873058_2022_金新城_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

1 2022 金新城 NEEQ:873058 江苏金新城物业服务股份有限公司 年度报告 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第八节第八节 行业信息行业信息 .3535 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3838 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4141 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .123123 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴佳琦、主管会计工作负责人许曦匀及会计机构负责人（会计主管人员）许曦匀保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制的风险 金新城置业股东为许培新及李金妹夫妇，二人合计持有金新城置业 100%股权。许培新及李金妹夫妇通过直接或间接方式合计持有公司 91.11%股份，许培新、李金妹为公司实际控制人，可以通过行使表决权对公司的人事、财务和经营决策等进行控制。若公司实际控制人不能有效执行内部控制制度，利用控股地位，对公司经营决策、人事任免、财务等进行不当控制，可能给公司的正常运营带来不利的风险。2、接管物业来源集中风险 现阶段，国内行业排名居前的大多数物业服务企业是所属房地产开发企业的子公司，这种股权关系有利于物业服务企业获得较为稳定的物业项目来源。公司在接管物业多为金新城置业开发的项目。因此，如果未来金新城置业的房地产开发业务发展放缓或选聘其他物业服务企业管理新开发的物业，可能会影响公司物业管理面积的扩张和收入规模的提升。针对上述风险，公司将深入研究企业战略布局，进一步强化自身区域优势。公司一方面积极拓展与接管非金新城置业开发的物业，另一方面积极推进社区增值服务，以增加营业收入和营业利润。4 3、房地产市场波动的风险 公司的主营业务为提供物业服务，市场拓展在一定程度上受房地产行业发展的影响。目前公司管理的项目来源主要为房地产商新开发的物业项目，如果政府出台政策对房地产行业进行较长期的严格调控，仍将有可能影响公司新增管理面积的增长速度。4、市场竞争的风险 目前我国物业管理行业的集中度较低，竞争比较激烈，国内物业服务企业超过 10 万家。随着市场的竞争日趋激烈，物业业主对物业服务的选择权增加，物业业主对于物业服务的要求将更加专业化、标准化，提升品牌知名度是物业服务企业未来发展的出路。在激烈的市场竞争环境下，公司虽然具有了较强的服务能力和品牌影响力，但在未来的市场竞争中仍存在一定的竞争风险。5、业务区域集中的风险 公司业务主要集中在江苏张家港地区，存在核心市场区域集中的风险。一旦该区域市场竞争加剧或需求量大幅下滑，将对公司经营业绩产生重大影响。6、人力成本上涨风险 随着公司业务规模不断扩大，员工数量增长的同时，员工平均工资亦有所上涨。2022 年年度人力成本占主营业务成本的比例为 74.54%，人力成本的增长可能对公司的盈利能力造成不利影响。7、关联方应收账款回款风险 截止 2022 年 12 月 31 日，公司应收账款余额中应收关联方（主要从事房地产开发企业）款项余额占比达 50.84%，其中账龄在1 年以内的余额占比达到 47.69%。如关联方出现资金困难无法及时向公司支付款项，将对公司经营活动产生重大不利影响。8、公司理财产品无法赎回的风险 公司报告期2022年12月31日理财产品余额为59,458,384.40元，占各期末资产总额比重为 27.28%。虽公司购买的理财产品风险较低，但仍存在无法赎回的风险，未来公司购买的理财产品如若真无法赎回将对公司资产、经营业绩等产生重大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 江苏金新城物业服务股份有限公司 股东大会 指 江苏金新城物业服务股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏金新城物业服务股份有限公司董事会 监事会 指 江苏金新城物业服务股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 5 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、东吴证券 指 东吴证券有限公司 会计师事务所 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 江苏金新城物业服务股份有限公司章程 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 金豪企管 指 张家港保税区金豪企业管理合伙企业（有限公司）金新城置业 指 金新城置业集团有限公司 沭阳万金物业 指 沭阳万金物业服务有限公司 揭阳万金物业 指 揭阳万金物业服务有限公司 株洲鑫荣物业 指 株洲鑫荣物业服务有限公司 天津万金物业 指 天津万金物业服务有限公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等的统称 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏金新城物业服务股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 金新城 证券代码 873058 法定代表人 吴佳琦 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 吴佳琦 联系地址 江苏省张家港市人民东路汇金中心 A 座 40F 电话 0512-58306350 传真 0512-55900999 电子邮箱 公司网址 http:/ 江苏省张家港市人民东路汇金中心 A 座 40F 邮政编码 215600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 2 月 25 日 挂牌时间 2018 年 11 月 13 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）K 房地产-70 房地产业-702 物业管理-7020 物业管理 主要产品与服务项目 为住宅、商业物业等提供专业物业管理服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）22,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（金新城置业集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（许培新、李金妹），无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320582735729265T 否 注册地址 江苏省张家港市经济开发区悦大厦 8 幢 805 室 否 注册资本 22,500,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东吴证券 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 方晓慧 孙卫权 3 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 186,377,817.68 166,540,423.09 11.91%毛利率%25.15%23.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 33,205,060.75 24,829,898.37 33.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,414,370.42 20,862,162.94 50.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.46%25.90%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）28.81%21.53%-基本每股收益 1.48 1.12 32.14%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 217,931,154.87 170,679,164.28 27.68%负债总计 82,082,020.77 77,657,087.65 5.70%归属于挂牌公司股东的净资产 134,079,322.63 91,921,431.69 45.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.96 4.60 29.66%资产负债率%（母公司）40.40%49.65%-资产负债率%（合并）37.66%45.50%-流动比率 2.63 2.17-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 17,881,468.35 22,704,036.16-21.24%应收账款周转率 9.26 11.64-存货周转率 234.54 225.72-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%27.68%11.19%-营业收入增长率%11.91%29.55%-净利润增长率%33.54%-13.93%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 22,500,000.00 20,000,000.00 12.50%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额（一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分；-645.37 （二）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；1,011,635.47 （三）对外委托贷款取得的损益；1,323,866.30（四）除上述各项之外的其他营业外收入和支出；39,410.47 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,374,266.87 所得税影响数 573,333.75 少数股东权益影响额（税后）10,242.79 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,790,690.33 10 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司属于房地产行业中的物业管理行业，具备国家一级物业管理企业资质，是江苏省物业协会理事单位、苏州市物业协会理事单位、张家港市物业管理协会副会长单位。公司拥有保安服务许可证（苏公保服 20220048 号）、ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系、ISO45001 职业健康安全管理体系认证，公司管理项目涉及高端写字楼、商务楼、商业中心、精品住宅小区、学校、政府机关单位办公楼等多种类型，总面积超过 600 万平方米。物业项目，服务范围和业务主要分布在苏州市。作为物业管理企业，公司与房地产开发商、业主委员会或其他委托方订立物业管理合同，根据该等合同公司向特定物业提供其各个部分的维修、养护、运行和管理服务，并依据该等合同的收费条款向业主、物业使用人或委托方收取物业服务费、电梯费、绿化养护费、管理咨询服务费等费用，该等费用形成公司的收入。物业服务顾问输出：公司运营团队向初创期同行业物业企业输出顾问服务，将公司成熟的服务标准、服务规范、运作机制等板块输出。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、经营情况：报告期内，公司按照年度经营计划开展各项工作，公司实现营业收入 186,377,817.68元，较去年同期增长 11.91%。营业利润 40,849,372.74 元，较上年同期增长 30.95%，净利润 33,579,227.28元，较上年同期增长 33.54%。二、业务拓展成果：报告期内，公司均衡业态发展，不断拓展多业态服务领域。公司新设 1 家全资子公司江苏立诚保安服务有限公司。三、组织发展方面：以持续通过“菁英计划”、“项目经理计划”培养优秀人才，加强人员储备，实12 现业务性提升和管理成熟度提升的目标；细化和完善绩效考核内容，通过绩效激励推动员工的工作热情、服务意识，增强上进心和动力；通过不拘一格选聘人才，打通人才发展职业通道，激发员工潜能，通过人才培养提升公司管理者能力。报告期内，公司的业务、产品或服务未发生变化。(二二)行业情况行业情况（1）行业分类 公司主营业务是为住宅小区、商办物业、公共建筑等物业项目提供物业管理服务。根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“K70 房地产业”；根据国民经济行业分类标准(GB/T4754-2017)，公司所属行业为“K7020 物业管理”；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为“K7020 物业管理”；根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司所属行业为“201010 房地产管理和开发”。（2）行业发展历程 根据国务院物业管理条例的相关规定，物业管理（PropertyManagement）是指通过选聘物业服务企业，由物业服务企业按照物业服务合同约定，对房屋及配套的设施设备和相关场地进行维修、养护、管理，维护物业管理区域内的环境卫生和相关秩序的活动。根据使用功能的不同，物业管理可分为以下五类：居住物业、商业物业、工业物业、政府类物业和其他用途物业。我国物业管理行业诞生于上世纪八十年代，发端于沿海发达城市，并逐步向内陆地区延伸。1981 年 3 月，国内第一家物业管理公司深圳市物业管理公司正式成立，作为大陆物业管理行业迈出的第一步，标志着中国现代物业管理行业的诞生。在此之后，物业管理行业先后经历了起步探索阶段（1981 年 132003 年）、规范管理阶段（2003 年2014 年）和市场化运作阶段（2014 年至今）。在起步探索阶段，仅有基础物业服务，行业极度分散。随着 2003 年 6 月中国第一部物业管理行政法规物业管理条例的诞生，物业管理行业逐步进入规范管理阶段。2014 年起，物管行业进入市场化运作阶段，政策逐步向鼓励性转型，伴随着政策的放开和支持，物管行业上市、并购频现，集中度加速提升。2022 年 4 月 26 日，由北京中指信息技术研究院主办，北京中指信息技术研究院中国房地产 TOP10研究组、中国物业服务指数系统承办的“2022 中国物业服务百强企业研究成果发布会暨第十五届中国物业服务百强企业家峰会”在召开。会上发布的2022 中国物业服务百强企业研究报告显示，2021年，百强企业管理面积达到 5692.98 万平方米，同比增速达 16.69%。市场份额方面，百强企业市占率上升至 52.31%，较上年增长 2.60 个百分点。2021 年，百强企业营业收入均值达 13.40 亿元，同比增长 14.21%，同比增速较上年提升 1.4 个百分点。TOP10 企业营业收入均值达 107.78 亿元，同比增速达50.17%，是百强企业的 3.53 倍。从收入构成看，2021 年，百强企业基础物业服务收入持续增长，均值高达 10.22 亿元，首次突破十亿大关，同比增长 11.72%。多种经营收入均值 3.19 亿元，同比增幅达23.01%，增速约为基础物业服务收入的两倍。就目前行业发展情况看，政策层面的规范和支持内容不断出台，社会层面的关注和认可程度不断提升，有效提高了行业的发展水平并促进行业价值的实现。预计未来五年，物业管理行业仍将处于快速发展的黄金时期，物业管理行业在百强企业的引领下，将会取得更大的发展成就，行业价值或将迎来前所未有的高光时刻。13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 117,022,967.90 53.70%64,743,477.22 37.93%80.75%应收票据-应收账款 25,025,980.77 11.48%12,367,373.83 7.25%102.35%存货 605,942.84 0.28%583,592.26 0.34%3.83%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,447,198.55 0.66%1,927,676.55 1.13%-24.93%在建工程-无形资产-商誉-短期借款-长期借款-交易性金融资产 59,458,384.40 27.28%79,368,384.40 46.50%-25.09%预付账款 708,669.31 0.33%520,127.34 0.30%36.25%其他应收款 2,416,886.89 1.11%6,436,980.96 3.77%-62.45%合同资产 10,554,679.68 4.84%4,202,917.43 2.46%151.13%应付账款 16,957,711.25 7.78%13,174,572.38 7.72%28.72%合同负债 7,925,553.69 3.64%5,551,087.06 3.25%42.77%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：(1)本期期末货币资金 11,702.30 万元，较上年年末 6,474.35 万元，增加 5,227.95 万元，主要原因是业务规模扩大。(2)本期期末应收账款 2,502.60 万元，较上年年末 1,236.74 万元，增加 1,265.86 万元，主要原因是业务规模扩大，应收增加。(3)本期期末固定资产 144.72 万元，较上年年末 192.77 万元，减少 48.05 万元，主要原因是固定资产未增加，用久的固定资产报废。(4)本期期末交易性金融资产 5,945.84 万元，较上年年末 7,936.84 万元，减少 1,991.00 万元，主要原因是购买的理财产品较上年减少。(5)本期期末预付款项 70.87 万元，较上年年末 52.01 万元，增加 18.86 万元，主要原因是规模扩大，预付款增多。(6)本期期末其他应收款 214.69 万元，较上年年末 643.70 万元，减少 402.01 万元，主要原因是公司往来款清理，回款加大。(7)本期期末合同资产 1,055.47 万元，较上年年末 420.29 万元，增加 635.18 万元，主要原因是万汇建设建筑产值增加，工程应结算量增加。14 (8)本期期末合同负债 792.56 万元，较上年年末 555.11 万元，增加 237.45 万元，主要原因是业务规模扩大，预收增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 186,377,817.68-166,540,423.09-11.91%营业成本 139,498,730.99 74.85%127,106,997.57 76.32%9.75%毛利率 25.15%-23.68%-销售费用 0.00 0%594,926.22 0.36%-100.00%管理费用 9,623,117.14 5.16%12,517,668.17 7.52%-23.12%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用-2,792,951.22-1.50%-1,632,035.05-0.98%71.13%信用减值损失-506,070.10-0.27%-502,611.48-0.30%0.69%资产减值损失 其他收益 1,016,044.06 0.55%637,005.23 0.38%59.50%投资收益 1,368,861.61 0.73%4,192,539.17 2.52%-67.35%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 -2,568.85 0.00%-100.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 40,849,372.74 21.92%31,195,446.30 18.73%30.95%营业外收入 252,150.65 0.14%526,508.31 0.32%-52.11%营业外支出 213,385.55 0.11%77,420.63 0.05%175.62%净利润 33,579,227.28 18.02%25,145,543.31 15.10%33.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）本期营业收入 18,637.78 万元，较上年同期 16,654.04 万元增加 1,983.74 万元，主要原因为本期管理项目增加、业务规模扩大。（2）本期销售费用 0 万元，较上年同期 59.49 万元减少 59.49 万元，主要原因为公司合作的张家港和玺物业是合资公司，组织结构较母公司和全资子公司组织结构不一样，母公司及全资子公司中不设置销售部门，而和玺物业前期有销售费用发生，2022 年已无发生。（3）本期营业成本 13,949.87 万元，较上年同期 12,710.70 万元增加 1,239.17 万元，主要原因为业务规模扩大、项目人员增加、项目运营成本增加，营业成本随之提升。（4）本期管理费用 962.31 万元，较上年同期 1,251.77 万元减少 289.46 万元，主要原因为受疫情影15 响，管理成本减少。（5）本期财务费用-279.30 万元较上年同期-163.20 万元增加了 116.10 万元，主要原因为资金增加带来的存款利息增加。（6）本期信用减值损失-50.61 万元，较上年同期-50.26 万元增加了 0.35 万元，主要原因为疫情影响，本期应收账款回款减弱。（7）本期其他收益 101.60 万元，较上年同期 63.70 万元增加 37.90 万元，主要原因为政府补贴。（8）本期投资收益 136.89 万元，较上年同期 419.25 万元减少 282.36 万元，主要原因为减少了基金产品购买，理财减少。（9）本期营业外支出 21.34 万元，较上年同期 7.74 万元增加 13.60 万元，主要原因为人员工伤赔付。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 186,377,817.68 166,540,423.09 11.91%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 139,498,730.99 127,106,997.57 9.75%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 张 家 港 地区 148,679,918.02 107,005,844.05 28.03%12.94%6.41%18.70%其他地区 37,697,899.66 32,492,886.94 13.81%8.02%22.39%-42.28%合计 186,377,817.68 139,498,730.99 25.15%11.91%9.75%6.23%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期主营业务收入 18,637.78 万元，较上期 16,654.04 万元增加 1,983.74 万元，主要是在管项目增多，业务规模增大带来的收入的增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 张家港保税区金耀咨询服务有限公司 5,767,404.87 3.09%是 16 2 张家港汇金置业有限公司 3,837,482.77 2.06%是 3 揭阳万金置业有限公司 12,547,407.36 6.73%是 4 株洲万金置业有限公司 7,258,665.30 3.89%是 5 天津万金置业有限公司 8,331,937.02 4.47%是 合计合计 37,742,897.32 20.25%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 张家港保税区立诚园林建设工程有限公司 2,920,138.35 2.09%是 2 苏州铭灏祥装饰工程有限公司 4,080,006.77 2.92%否 3 江苏华西都市农业科技发展有限公司 1,394,063.27 1.00%否 4 江苏融源设备安装有限公司 1,080,294.79 0.77%否 5 无锡中奥电梯有限公司 1,380,586.00 0.99%否 合计合计 10,855,089.18 7.78%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 17,881,468.35 22,704,036.16-21.24%投资活动产生的现金流量净额 25,103,022.33 7,444,280.84 237.21%筹资活动产生的现金流量净额 9,295,000.00-6,175,000.00-250.53%现金流量分析现金流量分析：（1）本期经营活动产生的现金流量净额 1,788.15 万元，较上期 2,270.40 万元减少 482.25 万元，主要原因是规模扩大，人力成本增高导致。（2）本期投资活动产生的现金流量净额 2,510.30 万元，较上期 744.43 万元增加 1,765.87 万元，主要原因是本期理财赎回多于购买。（3）本期筹资活动产生的现金流量净额 929.50 万元，较上期-617.50 万元增加 1,547.00 万元，主要原因是本期股东投入。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 17 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 天津万金物业服务有限公司 控股子公司 物业服务 500,000.00 4,601,451.52 3,964,699.91 6,058,039.25 2,628,038.09 张家港保税区万汇建设工程有限公司 控股子公司 工程建设 8,000,000.00 13,034,233.06 4,242,837.87 19,949,618.67 1,934,540.44 江苏立诚保安服务有限公司 控股子公司 物业服务 10,000,000.00 10,128,827.10 9,982,133.29 194,603.14-17,866.71 株洲鑫荣物业服务有限公司 控股子公司 物业服务 500,000.00 11,279,107.64 8,124,326.16 11,914,172.70 2,318,433.09 苏州金城源物业服务有限公司 控股子公司 物业服务 500,000.00 3,741,417.26 3,651,871.26 2,498,288.57 1,348,081.46 揭阳万金物业服务有限公司 控股子公司 物业服务 500,000.00 13,055,202.01 9,077,953.41 11,717,562.42 3,907,063.96 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 18 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用适用 不适用不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0 0 研发支出占营业收入的比例 0%0%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的比例 0%0%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发项目情况：研发项目情况：无 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明 适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 19 如财务报表附注三、31及附注五、22营业收入、营业成本所述，2022年度金新城物业公司销售收入为 18,637.78 万元。金新城物业公司销售收入确认原则为：在物业管理服务已提供且收入金额能够可靠计量、物业管理服务相关的经济利益很可能流入企业，与物业管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。销售收入是金新城物业公司的关键绩效指标之一，存在收入被计入错误的会计期间等固有风险，因此，我们把收入的确认和计量识别为关键审计事项。针对收入的确认事项，我们实施的主要审计程序包括：（1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性。（2）检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；（3）对营业收入及毛利率按项目实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因。（4）对物业收费信息系统相关数据进行核实，检查主要项目的收费信息与账面记录金额是否存在异常情况；（5）获取主要客户的合同并将合同内容与账面收入确认、开票收款情况及缴款记录做交叉核对，对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认。（6）对于新增重要客户在核查公司档案的情况下，通过网络等渠道收集对方资料，核查其经营状况是否存在异常。20 (七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行企业会计准则解释第 15 号导致的会计政策变更 财政部于 2021 年 12 月发布企业会计准则解释第 15 号，要求企业不再将试运行销售收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出，规定企业在计量亏损合同时，履行合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。本公司自 2022 年 1 月 1 日起开始执行前述规定。本公司管理层认为，前述规定未对本公司财务报告产生重大影响。执行企业会计准则解释第 16 号导致的会计政策变更 财政部于 2022 年 11 月发布企业会计准则解释第 16 号，涉及关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理；关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理；关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理；其中自 2023 年 1 月 1 日起施行，也可以选择自发布年度起施行，、自公布之日起施行。本公司自 2022 年 1 月 1 日起开始执行前述规定。本公司管理层认为，前述规定未对本公司财务报告产生重大影响。（2）会计估计变更 本公司本期无会计估计变更事项。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 21 1 1、本期非同一控制下企业合并、本期非同一控制下企业合并 无。2 2、本期同一控制下企业合并、本期同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 被合并方名称 企业合并中取得的权益比例 交易构成同一控制下企业合并的依据 合并日 合并日的确定依据 张家港保税区万汇建设工程有限公司 100%受同一最终控制人控制 2022 年 8 月16 日 工商变更日期 被合并方名称 合并当年年初至合并日被合并方的收入 合并当年年初至合并日被合并方的净利润 比较期间被合并方的收入 比较期间被合并方的净利润 张家港保税区万汇建设工程有限公司 11,180,620.64 146,732.33 11,242,477.04 1,308,297.43（2）合并成本：合并成本 江苏金新城物业服务股份有限公司-现金 2,000,000.00-非现金资产的账面价值-发行或承担的债务的账面价值-发行的权益性证券的面值-（3）被合并方的资产、负债账面价值 会计科目 张家港保税区万汇建设工程有限公司 合并日 上期期末 货币资金 336,823.18 542,938.00 交易性金融资产-10,000.00 应收票据 80,000.00 -应收账款 729,519.00 1,185,636.90 预付款项 199,301.00 29,725.69 合同资产 6,319,176.07 4,202,917.43 其他应收款 53,800.00 -其他流动资产-145,471.81 22 减：应付账款 5,