871975_2022_ST百年堂_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

山东东阿百年堂阿胶生物制品股份有限公司 公告编号：2023-019 1 证券代码：871975 证券简称：ST 百年堂 主办券商：中泰证券 2022 年度报告 ST 百年堂 NEEQ:871975 山东东阿百年堂阿胶生物制品股份有限公司 山东东阿百年堂阿胶生物制品股份有限公司 公告编号：2023-019 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1717 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .105105 山东东阿百年堂阿胶生物制品股份有限公司 公告编号：2023-019 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人桂会琳、主管会计工作负责人孙本松及会计机构负责人（会计主管人员）孙本松保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。深圳皇嘉会计师事务所（普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 一、带持续经营重大不确定性段落的保留意见基本情况 深圳皇嘉会计师事务所(普通合伙)接受公司的委托，对公司 2022 年度财务报表进行审计，并出具保留意见审计报告（皇嘉会审字第2023HJ101252 号）。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则及相关规定，现将有关情况说明如下：形成保留意见的基础：（一）形成保留意见的基础 聊城百年堂生物科技有限公司成立于 2011 年 12 月 19 日，统一社会信用代码 91371500588750960P，登记机构聊城市经济技术开发区市场监督管理局。注册资本 300 万元，实收资本 100 万元，法定代表人王特，百年堂公司控股 51%。经询问没有纳入合并的原因由于百年堂公司没有出资，不能对聊城百年堂生物科技有限公司实施控制，不存在任何交易，没有派出董监高参与管理。我们实施了必要的审计程序，无法获取充分适当的支撑证据予以佐证，无法确定没有纳入合并范围对财务报表的影响。（二）强调事项段的基础 贵公司 2020 年度亏损-24,482,889.04 元、2021 年度亏损-30,789,273.49 元、2022 年度亏损-14,785,244.24 元，累计亏损-64,839,772.71 元，这些事项或情况，表明存在可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见，这些事项或情况，表明存在可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。山东东阿百年堂阿胶生物制品股份有限公司 公告编号：2023-019 4 二、公司董事会对该事项的说明 1、公司认缴聊城百年堂生物科技有限公司 51%股份，公司没有进行出资，不能对聊城百年堂生物科技有限公司实施控制，不存在任何交易，没有派出董监高参与管理。2、公司的收入受疫情的影响严重下滑，但公司自 2023 年始，业务逐渐恢复，公司积极进行市场开拓，加大客户开发，销售收入同比增长明显，现金流改善显著。并且公司积极进行改革，压缩生产成本和费用，提高产品竞争力，对提高销售收入和开拓市场起到明显效果。3、提升管理效率和管理水平，近两年中，百年堂的管理水平和人员队伍提高很多，为公司后期发展奠定了稳定的管理基础。4、加大研发和宣传力度。目前公司在原阿胶产品的存量基础上，加大加快其他滋补产品的研发，对新型滋补产品的增量市场的开拓起到了关键作用。公司董事会认为：深圳皇嘉会计师事务所(普通合伙)依据相关情况，本着客观、谨慎的原则，对上述事项出具带持续经营重大不确定性段落的保留意见审计报告，董事会表示理解。该审计报告未违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定，客观、公允地反映了公司 2022 年末的财务状况和 2022 年度的经营成果及现金流量。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所保留和强调事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、实际控制人不当控制及公司治理风险 公司实际控制人为王博、桂会琳，直接和间接控制比例合计74.35%。若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。公司股份改制之后，建立了各项治理制度及内控体系，公司仍存在因治理不善带来的风险。应对措施：公司在发展过程不断总结经验，不断完善治理结构，同时全体股东、董事、监事、高级管理人员通过树立公司治理理念，依法审慎履行管理、监督职责，确保公司治理机制有效。二、产品质量和食品安全风险 随着经济发展及人民生活水平的提高，近年来消费者及政府对食品安全重视程度不断增强。2009 年颁布实施的食品安全法实施条例、2015 年修订的食品安全法等法律法规进一步规范了食品生产企业的经营行为，加大了食品安全领域的监管力度。公司质量控制体系较为完善，但仍有可能因质量监控措施未严格执行导致产品质量和食品安全问题，从而对公司品牌形象、业务开展和经营业绩造成不利影响。应对措施：公司本期加强规范了食品生产企业的经营行为，加大了食品安全领域的监管力度并确立了惩罚性赔偿制度，公司质量控制体系较为完善，未因质量监控措施未严格执行导致产品质量和食品安全问题对公司品牌形象、业务开展和经营业绩造成不利影响。三、存货规模过大的风险 公司报告期末存货结余 174,190,563.70 元，占公司流动资产的95.16%，占公司总资产的 56.44%。公司存货规模较大，虽然有阿胶越陈价值越高的讲究，但是存货规模过高存在因储存不当管理不善而发生变质、毁损的风险。同时，存货规模较大占用公司较多的流动资金，公司为此付出较大的持有成本，如仓储 山东东阿百年堂阿胶生物制品股份有限公司 公告编号：2023-019 5 成本、管理成本等也对公司利润产生一定的影响。应对措施：公司加大销售，增加存货周转，以降低存货规模过大风险。四、原材料供应风险 原材料供应风险指导致保健食品企业无法获得原材料、从而导致成本上涨或生产停滞的风险。由于现代农业及运输机械化提高和城镇化进程加快，国内毛驴的存栏量逐年下降。同时,毛驴规模化养殖进程缓慢、毛驴繁殖率较低，导致阿胶原料驴皮价格波动较大，阿胶产品生产行业上游原材料供应与下游市场需求的矛盾将持续存在并不断加剧，驴皮等主要原材料的供应不足可能会对公司正常生产经营产生不利影响。应对措施：公司正逐步与大型原材料供应商建立稳定的合作关系，并通过改变采购付款政策的方式 稳定驴皮等原材料供应市场。公司计划通过自身经营积累、外部融资等方式募集资金建立原材料供应基地。五、违规广告宣传风险 公司的主要产品为阿胶保健食品及阿胶系列食品。保健食品是指具有特定保健功能或者以补充人体所需特定元素为目的的食品，保健食品不以治疗疾病为目的。保健食品广告的发布应由保健食品批准证明文件的持有者或授权人向所在地食品监督管理部门提出申请，并严格按照批准的说明书内容进行广告宣传。目前公司产品主要销售渠道是经销商代理销售，虽然公司已经与各经销商进行了约定：经销商在销售过程中以自己的名义销售，不得违反保健品宣传的相关规定，如因宣传不当引起的不良后果由经销商自行承担，但由于各经销商均为不受公司控制的独立经营主体，公司对于经销商的日常销售和宣传难以进行实时控制，一旦出现经销商违规或虚假宣传，有可能给公司的市场信誉、名誉等造成损害的风险。应对措施：公司未来将加大对经销商广告宣传的监督和管理，进一步规范和明确双方的权利义务，以规避因违规宣传所带来 的经营风险。六、资产负债率过高、非流动资产、固 定资产规模占比较高，流动性不足风险 公司截止到 2022 年12月31 日，资产合计为 308,656,221.44 元负债合计为 227,607,240.07 元，资产负债率为 73.74%，公司资产负债率稍高，并且企业受新冠疫情影响导致公司销售收入下降、利润下降。虽银行授信及其他各方对公司的借款比较稳定，在当前经济形势下，公司仍面临现金流短缺的现象。应对措施：公司加大销售力度，提高销售收入，加快存货和资金周转，保证资金的利用效率。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 百年堂、股份公司、公司 指 山东东阿百年堂阿胶生物制品股份有限公司 百年堂有限 指 山东东阿百年堂阿胶生物制品有限公司 山东东阿百年堂阿胶生物制品股份有限公司 公告编号：2023-019 6 中泰证券、主办券商 指 中泰证券 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本年度 指 2022 上年、上年同期、去年、去年同期 指 2021 新三板 指 全国中小企业股份转让系统 大德通咨询 指 东阿县大德通企业管理咨询中心（有限合伙），公司 股东 日昇昌咨询 指 东阿县日昇昌企业管理咨询中心（有限合伙），公司 股东 山东东阿百年堂阿胶生物制品股份有限公司 公告编号：2023-019 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东东阿百年堂阿胶生物制品股份有限公司 英文名称及缩写 ShandongDongeBainiantangEjiaoBiologicalsCo.,Ltd.BNT 证券简称 ST 百年堂 证券代码 871975 法定代表人 桂会琳 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 宫承阳 联系地址 山东省聊城市东阿县阿胶街东首路南 电话 0635-2172998 传真 0635-2172998 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 山东省聊城市东阿县阿胶街东首路南 邮政编码 252200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 12 月 12 日 挂牌时间 2017 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-食品制造业-其他食品制造-保健食品制造（C1492）主要业务 阿胶保健食品及阿胶系列食品的研发、生产与销售 主要产品与服务项目 阿胶保健食品及阿胶系列食品的研发、生产与销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）103,566,929 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（王博）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王博、桂会林），一致行动人为（大德通咨询、日昇昌咨询）山东东阿百年堂阿胶生物制品股份有限公司 公告编号：2023-019 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91371524054954678K 否 注册地址 山东省聊城市东阿县阿胶街东首路南 否 注册资本 103,566,929 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 深圳皇嘉会计师事务所（普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王扬 罗小连 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 深圳市福田区深南中路佳和华强大厦 B 座 28 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东东阿百年堂阿胶生物制品股份有限公司 公告编号：2023-019 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 43,275,991.61 35,223,326.86 22.86%毛利率%23.47%-2.18%-归属于挂牌公司股东的净利润-14,785,244.24-30,789,273.49-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,776,601.23-30,562,532.81-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-16.72%-27.68%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-17.84%-27.48%-基本每股收益-0.14-0.30-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 308,656,221.44 304,557,493.72 1.35%负债总计 227,607,240.07 208,723,268.11 9.05%归属于挂牌公司股东的净资产 81,048,981.37 95,834,225.61-15.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.78 0.93-16.13%资产负债率%（母公司）73.74%68.53%-资产负债率%（合并）73.74%68.53%-流动比率 0.9975 0.8473-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,908,961.11 12,116,827.83-18.22%应收账款周转率 6.7967 4.2369-存货周转率 0.1770 0.1961-山东东阿百年堂阿胶生物制品股份有限公司 公告编号：2023-019 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.35%-7.02%-营业收入增长率%22.86%5.19%-净利润增长率%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 103,566,929.00 103,566,929.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,098,420.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-107,063.49 非经常性损益合计非经常性损益合计 991,356.99 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 991,356.99 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 山东东阿百年堂阿胶生物制品股份有限公司 公告编号：2023-019 11 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是集研发、生产、销售于一体的高科技保健食品制造企业，主营业务聚焦阿胶行业，涵盖阿胶保健食品和阿胶系列食品的研发、生产与销售。公司拥有专业的技术研发和销售服务团队，在质量控制和销售策划过程中积累了丰富的行业经验，公司自主生产百年老牌阿胶片、百年老牌阿胶粉、阿胶块、阿胶膏方、阿胶饮品和百年堂牌阿胶系列食品。公司已通过食品安全管理体系、环境管理体系和质量管理体系认证，依托通过 GMP 认证的保健食品车间和 QS 认证的阿胶食品车间，以标准化流程作业和完善的质量控制措施保证产品生产可溯源，质量稳定，安全卫生。公司以经销的销售方式把产品推向市场，获取收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司被认定为国家高新技术企业，每三年复审重新认定，2021 年已 获重新认定；在取得证书后连续三年享受 15%的企业所得税政策 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 山东东阿百年堂阿胶生物制品股份有限公司 公告编号：2023-019 12 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 337,872.48 0.11 63,868.30 0.02 429.01%应收票据 应收账款 4,131,036.30 1.34%4,160,442.31 1.37%-0.71%存货 174,190,563.70 56.44%168,799,649.14 55.42%3.19%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 110,257,113.85 35.72%112,289,262.04 36.87%-1.81%在建工程 384,752.80 0.12%无形资产 10,993,625.72 3.56%11,244,597.44 3.69%-2.23%商誉 短期借款 63,979,000.00 20.73%64,983,600.00 21.34%-1.55%长期借款 44,100,000.00 14.29%100%预付款项 4,113,357.47 1.33%3,095,162.10 1.02%32.9%其他应付款 36,524,879.22 11.83%38,691,983.84 13%-5.6%一年内到期的流动负债 44,600,000.00 14.64%-100%应付账款 66,541,306.38 21.56%49,661,354.23 16.31%25.37%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、期末货币资金比上年期末增加了 274,004.18 元，增加比例为 429.01%，增加的主要原因为公司加强应收款管理，收回应收账款所致。2、期末预付账款比上年期末增加了 1,018,195.37 元，增加比例为 32.90%，增加的主要原因为公司业务增长速度加快，对合同备货和原材料的需求逐步加大所致。3、期末长期借款比上年期末增加 44,100,000.00，增加比例为 100%，增加的主要原因为公司项目贷款办理展期所致。4、期末一年内到期非流动负债比上年期末减少 44,600,000.00 元，减少比例为 100%，减少的主要原因为公司项目贷款办理展期所致。5、期末存货比上年期末增加 5,390,914.56 元，增加比例为 3.19%，增加的主要原因为公司主要存货为阿胶坨，可直接生产保健食品，因前期销售收入下降，存货中阿胶坨消耗量低，但生产食品中辅料为大枣、核桃、芝麻、冰糖、黄酒等，导致存货金额增加所致。6、期末应付账款比上期末增加 16,879,952.15 元，增加比例为 25.37%，增加的主要原因为公司本期销售增长，采购存货、包装使应付供应商货款增加所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 山东东阿百年堂阿胶生物制品股份有限公司 公告编号：2023-019 13 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 43,275,991.61-35,223,326.86-22.86%营业成本 33,118,811.60 76.53%35,991,924.80 102.18%-7.98%毛利率 23.47%-2.18%-销售费用 832,499.43 1.92%1,308,272.80 3.71%-36.37%管理费用 9,483,874.37 21.91%10,230,153.58 29.04%-7.29%研发费用 2,269,733.48 5.24%1,857,178.53 5.27%22.21%财务费用 8,689,307.93 20.08%8,486,534.57 24.09%2.39%信用减值损失-355,442.98-0.82%304,932.61 0.87%-216.56%资产减值损失-3,576,501.83-8.26%-8,204,136.57-23.29%-56.41%其他收益 1,098,420.48 2.54%204,712.21 0.58%436.57%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-15,268,062.47-35.28%-31,507,848.89-89.45%-51.54%营业外收入 14,155.39 0.03%144.89 0%9,669.75%营业外支出 121,218.88 0.28%466,450.08 1.32%-74.01%净利润-14,785,244.24-34.17%-30,789,273.49-87.41%-51.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入为 43,275,991.61 元，比上年同期 35,223,326.86 元增长 8,052,664.75 元，增长比例为 22.86%，增长的主要原因为：2022 年疫情缓解，市场运营机制和运营模式适合市场要求，以及市场开拓能力强，高质量的销售客户逐渐稳定和增加，使得销售数量增加，所带来销售收入的增加；销售结构调整，以及相应的销售政策对其影响，致使销售收入增加。2、本期营业成本为 33,118,811.60 元，比上年同期 35,991,924.80 元减少 2,873,113.20 元，减少比例为 7.98%，减少的主要原因为：从 2021 年后期原辅材料价格增长篇幅较大，造成成本中直接材料成本增高；2022 年原辅材料价格略有下降；3、本期销售费用为832,499.43元，比上年同期1,308,272.80元减少475,773.37元，减少比例为36.37%，减少的主要原因为：公司加大销售管理力度，节约开支，提高销售管理效率所致。4、本期资产减值损失为-3576501.83 元，比上年同期-8204136.57 元，减少4,627,634.74 元，减少比例为 56.41%，减少的主要原因为：公司主要存货阿胶市场价格回升，销售价格增长所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 40,287,626.54 34,100,920.54 18.14%其他业务收入 2,988,365.07 1,122,406.32 166.24%主营业务成本 32,937,053.05 35,332,121.03-6.78%其他业务成本 181,758.55 659,803.77-72.45%山东东阿百年堂阿胶生物制品股份有限公司 公告编号：2023-019 14 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 保健食品 13,855,259.48 10,054,904.21 27.43%9.42%-38.77%57.11%普通食品 26,432,367.06 22,479,070.27 14.96%23.29%20.91%1.68%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司在原阿胶产品的存量基础上，加大加快普通食品的研发，加大投入和促销力度，使得本期普通食品收入增长较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 简易康健康科技（上海）有限公司 9,920,407.91 22.92%否 2 湖南逸红颜生物科技有限公司 6,721,591.89 15.53%否 3 上海盒马物联网有限公司 4,294,016.64 9.92%否 4 湖南紫色风铃贸易有限公司 3,395,637.05 7.85%否 5 东阿县聚心阁商贸有限公司 2,439,750.45 5.64%否 合计合计 26,771,403.94 61.86%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 石家庄驰融商贸有限公司 11,390,206.24 17.12%否 2 东阿东瑞农牧有限公司 4,761,902.60 7.16%否 3 安徽汇中州中药饮片有限公司 2,648,225.10 3.98%否 4 东阿县展皓装饰工程有限公司 1,996,228.95 3.00%否 5 东阿方正建筑工程有限责任公司 1,834,862.38 2.76%否 合计合计 22,631,425.27 34.02%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 9,908,961.11 12,116,827.83-18.22%山东东阿百年堂阿胶生物制品股份有限公司 公告编号：2023-019 15 投资活动产生的现金流量净额-3,971,329.59-9,559,056.67-筹资活动产生的现金流量净额-5,663,627.34-2,605,129.13-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量分析 公司 2022 年经营活动产生的现金流量净额 9,908,961.11 元，上年同期为 12,116,827.83 元，本期较上年同期减少 2,207,866.72 元，变动的主要原因为：本期减员增效节约工资费用1,389,697.42 元，降低管理费用等经营支出 1,591,934.52 元所致。公司本期净利润为-14,785,244.24 元，与经营活动现金流量净额的差异主要原因为：（1）信用减值准备、资产减值准备、固定资产折旧、无形资产摊销等非付现费用影响金额 12,761,846.92 元；（2）财务费用中属于筹资活动的利息支出 8,672,597.65 元；（3）报告期内存货减少 8,967,416.39 元；（4）经营性应收项目和经营性应付项目的变动合计影响 12,820,058.36 元。2、投资活动产生的现金流量分析 本期投资活动净流出为-3,971,329.59 元，上年同期流量净额为-9,559,056.67 元，主要原因为报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少 5,587,727.08 元所致；3、筹资活动产生的现金流量分析 本期筹资活动产生的现金流量净额为-5,663,627.34 元，上年同期筹资活动产生的现金流量金额为-2,605,129.13 元，主要原因为偿还关联方借款使支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层相对稳定、核心人员队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司持续经营能力未受到太大影响。1、盈利能力方面 2022 年公司营业收入 43,275,991.61 元，同比增长 22.86%，本期归属于挂牌公司股东的净利润-14,785,244.24 元，目前公司通过制定销售激励政策，调整产品定价、开拓销售渠道等手段积极扩大销售山东东阿百年堂阿胶生物制品股份有限公司 公告编号：2023-019 16 规模，公司营业收入增长明显，公司产品具备一定竞争优势，长期看公司销售情况将逐步好转。2、现金流量方面 公司在金融机构的信贷融资正常，公司日常现金流不存在重大风险。公司本期营业收入显著提高，通过对日常经营管理的提高，加快应收账款和存货的周转，降低非必要费用的支出，降低总体营业成本，实现经营现金流量正增长，公司正通过增加经营业绩的手段提高现金流。可以满足未来一定时期的现金需求，因此不存在由于现金流量不足对持续经营产生影响的情况。综上，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利事项。山东东阿百年堂阿胶生物制品股份有限公司 公告编号：2023-019 17 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)公司发生的提供担保事项公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的 10%。是 否 公司对合并报表范围内子公司提供担保情况公司对合并报表范围内子公司提供担保情况 适用 不适用 公司对合并报表范围外主体提供担保情况公司对合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 单位：元 序序号号 被担被担保人保人 担保金额担保金额 实际实际履行履行担保担保担保余额担保余额 担保期间担保期间 责责任任类类被担被担保人保人是否是否是是否否履履是是否否因因是是否否因因违违规规担担山东东阿百年堂阿胶生物制品股份有限公司 公告编号：2023-019 18 责任责任的金的金额额 起起始始 终终止止 型型 为挂为挂牌公牌公司控司控股股股股东、东、实际实际控制控制人及人及其控其控制的制的企业企业 行行必必要要的的决决策策程程序序 违违规规已已被被采采取取行行政政监监管管措措施施 违违规规已已被被采采取取自自律律监监管管措措施施 保保是是否否完完成成整整改改 1 东阿县爱尚天天超市有限公司 16,850,000.00 0 0 2021年12月21日 2022年11月30日 连带 否 已事前及时履行 不涉及 不涉及 不涉及 2 东阿 天禧 超市 有限 责任 公司 12,850,000.00 0 0 2021年12月21日 2022年11月30日 连带 否 已事前及时履行 不涉及 不涉及 不涉及 3 东阿县继德商贸有限公司 7,297,290.00 0 0 2021年 6月29日 2022年 6月27日 一般 否 已事后补充履行 不涉及 是 是 4 东阿县爱尚天天超市有限公司 16,730,000.00 0 16,730,000.00 2022年12月 6日 2023年11月28日 连带 否 已事前及时履行 否 否 不涉及 5 东阿 天禧 超市 有限 12,850,000.00 0 12,850,000.00 2022年12月 62023年11月连带 否 已事前及否 否 不涉及 山东东阿百年堂阿胶生物制品股份有限公司 公告编号：2023-019 19 责任 公司 日 28日 时履行 6 东阿 县继 德商 贸有 限公 司 7,297,290.00 0 7,297,290.00 2022年 9月30日 2023年 9月28日 连带 否 已事前及时履行 否 否 不涉及 合合计计-73,874,580.00 36,877,290.00-合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 担保合同履行情况担保合同履行情况 适用 不适用 公司对东阿县爱尚天天超市有限公司和东阿天禧超市有限责任公司的担保金额分别为 1673 万元和 1285 万元正在履行中。对东阿县继德商贸有限公司的担保，上一次担保到期时间为 2022 年 6 月 27日，本次续贷时间为 2022 年 9 月 30 日，以上正在履行的担保事项均已履行事前审议程序并及时进行信息披露。公司提供担保分类汇总公司提供担保分类汇总 单位：元 项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）73,874,5