境企业管理咨询有限公司，注册资本 200.00 万元，本公司认缴出资 102.00 万元，持股 51.00%，本期实缴出资 102.00 万元，本公司董事长宋文明担任合肥易境执行董事兼总经理，合肥易境自成立之日起纳入合并范围。17 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）服务模式 公司目前的服务模式为，以 BPO 和 HRO 业务为主营业务板块，以呼叫中心与营业服务为特色服务领域，为中国工商银行、中国建设银行、徽商银行、中国人保、中国移动、中国电信、国家电网、中国烟草等行业标杆客户提供全方位的人力资源解决方案。（二）销售模式 公司实行事业部制，包括 BPO 事业部及 HRO 事业部，两个事业部均设置销售岗，主要开拓及维护银行、保险、运营商等领域的标杆客户，销售范围覆盖全国。公司业务主要通过招投标形式获取。公司深耕人力资源服务行业多年，建立了完善的客户档案库，并通过系统对客户的现有需求和衍生需求进行对比分析，及时掌握优质客户需求，同时积极拓展业务合作模式，扩大现有模式下的利润空间。（三）盈利模式 1、BPO 业务 BPO 业务板块中，公司首先对招标、邀标的文件进行分析，根据服务内容及服务标准、客户所处行业、所需人员数量及地域等因素，测算成本区间，商定服务价格，并签署相关业务合同。合同签署后，公司配置相关管理及支撑人员参与项目运营，充分发挥公司在呼叫中心业务流程外包领域的管理经验、技术成果及资源等方面优势，根据项目进度、人员配置需求、时间、空间等要素将客户需求与公司资源进行匹配，实现员工快速上岗，及时满足客户需求。公司根据交付结果与企业客户按约定服务价格结算服务费用。BPO 业务根据合同约定的业务流程收费标准，在相关服务提供完成后，经客户确认后采用总额法确认外包服务收入。2、HRO 业务 HRO 业务主要分为劳务派遣、劳务外包和业务外包，其中劳务派遣、劳务外包的盈利模式为：公司对招标、邀标的文件进行分析，根据客户所需人员数量及服务类型提供报价，协商一致后与客户签订劳务派遣、劳务外包协议，以固定周期内提供的服务人员数量或者服务周期向客户收取服务费用；业务外包方面：公司与客户签订业务外包服务合同，由公司安排人员按照客户的要求完成合同约定的18 业务，每月客户验收后，根据合同约定编制劳务费用结算表，经客户确认后，按照应收取的结算金额确认收入。HRO 劳务外包、HRO 派遣业务根据合同约定的标准计算应收取的管理费，经用工单位确认后，按应收取的管理费采用净额法确认相应的营业收入；HRO 业务外包根据合同约定的项目收费标准，在相关服务提供完成后，经客户确认后采用总额法确认外包服务收入。（四）采购模式 易德人力拥有完善的采购体系，作为人力资源服务公司，外部采购相对较少，主要采购内容为外包服务等。公司采购由业务部门发起需求申请，由人事行政部、财务部及业务部门共同参与供应商选择及询价等，供应商每年会被定期重新评估，结果及时通报并加入供应商库。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 否“技术先进型服务企业”认定 否 其他与创新属性相关的认定情况 不适用-详细情况 2021 年 9 月 18 日，易德人力的子公司易德数据取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局核发的高新技术企业证书（编号为 GR202134000208），有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 19 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 29,321,740.84 27.65%15,747,483.2 15.22%86.20%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 12,425,149.37 11.72%18,160,726.44 17.56%-31.58%存货 0 0%0 0%0%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 2,145,450.76 2.02%1,275,304.29 1.23%68.23%在建工程 0 0%0 0%0%无形资产 0 0%0 0%0%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 0 0%0 0%0%长期借款 0 0%0 0%0%交易性金融资产 52,299,050.27 49.32%60,839,434.81 58.81%-14.04%20 其他应收款 1,280,269.38 1.21%2,439,038.59 2.36%-47.51%其他流动资产 140,246.57 0.13%60,172.04 0.06%133.08%使用权资产 5,020,804.77 4.74%2,109,354.62 2.04%138.03%长期待摊费用 3,085,251.84 2.91%1,644,852.22 1.59%87.57%递延所得税资产 315583.72 0.30%1,171,455.42 1.13%-73.06%应付账款 2,392,100.38 2.26%41,308.94 0.04%5690.76%合同负债 23,375.72 0.02%193,660.01 0.19%-87.93%应付职工薪酬 6,786,866.22 6.40%9,006,649.52 8.71%-24.65%应交税费 4,866,009.71 4.59%9,824,547.01 9.50%-50.47%其他应付款 13,715,797.09 12.94%16,966,666.00 16.40%-19.16%一年内到期的非流动负债 1,430,523.69 1.35%1,200,892.92 1.16%19.12%其他流动负债 0 0%1,007.64 0%-100.00%租赁负债 3,795,901.97 3.58%1,217,239.35 1.18%211.85%递延收益 1,314,385.26 1.24%1,880,274.18 1.82%-30.10%递延所得税负债 32254.66 0.03%21,358.70 0.02%51.01%股本 50,010,000.00 47.16%29,545,500.00 28.56%69.26%资本公积 4,370,240.68 4.12%23,396,062.31 22.62%-81.32%盈余公积 365,217.86 0.34%205,076.22 0.20%78.09%未分配利润 16,904,591.72 15.94%9,947,578.83 9.62%69.94%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：主要原因系理财赎回，当年度三板挂牌政府补助增加；2.应收账款：主要原因系公司业务规模下降；3.固定资产：主要原因系增加新增项目前期的办公设备投入、机房建设；4.交易性金融资产：主要原因系年末理财赎回；5.使用权资产：主要原因系增加易网智诚办公场所租赁；21 6.长期待摊费用：主要原因系增加租赁办公场所装修费；7.应付账款：主要原因系新增的第三方服务费和未结算的装修款；8.应付职工薪酬：主要原因系外包业务流失，人员减少；9.应交税费：主要原因系外包业务最后一期预估收入较上年下降，同时报告期利润总额下降，计提的所得税减少；10.其他应付款：主要原因系代收代付劳务派遣款支付减少；11.租赁负债：主要原因系增加易网智诚办公场所租赁；12.股本：报告期资本公积转增股本，导致股本增加；13.资本公积：主要原因系报告期资本公积转增股本，导致资本公积减少；2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 92,690,282.34-131,657,683.98-29.60%营业成本 75,346,302.4 81.29%98,662,703.13 74.94%-23.63%毛利率 18.71%-25.06%-销售费用 3,967,220.17 4.28%3,383,527.76 2.57%17.25%管理费用 10,899,738.85 11.76%6,591,071.46 5.01%65.37%研发费用 3,019,776.12 3.26%4,932,644.98 3.75%-38.78%财务费用 98,848.4 0.11%-531,670.69-0.40%118.59%信用减值损失 430,334.21 0.46%2,027,610.32 1.54%-78.78%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 1,797,475.65 1.94%4,419,281.76 3.36%-59.33%投资收益 460,089.1 0.50%599,481.57 0.46%-23.25%公允价值变动收益 713,515.46 0.77%83,016.41 0.06%759.49%22 资产处置收益 0 0%-61,242.40-0.05%100.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 1,259,413.42 1.36%23,073,599.74 17.53%-94.54%营业外收入 7,762,649.39 8.37%2,535,718.25 1.93%206.13%营业外支出 384.66 0.00%417,015.97 0.32%-99.91%净利润 7,143,437.09 7.71%21,408,129.46 16.26%-66.63%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：报告期受疫情影响以及客户机构内部调整，部分外包业务暂停数月，导致营收下降；2.营业成本：报告期受疫情影响以及客户机构内部调整，部分外包业务暂停数月，导致营收、成本同时下降；3.管理费用：增长主要原因系报告期申报新三板基础层，支付中介费用；4.营业外收入：增长主要原因系政府补贴的增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 92,690,282.34 131,657,683.98-29.6%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 75,346,302.4 98,662,703.13-23.63%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 BPO 业务 67,489,569.08 57,552,167.07 14.72%-27.64%-21.74%-6.43%23 HRO 业务 25,200,713.26 17,794,135.33 29.39%-34.35%-29.18%-5.16%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 国内销售（不含港澳台）92,690,282.34 75,346,302.4 18.71%-29.6%-23.63%-6.35%海外销售（含港澳台）0 0 0%0%0%0%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.营业收入比上年同期下降 29.6%，营业成本比上年同期下降 23.63%，主要原因系工商银行内部机构调整，业务暂停数月，暂停期间无收入，部分项目人员自然流失，导致收入、成本同时下降。此客户内部机构调整已在四季度完成，合同重新招标并顺利中标。2.受到疫情影响，项目职场多次被封控，导致一线人员无法开展工作，导致收入减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国工商银行股份有限公司 36,018,290.74 38.86%否 2 徽商银行股份有限公司 10,317,544.80 11.13%否 3 中国移动通信有限公司 8,992,893.58 9.70%否 4 合肥电力安装有限公司 5,770,464.79 6.23%否 24 5 中国建设银行股份有限公司 3,890,153.56 4.20%否 合计合计 64,989,347.47 70.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 盐城天骏信息科技有限公司 1,529,061.84 16.94%否 2 安徽楼里室内设计有限公司 1,199,708.74 13.29%否 3 安徽友泰通讯有限公司 1,150,778.17 12.75%否 4 湖南众东信息科技有限公司 1,047,395.65 11.60%否 5 合肥市恒鑫数码科技有限公司 570,796.46 6.32%否 合计合计 5,497,740.86 60.89%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,633,123.92 16,195,787.20-59.04%投资活动产生的现金流量净额 7,274,809.52-8,220,920.05 188.49%筹资活动产生的现金流量净额-1,581,070.80-10,618,325.80 85.11%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额同比上期，下降 59.04%，主要系收入下降，主要受工商银行内部机构调整，业务暂停数月，暂停期间无收入，利润减少，现金流入减少；受疫情影响，项目职场多次封控，项目人员无法开展工作，导致结算减少，但人工成本必须支付，导致利润减少，现金流出增加；报告期挂牌新三板，支付较大额的中介费用，现金流出增加；2.投资活动产生的现金流量净额较上年增长 188.49%，主要系银行理财赎回导致；3.筹资活动产生的现金流量净额较上年增长 85.11%，主要原因系上期归还银行借款，本期无银行借款导致。25 (三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公公司司类类型型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 安徽易德数据科技有限公司 控股子公司 电信业务中的呼叫中心业务；呼叫中心软硬件开发等 10,010,000.00 26,664,700.08 17,095,737.95 61,675,076.34 2,476,393.19 安徽德鑫服务外包有限责任公司 控股子公司 人力资源外包服务、管理及咨询；数据录入；软件服务等 2,000,000.00 6,748,765.16 3,805,334.80 602,157.21 651,888.09 安徽好易工智能科技有限公司 控股子公司 呼叫中心；第二类增值电信业务等 5,000,000.00 8,005,115.00 7,322,144.99 3,691,349.59 1,806,242.69 宁波易德企业服务外包有限公司 控股子公司