871635_2022_中能北方_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

1 2022 年度报告 中能北方 NEEQ:871635 北京中能北方科技股份有限公司 China Northern Energy,Science and Technology(Beijing)Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司于 2022 年 8 月 24 日顺利完成了 2022 年半年度报告的披露工作。2、公司于 4 月进行了全员供热行业系统培训会议。3、公司于 5 月进行了供热系统基础要点培训。4、公司于 6 月进行了智慧供热平台及产品、自控系统原理及要点培训会。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2626 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8787 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵永芳、主管会计工作负责人赵永芳及会计机构负责人（会计主管人员）焦婷婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)接受北京中能北方科技股份有限公司(以下简称“公司”)的委托，对2022年度财务报表进行审计，并出具了带有持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告2023京会兴审字第12000070号。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则，现将有关情况说明如下：一、审计报告中与持续经营相关的重大不确定性涉及的内容一、审计报告中与持续经营相关的重大不确定性涉及的内容 强调事项段的内容为：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二所述，中能北方公司截至2022 年 12 月 31 日累计未分配利润为-9,101,332.01 元，亏损累计达实收资本-56.88%，除 2022 年盈利外，其近三年（2019-2021 年）连续亏损。如财务报表附注二所述，这些事项或情况，表明存在可能导致对中能北方公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。二、审计报告中强调事项段所涉及事项的说明二、审计报告中强调事项段所涉及事项的说明 1、北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2022年度财务报告出具了带有强调事项段无保留5 审计意见的审计报告，是为了提醒审计报告使用者关注，我们同意审计机构对审计报告中强调事项段的说明。2、针对公司所面临的情况，公司董事会将积极采取有效措施消除审计机构对上述事项的疑虑，控制重大不确定性，化解相关潜在风险。3、公司将提高生产经营水平，提高公司各项业务毛利率，同时把握应付账款时机，合理利用信用政策，同时提高现金使用效率。4、公司未来将继续开发项目，调整经营战略，拓展经营渠道，规范财务管理，同时争取行业战略投资者的资本注入，实现持续盈利。三、董事会意见三、董事会意见 公司董事会认为：上述非标准审计意见涉及事项不违反企业会计准则及相关信息披露规范性规定。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具带有持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2022 年度财务状况及经营成果，公司拟积极通过上述多项措施努力尽快消除持续经营能力重大不确定性事项。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 经营性现金流不足的风险 公司经营活动产生的现金流量净额总体相对较低。随着公司业务不断发展员工工资上调，市场开拓，为发展新项目进行调研，对资金的需求量也将大幅增加。如果公司没有良好的资金支持及较强的融资能力，将会影响未来正常的生产经营活动。应收账款规模较大的风险 截至期末，公司应收账款余额依然较大；主要原因为公司智慧供热产品销售业务多以政府或大型企事业单位为主，一般周期较长，公司收款时间较为集中。虽然公司应收款项金额较大，但由于客户信用较高，公司应收账款无法收回的风险较小但是如果客户出现偿债风险，公司财务状况将受到较大影响。客户相对集中的风险 公司客户相对较为集中。虽然公司主要产品质量性能较好，客户满意度较高，合作关系稳定，但如果主要客户减少或终止与本公司的合作，将会对公司的生产经营产生较大的影响。公司治理与内部控制的风险 报告期内公司根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理6 规则、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则等规定，对公司章程及各项制度进行修改和完善，修订了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、信息披露管理制度、公司章程、对外担保管理制度、关联交易决策制度、对外投资管理制度，制定了募集资金管理制度、员工持股计划管理办法、利润分配管理制度。治理层对上述章程和制度的贯彻、执行水平仍需进一步提高。而且现有人员在结构、素质、外部监督力量等方面的不足，公司可能存在监管不到位而面临内部控制执行力度不足的风险。市场竞争加剧的风险 国内供热节能行业是一个充分竞争的市场。目前，仅有少数企业能够在全国范围内提供相对全面的供热节能技术服务，区域性市场则有众多的中小企业参与。随着国内城镇集中供热规模的逐步扩大，供热企业对节能服务的需求日渐多样，对供热节能服务商技术标准的要求也相应提高；同时，供热节能服务良好的市场前景，吸引了众多的上、下游和相关行业企业进入本行业，公司将面临越来越多的市场竞争对手。若公司不能持续加强研发投入，保持技术水平的先进性，或者公司在发展战略及竞争策略方面出现失误，则公司可能面临在不断加剧的市场竞争中丧失发展机会、营收规模增长乏力的风险。人力资源流失的风险 供热系统是一门涉及到多学科的复杂系统，供热节能行业涉及到多种学科具有较强的专业性，行业内人才争夺激烈。公司虽从优化工作环境、提升薪酬待遇方面入手，提高公司对上述专业人员的吸引力，保障专业人员的稳定性，但若未来公司的薪酬激励有效性不足，可能导致公司无法留住或引进业务所需的专业人才，并对公司未来发展造成不利影响。行业政策调整的风险 供热行业属于公用事业，基础设施的改造或投资具有较为明显的政府导向性。相关行业政策不排除进行局部调整的可能，地方政府亦会因各种因素对政策的执行存在力度不足或延迟的情况。在此背景下，若出现行业政策的调整或政策执行力度不达7 预期，则会对公司业务的发展产生较大不利影响，甚至可能出现阶段性停滞的状况。随着我国城镇化集中供热行业的快速发展，节能减排虽为我国重要的基本战略，也会因对供热节能方面的相关政策及法律法规的调整而受到不利影响，例如对能源政策调整、能源价格的调整等。技术优势丧失风险 供热节能行业是知识密集、学科交叉应用的专业化服务行业。技术能力及其应用水平是供热节能服务供应商赢得竞争的关键因素。目前，供热节能服务行业竞争较为激烈，相关技术更新较快，虽然公司已通过与所有技术研发人员签订保密协议等途径保护自身核心技术及产品，但由于部分专有知识和技术的专有权未受专利法、著作权法等法律的保护，因此行业内其他企业仍有可能使用或自行研发相类似的技术，从而导致公司丧失部分技术优势。业务合同执行情况不如预期的风险 供热行业的特点决定了公司合同执行期相对较长，已签合同会直接影响未来一段时间内公司的经营业绩。由于合同的履行还受到公司与客户之间技术方案确认、用户配合度、项目验收情况、客户资金状况等诸多因素的影响，不排除合同执行过程中，客户因建设计划、资金情况等原因减少项目、延后实施甚或取消合同的可能，公司业务合同的执行情况可能无法达到预期。若公司重大业务合同出现前述情况，则可能对公司经营业绩造成不利影响。未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的风险 截至 2022 年 12 月 31 日，北京中能北方科技股份有限公司经审计的合并财务报表显示，未分配利润累计金额-9,101,332.01 元，公司未弥补亏损已超过实收股本总额 16,000,000.00 元的三分之一。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 8 公司、本公司、股份公司、中能北方 指 北京中能北方科技股份有限公司 中能北方研究院 指 中能北方供热技术研究院（北京）有限公司 寰慧热力 指 枣庄中环寰慧热力有限公司 中能领智 指 北京中能领智能源科技有限公司 北京金科德远 指 北京金科德远置业有限公司 河北中北特 指 河北中北特新能源有限公司 仁和热力 指 北京仁和热力中心 河北宏日 指 河北中能北方宏日科技有限公司 极客三个爸爸 指 极客三个爸爸智能环境科技（北京）有限公司 廊坊热力 指 廊坊经济技术开发区热力供应中心 海园物业 指 北京海园物业管理有限公司 股东大会 指 北京中能北方科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京中能北方科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京中能北方科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2022 年度 高级管理人员 指 北京中能北方科技股份有限公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 BOT 指 即建设-经营-转让。是私营企业参与基础设施建设，向社会提供公共服务的一种方式。TOT 指 即移交经营移交。通常是指政府部门或国有企业将建设好的项目的一定期限的产权或经营权，有偿转让给投资人，由其进行运营管理；投资人在约定的期限内通过经营收回全部投资并得到合理的回报，双方合约期满之后，投资人再将该项目交还政府部门或原企业的一种融资方式。EMC 指 是合同能源管理机制（Energy PerformanceContracting）的国内简称，是一种以节省的能源费用来支付节能项目全部成本的节能投资方式；这种节能投资方式允许用户使用未来的节能收益为工厂和设备升级，降低目前的运行成本，提高能源的利用效率。9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京中能北方科技股份有限公司 英文名称及缩写 China Northern Energy,Science and Technology(Bei jing)Co.,Ltd.-证券简称 中能北方 证券代码 871635 法定代表人 赵永芳 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李晓琴 联系地址 北京市大兴区兴业大街金惠园供热厂 电话 010-60294299 传真 010-60294299 电子邮箱 xqli_ 公司网址 www.znbf- 办公地址 北京市大兴区兴业大街金惠园供热厂 邮政编码 102699 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室二层 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 3 月 27 日 挂牌时间 2017 年 6 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业（M）-科技推广和应用服务业（M75）-技术推广服务（M751）-节能技术推广服务（M7514）主要业务 主要从事供热投资运营、清洁能源改造和利用、供热系统节能改造、供热系统信息化及智能供热整体解决方案、系统集成等。主要产品与服务项目 供热产品销售、智慧供热整体解决方案、供暖服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）16,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（赵永芳）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（赵永芳），一致行动人为（北京中能志远技术服10 务中心(有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110106799963229Q 否 注册地址 北京市丰台区东铁匠营横一条 31 号 6 号楼 206室 否 注册资本 1,600 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区金沙门路 32 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张如星 吴丽英 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 主办券商投资者沟通固定电话：95355 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 34,838,290.23 17,548,136.72 98.53%毛利率%34.99%53.5%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,327,296.45-1,079,094.13 408.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,960,245.87-603,283.01 590.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）43.41%-26.71%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）38.62%-17.13%-基本每股收益 0.21-0.08 362.50%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 27,186,181.63 20,154,427.42 34.64%负债总计 19,545,261.00 15,759,223.98 24.02%归属于挂牌公司股东的净资产 9,327,971.44 6,000,674.99 54.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.58 0.38 52.63%资产负债率%（母公司）65.97%63.83%-资产负债率%（合并）71.89%78.19%-流动比率 1.08 0.93-利息保障倍数 15.32-10.64-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,094,368.94-1,684,426.51 164.97%应收账款周转率 2.25 1.16-存货周转率 3.03 1.66-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%34.89%7.41%-营业收入增长率%98.53%19.05%-净利润增长率%275.46%-245.31%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,000,000.00 16,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-584,151.39 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）700,752.96 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 94,944.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 176,762.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 388,307.98 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）21,257.40 非经常性非经常性损益净额损益净额 367,050.58 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 13 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 1.重要会计政策变更(1)执行企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号）财政部于 2021 年 12 月 31 日发布企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”）。关于将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售 根据解释 15 号相关规定，固定资产达到预计可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售（以下统称试运行销售）的，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合企业会计准则第 1 号存货规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。试运行销售属于日常活动的，在营业收入、营业成本项目列示，属于非日常活动的，在资产处置收益等项目列示。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于亏损合同的判断 根据解释 15 号相关规定，企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行。企业应当对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数应当调整首次施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(2)执行关于适用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定相关问题的通知（财会【2022】13 号）财政部于 2022 年 5 月 19 日发布关于适用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定相关问题的通知（财会【2022】13 号）（以下简称“通知”），该通知自 2022 年 5 月 19 日起施行。该通知对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的、承租人与出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，且综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化的，2022 年 614 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以选择继续采用 新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2022 年 1 月 1 日至本通知施行日之间发生的未按照本通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据本通知进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(3)企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号）财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”）。关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理 解释第 16 号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。本解释自公布之日起施行，相关应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日至施行日之间的，按照本解释进行调整；发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。执行本解释未对公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理 解释第 16 号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。本解释自公布之日起施行，2022 年 1 月 1 日至施行日新增的有关交易，按照本解释进行调整；2022 年 1 月 1 日之前发生的有关交易未按照本解释进行处理的，应当进行追溯调整，将累积影响数调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。执行本解释未对公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理 解释第 16 号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置15 义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据企业会计准则第 18 号所得税等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用本解释的单项交易，企业应当按照本解释进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照本解释和企业会计准则第 18 号所得税的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。本解释自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自 2022 年度提前执行。公司自 2022 年度提前执行该规定，执行该规定未对公司财务状况和经营成果产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司经过几年在中国城镇供热领域的深入拓展业务，已经积累了一定的客户资源，公司主要为客户提供智慧供热整体解决方案、供热系统整体节能优化服务、农村清洁能源项目实施，为供热企业和热用户提供符合其切实需求的供热节能服务。报告期内公司主要产品分为三大类：1、供热产品：智能锁控阀等产品销售；2、智慧供热整体解决方案，包括智慧供热平台项目，信息化服务平台，供热运行管理平台；3、供暖服务：供热投资运营技术服务；报告期内，公司主要收入来源为供热产品销售。报告期内，与业务相关的关键资源要素为：1、核心技术 公司的核心技术包括基于时间通断面积法热计量系统、热网运行管理自动化系统技术、换热站热网自动监控技术等、管理平台技术、锅炉设备监控集控技术、供热运行管理移动端应用 App 关键技术、管理信息化平台技术等。2、主要无形资产 公司拥有 26 项软件著作权，并获得了高新技术企业认证。3、业务许可资质情况 公司已就公司的业务合法经营取得了所有应取得的批准、许可及相关备案登记手续，获得了信息系统集成及服务证书及 ISO9001:2015 证书。报告期内，公司业务的销售渠道如下：公司的热计量产品主要是通过供热企业和开发商实现最终销售，按照住房和城乡建设部的文件要求，供热企业既是热计量的实施主体，又是收费责任主体，负责热计量设备的选型、安装、维护、使用，对供热计量的实施效果和执行情况，承担主要责任，通常情况下，供热企业经过严格的筛选，确保质量优、服务好、有实力的厂家入围当地的热计量产品名录，为开发商的选择提供依据和指导。由于供热计量产品大多数采用招投标形式，公司在确定合理利润的前提下，参与投标。公司的供热信息化平台，为自主研发，自有知识产权，针对供热企业的管理水平和技术水平，因地制宜、因势利导，对于信息化水平较高的大型供热企业，公司承担了整个企业的信息化平台打通和整合，17 真正实现智慧供热和精细供热，对于管理和技术相对落后的企业，公司从企业急需解决的问题入手，循序渐进，协助供热企业节能降耗、降低成本、提高管理水平。并通过为供热企业提供技术服务和咨询，解决实际问题，实现了与企业的长期合作关系。报告期内，公司的研发模式包括自主研发模式和合作研发。结合供热行业知识密集、学科交叉应用的特点，公司虽然已配备全职研发人员，从事所在领域产品的研发以及技术工艺改进的研究；但是针对涉及智慧供热整体解决方案的关键技术，公司除了设置了跨部门的研发协作机制，通过抽调各部门的骨干人员组成临时研发团队外，公司还引入了技术已经成熟的一些外来公司的研发团队，进行公司之间的合作研发，实现了不同领域研发人员的有效联动，攻克重大、关键技术事项。目前公司的技术服务能力已经提升，从基础服务升级到以顶层设计为主的技术服务。报告期内，与业务相关的客户类型主要为供热企业、房地产开发商，客户类型相对集中。报告期内，公司商业模式较上年没有发生较大变化，报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、2020 年 12 月，公司收到北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的 高新技术企业证书（证书编号：GR202011008745），有效期三年。此次为 2017 年获得高新企业认定后的重新认定。此次高新技术企业的再度认定，是对公司自主研发、科技创新、企业成长性的肯定，有助于提升公司核心竞争力和影响力，同时可以享受国家税收优惠政策，对公司未来的经营和发展情况产生积极影响。2、2021 年 5 月，公司收到中关村科技园区管理委员会颁发的中关村高新技术企业（证书编号：20212020382601），有效期二年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 18 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 312,329.37 1.15%372,806.00 1.85%-16.22%交易性金融资产 100,000.00 0.37%100,000.00 0.5%0.00%应收票据 应收账款 7,578,113.37 27.87%4,452,332.89 22.09%70.21%预付账款 53,248.40 0.20%883,111.86 4.38%-93.97%其他应收款 1,637,907.42 6.02%1,313,159.36 6.52%24.73%存货 9,268,916.79 34.09%5,651,673.27 28.04%64.00%合同资产 1,717,918.26 6.32%1,151,036.63 5.71%49.25%其他流动资产 18,622.76 0.09%-100.00%投资性房地产 长期股权投资 5,211,481.64 19.17%4,479,556.97 22.23%16.34%固定资产 767,126.66 2.82%1,600,058.71 7.94%-52.06%使用权资产 493,171.10 1.81%100.00%在建工程 无形资产 45,968.62 0.17%53,072.67 0.26%-13.39%商誉 68,829.03 0.34%-100.00%长期待摊费用 9,583.42 0.05%-100.00%递延所得税资产 583.85 0.00%-100.00%短期借款 8,852,683.41 32.56%3,200,000.00 15.88%176.65%应付账款 2,428,305.67 8.93%2,244,539.18 11.14%8.19%合同负债 5,054,954.58 18.59%337,591.76 1.68%1,397.36%应付职工薪酬 1,625,699.51 5.98%2,010,893.37 9.98%-19.16%应交税费 784,901.91 2.89%282,347.92 1.40%177.99%其他应付款 322,190.45 1.19%6,926,390.47 34.37%-95.35%一年内到期的非流动负债 92,839.80 0.34%19 其他流动负债 283.02 0.00%37,283.16 0.18%-99.24%长期借款 租赁负债 363,977.49 1.34%递延收益 19,425.16 0.07%720,178.12 3.57%-97.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：本期增长 70.21%，主要原因是完成了北京仁和热力中心的项目合同，确认收入后增加了应收账款 380.3 万元。2、预付账款：本期降低 93.97%，主要原因是结算了供应商极客三个爸爸智能环境科技（北京）有限公司及极客新蜜蜂智能环境科技（北京）有限公司的款项 62.3 万元和供应商河南华表仪控科技有限公司的款项 32.62 万元。3、存货：本期增长 64%，主要原因是尚在实施中未结算未结转的项目成本增加 361.8 万。4、使用权资产：本期增加 49.3 万元，原因为公司拟与客户山东鸿典建设有限公司关于廊坊经济技术开发区热力供应中心的供热改造项目实施长期业务合作，在当地租赁为期 5 年的办公房屋。5、商誉：本期减少 6.89 万元，原因为子公司河北中能北方宏日科技有限公司盈利能力不佳，将收购时形成的商誉计提了减值准备。6、短期借款：本期增加 176.65%，原因为母公司新增银行借款 560 万元导致。7、合同负债：本期增长 1397.36%，原因为预收北京仁和热力中心、北京隽安房地产开发有限公司等客户的合同款增加 404.7 万元导致。8、其他应付款：本期减少 95.35%，原因为本期归还了股东赵永芳借款 590.29 万元。9、租赁负债：本期增加 100%，原因为公司拟与客户山东鸿典建设有限公司关于廊坊经济技术开发区热力供应中心的供热改造项目实施长期业务合作，在当地租赁为期 5 年的办公房屋而形成。10、递延收益：本期减少 97.30%，原因为子公司鹤壁中能北方新能源科技有限公司处置了利用财政补贴购置的生物质厂房，将计入递延收益的部分一次性计入损益 57.1 万元导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 34,838,290.23-17,548,136.72-98.53%营业成本 22,648,533.08 65.01%8,159,138.90 46.50%177.58%毛利率 34.99%-53.50%-销售费用 3,389,781.62 9.73%2,168,931.36 12.36%56.29%管理费用 4,579,520.55 13.15%4,074,997.24 23.22%12.38%研发费用 2,180,083.19 6.26%1,507,218.93 8.59%44.64%财务费用 130,104.55 0.37%71,339.96 0.41%82.37%信用减值损失 1,165,216.56 3.34%-2,812,070.60-16.02%141.44%资产减值损失-158,251.97-0.45%-30,400.40-0.17%-420.56%其他收益 706,941.51 2.03%132,891.80 0.76%431.97%投资收益-18,075.33-0.05%325,870.65 1.86%-105.55%公允价值变动 20 收益 资产处置收益-43,399.02-0.12%350.24 0.00%-12,491.22%汇兑收益 营业利润 3,410,010.57 9.79%-932,090.42-5.31%465.85%营业外收入 178,983.36 0.51%3,659.68 0.02%4,790.68%营业外支出 542,973.37 1.56%765,814.50 4.36%-29.10%净利润 3,045,717.19 8.74%-1,735,874.81-9.89%275.46%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：同比增加 98.53%，主要原因为本期完成了北京仁和热力中心项目的热计量产品供货合同，增加收入 2345.7 万元。2、营业成本：同比增加 177.58%，主要原因为本期为完成北京仁和热力中心项目，增加采购成本 1438.85万元。3、毛利率：同比降低 18.51%，主要原因公司为供应商采购价格提高、项目实施费用增加导致。4、销售费用：同比增加 56.29%，主要原因为研发技术部门为项目提供售前、售后技术支持，导致人工成本增加 92.1 万元，售后材料费用增加 37.39 万元。5