871607_2022_海易通_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

公告编号：2023-020 1 证券代码：871607 证券简称：海易通 主办券商：开源证券 2022 海易通 NEEQ:871607 天津海易通集团股份有限公司 Tianjin Haietong Co.,Ltd 年度报告 公告编号：2023-020 2 公司年度大事记公司年度大事记 海易通出资从福建鼎卓投资有限公司购买福建鑫淼海运有限公司 51%股权，福建鑫淼成为公司的控股子公司。公告编号：2023-020 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .3131 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3636 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4343 第八节第八节 行业信息行业信息 .4747 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4848 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5252 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .150150 公告编号：2023-020 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张志宁、主管会计工作负责人刘利红及会计机构负责人（会计主管人员）刘利红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、宏观经济和市场波动的风险 水路运输代理业务与宏观经济发展状况密切相关，并受经济增长周期波动影响较大，国家宏观调控政策及经济波动会对行业造成较为直接的影响，从而可能影响本公司的经营业绩。此外，公司专业从事国内沿海、长江中下游煤炭、矿石、钢材、水渣等干散货的水路运输代理服务，公司从事的煤炭、钢材、水路运输行业，周期性波动较大，因此煤炭行业、钢铁行业、水路运输行业等的供求变化可能会对公司经营业绩产生重大影响，公司面临煤炭、钢材、水路运输相关行业市场波动带来的需求风险。应对措施：应对措施：公司运用轻资产运营的现代物流理念经营传统航运业，可以很大程度上抵御航运行业周期性的影响。同时公司通过大宗物流供应链管理服务平台，大幅扩大了市场规模，航运运载量大幅提高，使在宏观经济环境并不理想的情况下，实现公司收入和利润的增长。2、船舶航行风险及不可抗力风险 水上运输行业属于风险程度较高的行业，容易受江上、海上自然气候、地理环境的影响，恶劣天气、船舶碰撞、搁浅、火灾、公告编号：2023-020 5 机械故障、人为错误等均有可能给船舶航行带来影响，导致航行中断、延误、航线的变更和港口码头作业停顿，对公司业务的日常运营造成一定的影响，给公司带来损失。此外，地震、台风、海啸等自然灾害等意外事件发生时，会对受影响地区与其他地区之间的货物运输贸易量或者客户需求产生不利的影响，都可能对业务运营造成影响，并可能给公司带来损失。应对措施：应对措施：公司将时刻关注包括政治、经济、自然环境等因素在内的偶发事件，建立和完善应对突发事件的管理机制，不断增强抵御不可抗力风险的能力。3、应收账款余额较大的风险 报告期内，公司应收账款余额较大。2022 年 12 月 31 日、2021年 12 月 31 日,公司应收账款账面价值分别为 27,078,361.17 元和 94,470,368.87 元，占同期总资产的比例分别为 7.95%和37.82%，占同期流动资产的比例分别为 17.04%和 61.78%。另一方面，公司客户涉及煤炭、钢铁、水泥、粮食行业相关企业，受宏观经济运行状况影响较大。如果宏观经济增速下滑，公司客户资信状况变化较大，客观存在公司收回应收账款的周期延长，发生一定程度的坏账，从而导致应收账款余额难以回收的风险。应对措施应对措施：报告期内，公司主要应收账款为航运业务。公司将继续严格执行经营风险管理措施，主要选取规模比较大、资信情况较好、及历史支付优秀的客户。同时，公司还将密切关注客户的资信变化情况，及时采取有效催收措施，在客户账款逾期时，将采取律师信、诉讼等手段，积极催收账款。4、公司对关联方资金依赖的风险 截止至 2022 年 12 月 31 日，公司注册资本为 20,570,000.00元，随着公司业务规模的不管扩大，在业务开展中客观存在资金垫付的需求。报告期内，公司主要通过关联方资金拆借解决资金缺口，预期随着未来公司经营规模的扩大，对该部分资金存在持续需求，客观存在对关联方资金依赖的风险。应对措施：应对措施：公司通过经营利润累积获取资金。如有必要，股东将继续对公司注资，同时吸引新的投资者资金进入，以降低对关联方资金拆借的依赖。另外，公司将通过多种途径，增强公司的融资能力，包括且不限于：加大银行融资力度，利用股权质押、应收账款保理、项目融资等手段进行债权融资；加大股权融资力度；扩大公司的盈利能力。5、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人张志宁直接持有公司 968.704 万股股份，占公司总股本的 47.0930%，作为天津瀚海同舟商务咨询合伙企业（有限合伙）的一致行动人持有公司股份 2,628,010 股，作为天津瀚海共济科技发展合伙企业（有限合伙）的一致行动人持股有公司股份 1,751,970 股，合计持股比例 68.39%，处于绝对控制地位。该股权结构存在实际控制人可能利用其控制地位，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项，公司可能存在实际控制人不当控制的风险。应对措施：应对措施：公司目前已经形成了包括股东大会、董事会、监事会、经营层在内的公司治理结构，建立了权力机构、决策机构、公告编号：2023-020 6 监督机构、经营层之间权责明确、运作规范、互相协调制衡的机制，健全了三会议事规则及其他重要制度，公司将提升各项决策的民主度与透明度，充分发挥监事会的监督作用，以督促管理层严格按照公司法、公司章程等相关规定各尽其责，履行勤勉忠诚义务，使公司规范治理的水平不断提升。6、公司治理的风险 公司于 2016 年 10 月 18 日由有限公司整体变更设立，股份公司设立后，虽然建立了健全的法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制制度体系，但是由于股份公司成立的时间较短，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善。同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，进而影响公司稳定、健康发展的风险。应对措施：应对措施：股份公司成立后，已按公司章程要求召开董事会和监事会，表明公司的规范治理机制已得到贯彻执行。为了使股份公司的公司治理机制运行的更加成熟、稳健，公司管理层将对章程及相关规则、制度进行深入学习，在实际运作中严格要求、切实履行。同时，根据公司的业务发展需要，不断健全公司治理机制，以保障公司稳定、健康、持续发展，促进公司规范运作再上台阶。7、公司净利润规模较小，毛利增长幅度较小的风险 2022 年度、2021 年度公司归属于挂牌公司股东净利润分别为10,280,770.88 元，12,399,426.91 元，扣除非经常性损益后的净利润分别为 1,817,799.05 元，10,752,474.98 元，扣除非经常性损益后的净利润规模较收入规模较小，报告期内 2022年、2021 年公司毛利率分别为 5.84%和 4.97%，2022 年较 2021年有小幅度增长。应对措施：应对措施：未来，公司将在已有业务的基础上，继续创新业务模式，增加高毛利润业务。1、避免对单一客户的过度依赖、多方开发维护多维度业务，形成具有自身特色的小而分散的业务特点。2、增强企业对运输过程中的航次安排、运力安排、运费定价掌控力，并通过互联网+技术，完善线上平台，以优化业务结构，目前平台上线准备工作已完成，进驻了包括电厂、钢厂等在内的大的国营货主单位，还有私营贸易商、物流合伙人，以及大小船东资源，为货主、船东提供撮合服务，为其提供了一个良好的互动平台。3、打造良好的品牌形象，通过与货主、船东及物流合伙人的全方位互动，公司不断完善、制定了一系列完整的内控制度。其精细化、个性化的服务得到了广大客户的认可与满意，从而也使平台市场占有率得到了提高，品牌效应得到了提升。4、积极发展高利润新能源业务，以现代综合物流服务提高净利润。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 公告编号：2023-020 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 海易通、股份公司、公司、本公司 指 天津海易通集团股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 山西证券 指 山西证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 天津海易通集团股份有限公司股东大会 董事会 指 天津海易通集团股份有限公司董事会 监事会 指 天津海易通集团股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 挂牌 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌 山东鼎辉 指 山东鼎辉海运有限公司 瀚海同舟 指 天津瀚海同舟商务咨询合伙企业（有限合伙）瀚海共济 指 天津瀚海共济科技发展合伙企业（有限合伙）海易通航运 指 山东海易通航运有限公司 南京寰易 指 南京寰易信息科技有限公司 乌海海易通 指 乌海海易通银隆新能源汽车有限公司 海易通检测 指 内蒙古海易通汽车检测技术有限公司 福建鑫淼 指 福建鑫淼海运有限公司 船舶租赁 指 以固定价格于指定期间或指定航程提供的船舶出租或租赁服务 干散货 指 各种初级产品、原材料。通常根据运输批量的大小,干散货又分为大宗散货和小宗批量散货两类。大宗散货主要有：煤炭、金属矿石、粮食等；小宗批量散货包括：钢铁、木材、化肥、水泥等。元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日-12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 公司章程、章程 指 最近一次被公司股东大会批准的 天津海易通集团股份有限公司章程 公告编号：2023-020 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津海易通集团股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin Haietong Co.,Ltd 证券简称 海易通 证券代码 871607 法定代表人 张志宁 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 杨硕 联系地址 北京市朝阳区西大望路 23 号合生财富广场 313 电话 022-25809371 传真 022-25809371 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市朝阳区西大望路 23 号合生财富广场 313 邮政编码 100124 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市朝阳区西大望路 23 号合生财富广场 313 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 4 月 15 日 挂牌时间 2017 年 8 月 18 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）交通运输、仓储和邮政业（G）-装卸搬运和运输代理业（G58）-运输代理业（G582）-货物运输代理（G5821）主要产品与服务项目 国内沿海、内河干散货水路运输代理服务、物流监管和港口服务等增值服务、货运中介服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,570,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（张志宁）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张志宁），一致行动人为（天津瀚海同舟商务咨询合伙企业（有限合伙）、天津瀚海共济科技发展合伙企业公告编号：2023-020 9 （有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911201160668533644 否 注册地址 天津市自贸试验区（中心商务区）迎宾大道 1988 号 1-1901 否 注册资本 20,570,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）山西证券 主办券商办公地址 太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陶永元 颜海盛 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据公司业务发展的需要，综合考虑，公司决定更换主办券商，聘请开源证券股份有限公司为公司主办券商。自 2023 年 1 月 10 日，公司持续督导主办券商由山西证券股份有限公司变更为开源证券股份有限公司。公告编号：2023-020 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 915,489,642.07 1,262,629,615.69-27.49%毛利率%5.84%4.97%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,280,770.88 12,399,426.91-17.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,817,799.05 10,752,474.98-83.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.02%14.03%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.77%12.16%-基本每股收益 0.50 0.61-18.03%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 340,525,437.28 249,795,460.55 36.32%负债总计 229,476,545.79 151,956,641.88 51.01%归属于挂牌公司股东的净资产 107,709,036.25 97,428,265.37 10.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.24 4.74 10.55%资产负债率%（母公司）39.71%50.05%-资产负债率%（合并）67.39%60.83%-流动比率 0.69 1.09-利息保障倍数 6.57 5.92-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 12,140,957.02 13,980,027.99-13.15%应收账款周转率 15.06 16.68-存货周转率 305.70 592.75-公告编号：2023-020 11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%36.32%30.26%-营业收入增长率%-27.49%159.92%-净利润增长率%-16.01%-8.74%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,570,000 20,570,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 317,313.43 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 810,278.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,029,316.18 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,129,884.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,286,793.11 所得税影响数-2,188,109.02 少数股东权益影响额（税后）11,930.30 非经常性非经常性损益净额损益净额 8,462,971.83 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 公告编号：2023-020 12 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-020 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司在运输业的大行业内，主要从事以水路运输代理服务为切入点，围绕国内沿海以及长江中下游航线，整合航线内的零散运力，对接下游电力、钢铁、煤炭、水泥等相关产业的大型企业客户的需求。公司承运的货物主要为煤炭、矿石、钢材、水渣、豆粕等干散货，提供的服务以干散货航运物流为主，并辅以物流监管、港口服务等增值服务。目前，公司的主要客户为电力、钢铁、煤炭、水泥相关的大型终端企业、贸易商企业、运输企业。报告期内，公司的供应链管理服务分为三大阶段：一是通过大宗物流供应链管理服务平台提供物流服务，打造集供应链管理、支付结算、物联网、后市场等配套服务于一体的“科技物流”；二是不断完善供应链管理服务平台，将目前通过从第三方网站获取数据对物流动态流程进行监管，升级为通过自有科技物流平台为会员企业提供覆盖全国的船舶定位实时查询、船舶动态管理、江船视频监控等供应链可视化服务，提升会员企业管理能力，全面优化现有以熟人中介为主的船舶运力订船模式，为海易通会员企业运力发布提供平台，满足运力购买方多样化的搜索需求，打造航运圈的智能助理。三是通过利用平台多年来的技术积累及行业经验，为客户提供物流供应链平台开发等技术服务。报告期内，除主营航运物流外，重点布局建设商用车新能源基础设施即充换电站网络，为公司在汽运物流领域进行新能源重卡运营提供有力保障。公司布局新能源汽运物流运营，主要是为了满足公司电力、钢铁、煤炭、水泥等各类大型终端企业客户日益增长的升级换代、节能减排需求，在做好物流服务的基础上，围绕科技物流为中心提供有力的技术及产品支撑，协助客户进行物流领域绿色升级改造，进而成为客户的现代综合物流服务商。报告期内公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式也未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2023-020 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年公司实现营业收入 9.15 亿元，比去年同期的 12.62 亿元下降了 27.49%，归属于母公司股东的净利润为 1,028.08 万元，比去年同期的净利润 1,239.94 万元下降了-17.09%。本期营业收入、净利润有所下降，主要因为 2022 年受疫情及宏观经济累及，我国沿海干散货运输市场较为低迷，导致单航次收入下降幅度较大，造成营业收入及净利润有所下降，但公司航运业务整体较为稳定。2022 年公司将乌海海易通银隆新能源汽车有限公司进行了剥离，其目的是减少亏损的同时更加专注于物流服务行业，同时 2022 年公司对乌海海易通客运有限公司、内蒙古海易通汽车检测技术有限公司、乌海市海南区海易通内陆港新能源科技有限公司、乌海市海易通内陆港技术有限公司等四家公司由孙公司通过股权转让变更为子公司，通过机动车检测、充电桩运营、新能源车辆客运等，为了满足公司电力、钢铁、煤炭、水泥等各类大型终端企业客户日益增长的升级换代、节能减排需求，在做好物流服务的基础上，围绕科技物流为中心提供有力的技术及运营服务支撑，丰富和提升公司现代综合物流服务产品及能力，协助客户在物流领域绿色升级改造，提升整个公司的持续盈利能力。2022 年公司还收购了福建鑫淼公司 51%股份，加强传统航运业务板块实力，扩大航运业务营收。2023 年，公司将进一步整合资源，集中资金和资源优势，积极顺应航运市场新常态，在航运板块板块继续深耕细作，稳定增收的同时，发力新能源汽运物流板块，努力为客户提供优质高效绿色物流服务，使新能源汽运物流收入逐渐形成公司新的营收亮点。(二二)行业情况行业情况 2022 年，受疫情及宏观经济累及，我国沿海干散货运输市场较为低迷。春节前后，暖冬气温偏高，工业和居民用电量均低于预期水平，运输市场供需两弱，运价低位震荡。2 月下旬开始，国内一系列稳价保供政策出台，煤炭供给趋于稳定，煤炭价格维持在合理区间，运价出现短期跳涨，但随着国际能源价格快速上涨，沿海散货需求回落，市场运价在 34 月重回下行通道。5 月份开始，运输需求逐步回升,随着夏季到来,超高温天气一度拉升民用电需求，但在保供稳价政策下，长协保供协议扎实落地，下游煤炭库存长期保持在较好区间，沿海运价 8 月份后总体较为平缓。海运煤炭运价综指数 OCFI，2022 年全年平均为 877.8 点，同比下降 26.4%，其中两条主流煤炭航线秦皇岛至广州、张家港，平均运价分别为 48 元吨、35.6 元吨，较前年分别下降了 21.3%、29.2%。市场低迷的主要时段表现在一季度与十一月份后，直至临近春节，与疫情紧紧相扣。其中前者发生在煤炭需求上升期，后者发生在煤炭需求旺季，上述两个时间窗口走弱，对沿海运输市场杀伤力较大，也是市场低迷的主要原因。2023 年，随着防疫政策的放开，第一波感染高峰过后，国家刺激经济政策的不断出台，沿海市场有望走出低谷，并进入正常的市场环境。沿海煤炭运输市场整体船货较为平衡，随着“双碳”政策逐步推进，船舶更新换代可能提速，新老船舶能耗差异显现，对运价接受程度也逐渐异化，运价波动幅度将有所放大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 公告编号：2023-020 15 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 23,528,258.83 6.91%8,063,460.43 3.23%191.79%应收票据-应收账款 27,078,361.17 7.95%94,470,368.87 37.82%-71.34%存货 1,645,285.60 0.48%3,994,340.67 1.60%-58.81%投 资 性 房 地产-长 期 股 权 投资 15,227,134.35 4.47%15,501,343.06 6.21%-1.77%固定资产 15,569,892.27 4.57%28,443,089.80 11.39%-45.26%在建工程 16,223.30 0.00%37,700,925.00 15.09%-99.96%无形资产 559,680.29 0.16%909,448.21 0.36%-38.46%商誉-短期借款 15,956,557.57 4.69%21,534,015.96 8.62%-25.90%长期借款-应付账款 8,464,546.36 2.49%71,905,168.03 28.79%-88.23%其他应付款 177,864,374.24 52.23%17,473,371.55 7.00%917.92%预付款项 26,418,453.76 7.76%28,691,424.06 11.49%-7.92%其他应收款 68,052,335.22 19.98%3,255,725.57 1.30%1,990.24%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2022 年年末余额较上年期末增加了 15,464,798.40 元，增加了 191.79%，主要原因为 2022 年因公司内部经营策略调整，将部分航运业务运营主体由山东鼎辉调整至母公司天津海易通，在此期间山东鼎辉减少新增业务的同时，加大了应收账款的回款效率及金额，导致货币资金本期期末余额大幅增加。此外，因经营需要，增加了银行承兑汇票保证金 6,153,317.30 元；2、应收账款 2022 年年末余额较上年期末减少了 67,392,007.70 元，减少了 71.34%，主要原因为2022 年因公司内部经营策略调整，将部分航运业务运营主体由山东鼎辉调整至母公司天津海易通，在此期间山东鼎辉减少新增业务的同时，加大了应收账款的回款效率及金额，山东鼎辉应收账款减少了46,175,060.97 元，天津海易通应收账款增加了 10,968,640.19 元，另外，由于报告期内公司出售了乌海海易通公司，该公司应收账款转出 43,234,000.00 元；且 2022 年度航运业务运费较上一年度大幅下降，单航次业务占款降低，应收账款相应减少；3、存货 2022 年年末余额较上年期末减少了 2,349,055.07 元，减少了 58.81%，主要原因为由于报告期内公司出售了乌海海易通公司，本年度购入的新能源车辆相关零件等存货资产不在公司合并报表范围内；4、固定资产 2022 年年末余额较上年期末减少了 12,873,197.53 元，减少了 45.26%，主要原因为由于报告期内公司出售了乌海海易通公司，该公司 10 台新能源车辆及部分房屋及建筑物等固定资产随之减少；5、在建工程 2022 年年末余额较上年期末减少了 37,684,701.70 元，减少了 99.96%，主要原因为由于报告期内公司出售了乌海海易通公司，相应在建工程资产已转出；6、无形资产 2022 年年末余额较上年期末减少了 349,767.92 元，减少了 38.46%，主要原因为由于报告期内公司出售了乌海海易通公司，相应无形资产已转出；7、应付账款 2022 年年末余额较上年期末减少了 63,440,621.67 元，减少了 88.23%，主要原因为公告编号：2023-020 16 2022 年公司部分业务由山东鼎辉转至天津海易通，山东鼎辉应付账款减少了 2,437,156.48 元，天津海易通应付账款增加了 11,084,963.65 元，另外，由于报告期内公司出售了乌海海易通公司，该公司应付账款已转出 39,385,448.00 元；且 2022 年度航运业务运费较上一年度大幅下降，单航次业务占款降低，应付账款相应减少；8、其他应付款 2022 年年末余额较上年期末增加了 160,391,002.69 元，增加了 917.92%，主要原因为报告期内公司控股子公司福建鑫淼接收了两笔来自关联方的财务资助，共计 176,201,043.77 元；9、其他应收款 2022 年年末余额较上年期末增加了 64,796,609.65 元，增加了 1,990.24%，主要原因为报告期内公司出售了乌海海易通公司，所形成的股权转让款 42,000,000.00 元尚未收回，其次由于股权出售，公司与乌海海易通之间形成为 21,017,301.44 元往来款项。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 915,489,642.07-1,262,629,615.69-27.49%营业成本 862,011,004.46 94.16%1,199,834,342.69 95.03%-28.16%毛利率 5.84%-4.97%-销售费用 4,566,257.45 0.50%12,049,498.27 0.95%-62.10%管理费用 31,991,485.23 3.49%24,004,863.39 1.90%33.27%研发费用 4,751,650.12 0.52%4,338,518.84 0.34%9.52%财务费用 2,346,209.42 0.26%562,328.30 0.04%317.23%信用减值损失-2,092,191.56-0.23%-6,648,838.71-0.53%-68.53%资产减值损失-其他收益 841,381.97 0.09%7,997.36 0.00%10,420.75%投资收益 3,815,716.45 0.42%-388,140.46-0.03%1,083.08%公允价值变动收益-资产处置收益 322,475.65 0.04%-100.00%汇兑收益-营业利润 11,474,528.02 1.25%13,538,254.18 1.07%-15.24%营业外收入 2,373,196.02 0.26%106,464.98 0.01%2,129.09%营业外支出 1,339,042.06 0.15%274,725.07 0.02%387.41%净利润 10,411,210.96 1.14%12,395,531.18 0.98%-16.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期减少 347,139,973.62 元，减少 27.49%，主要原因为与上年同期相比，截至 2022 年 11 月 30 日，原公司子公司乌海海易通本期无氢能源公交车销售所形成的营业收入公告编号：2023-020 17 101,769,911.50 元，本年度受疫情影响，纯电装载机销售所形成营业收入较少；此外，公司主要营业收入航运收入，国内沿海干散货市场由于 2022 年船舶运力整体供大于求，全年运价总体低位运行，中国沿海（散货）综合运价指数全年平均值为 1124.52 点，较去年下跌 13.5%，受次影响，单航次运价大幅下降，导致营业收入大幅下降；2、营业成本较上年同期减少 337,823,338.23 元，减少 28.16%，主要原因为随着公司营业收入的下降，核定营业成本相应下降，下降比例与营业收入大致相同；3、销售费用较上年同期减少了 7,483,240.82 元，减少了 62.10%，主要原因为报告期内公司对营销策略进行了调整，提高了业务人员自身业务能力，降低了推广费用，使得公司推广费用较 2021 年支出减少了 7,450,937.88 元；4、管理费用较上年同期增加了 7,986,621.84 元，增加了 33.27%，主要原因为截至 2022 年 11 月30 日，原公司子公司乌海海易通开展运营，公司扩充聘用人员数量，职工薪酬及日常运营费用增加，导致管理成本大幅增加。此外，由于新能源车辆的购入也增加了车辆的折旧、保险、修理等相关使用费用；5、财务费用较上年同期增加了 1,783,881.12 元，增加了 317.23%，主要原因截至 2022 年 11 月30 日，原公司子公司乌海海易通 2021 年度有资金占用利息收入 2,336,234.29 元，本年度无此项收入，导致财务费用较上年大幅增加；6、信用减值损失较上年同期减少了 4,556,647.15 元，减少了 68.53%，主要原因为 2021 年度经查询公司客户山东翔龙煤化有限公司存在实控人限高及欠税等情况，公司本着审慎性原则提前将其应收账款 5,034,296.31 元计提的坏账准备全额计提，2022 年度无此计提，信用减值损失相应减少；7、其他收益较上年同期增加了 833,384.61 元，增加了 10,420.75%，主要原因为主要原因为报告期内截至 2022 年 11 月 30 日，原公司子公司乌海海易通公司收到的财政专项补贴款；8、投资收益较上年同期增加了 4,203,856.91 元，增加了 1083.08%，主要为本年度公司处置子公司乌海海易通所形成的处置价款与处置投资对应的合并报表层面享有该子公司净资产份额的差额为4,089,925.16 元；9、资产处置收益较上年同期增加了 322,475.65 元，增加了 100.00%，主要原因为截至 2022 年 11月 30 日，原公司子公司乌海海易通公司处置部分固定资产所得。10、营业外收入较上年同期增加了 2,266,731.04 元，增加了 2,129.09%，主要原因为公司海运业务下游货主未按所签订的合同运输货物而违约赔偿的收入增加了 2,361,196.02 元；11、营业外支出较上年同期增加了 1,064,316.99元，增加了 387.41%，主要原因为本年度航运违约赔偿金支出有所增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 914,819,833.03 1,262,629,615.69-27.55%其他业务收入 669,809.04 0 100%主营业务成本 861,785,542.22 1,199,834,342.69-28.17%其他业务成本 225,462.24 0 100%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入营业成本营业成本毛利率比上毛利率比上公告编号：2023-020 18 比上年同比上年同期期 增减增减%比上年同比上年同期期 增减增减%年同期增减年同期增减百分点百分点 航运业务 874,549,333.62 826,669,400.47 5.47%-24.18%-25.84%62.46%新 能 源 销售业务 36,947,171.69 33,151,674.06 10.27%-66.05%-60.83%-53.77%汽车检测 3,323,327.72 1,964,467.69 40.89%1,060.59%293.34%154.95%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年收入构成结构无变动，因在报告期内对乌海海易通进行了剥离，截止报告期末乌海海易通已不在集团合并范围内，因此新能源销售业务相关的收入及成本均有减少。由于 2022 年海易通检测已拥有了稳定的客户资源，业务量增大，因此相关收入及成本均大幅提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 石狮鼎鑫海运有限公司 215,794,874.54 23.57%是 2 河港（上海）供应链有限公司 138,784,834.93 15.16%否 3 广州珠江电力燃料有限公司 49,519,742.44 5.41%否 4 芜湖长能物流有限责任公司 41,412,463.03 4.52%否 5 福建大唐国际宁德发电有限责任公司 37,159,434.53 4.06%否 合计