871512_2022_百夫长_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

2022 年度报告 百夫长 NEEQ:871512 四川百夫长清真食品股份有限公司 Sichuan Centurion Halal Foodcorporation limited 公告编号：2023-023 1 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .7 7 第四节第四节 重大事件重大事件 .1616 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2020 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2323 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2727 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .103103 公告编号：2023-023 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人丁爱仓、主管会计工作负责人衡思勇及会计机构负责人（会计主管人员）衡思勇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、产品推广和新市场拓展风险 受疫情影响公司海外市场开拓不是很理想，国内不断推出新产品，新产品和新市场拓展均存在一定的不确定性。公司可能在扩充业务及新市场方面产生比预期更高的支出，包括但不限于有关营销工作的开支，且不能保证公司的市场扩展顺利开展。如果公司扩展至新市场和推广新产品的计划未能成功，公司的业务、财务状况、经营成果及前景可能会受到不利影响。应对措施：公司继续和院校合作为新品的研发提供有力的保证，并和专业的策划团队深度合作，调研市场来确保市场的顺利开展。2、短期业绩下滑的风险 疫情影响出口几乎停顿，水和饮料行业销售量增速放缓，饮料消费增量市场有限，市场竞争激烈，公司在国内的市场的长远发展，重新开始定位。前述情况均有可能对公司的短期业绩产生一定的不良影响。应对措施：公司产品主要通过扶植经销商、让利经销商的做法来推动产品的销量。通过业务合伙人的模式来锁定经销商。海外展厅的设立增加线上销售渠道。3、汇率以及政治因素的风险 出口因为目前主要针对中东穆斯林国家，因为汇率问题以及个别穆斯林国家政治不稳定因素可能会对公司的业务、财务状况、经营成果及前景造成不利影响。公告编号：2023-023 3 应对措施：与海外客户沟通过程中着重汇率按照当天的来结算并提前收取货款。以避免造成汇率的波动影响利润，海外市场投入的费用按照外汇直接结算。公司本着搞好经营，远离政治的目标来发展海外市场，以避免因为政治因素造成的影响。4、原辅材料涨价的风险 受疫情影响，公司主要原辅材料包括水果、瓶坯、纸箱、标签、玻璃瓶、水桶以及瓶盖、面饼、主料包等成本均上涨。主要原辅材料成本占产品生产成本的比例较高，价格变化对公司毛利率水平可能存在重影响，如果主要原辅材料的价格发生较大波动，将影响公司的生产成本和盈利水平。应对措施：针对该风险，公司积极应对主要原材料市场变化，保障生产需要的同时，严格按质量体系程序要求，不断完善对供应商进行审核、考评，把控原材料的质量关和风险控制。采用多渠道采购形式，寻找高水准原材料供应商，为公司的生产、经营做好保障。5、食品质量安全风险 公司虽建立、健全了严密的产品安全控制体系，日常业务过程中也严格执行符合国际标准的控制体系，且公司自成立以来质量控制体系运作良好，未因产品质量问题发生过重大质量纠纷。然而，公司无法保证饮料产品日后将不会发生质量污染事件，从而对公司的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。应对措施：针对该风险，公司不断强化质检部门监管职责，建立完善的质量控制体系，明确每个生产环节的质量责任，制定了质量体系管理文件等；公司配备充足的品质检测人员和检测设备，检测手段齐全。公司并严格执行GBT/19001-2008/ISO 9001:2008 以及 HACCP 体系的规定来降低风险。6、新冠肺炎疫情影响产品销售的风险 全球疫情的持续，导致企业出口产品严重受阻的风险。受全球疫情影响严重，公司海外出口业务缓慢，企业出口产品严重受阻。国内因新冠在多地爆发，导致工厂产品送货受阻。应对措施：公司将积极开拓国内市场，不断推出速食类新产品，增加销售以应对相关风险。7、供应商集中度较高的风险 公司 2022 年度、2021 年度前五大供应商采购占比分别为 87.08%、82.62%，公司存在供应商集中度较高的风险。公司与主要原材料供应商形成了良好的合作关系，若主要供应商在产品、服务质量或供应及时性、稳定性等方面发生重大不利变化，公司的生产经营亦将会受到一定的不利影响。应对措施：公司将视情况适当拓展采购渠道，以降低集中供应商采购风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期新增供应商集中度较高的风险 公告编号：2023-023 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、百夫长、股份公司 指 四川百夫长清真食品股份有限公司 主办劵商 指 开源证券股份有限公司 海外市场 指 阿曼苏丹、阿联酋、沙特阿拉伯 董事会 指 四川百夫长清真食品股份有限公司董事会 监事会 指 四川百夫长清真食品股份有限公司监事会 股东大会 指 四川百夫长清真食品股份有限公司股东大会 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 四川百夫长清真食品股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 外币 指 美元、里亚尔 公告编号：2023-023 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川百夫长清真食品股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Centurion Halal Food Corporation Limited 证券简称 百夫长 证券代码 871512 法定代表人 丁爱仓 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 马维 联系地址 四川省广元市利州区大石镇小稻村二组 46 号（广元市利州区大石工业园区）电话 0839-6151666 传真 0839-6151666 电子邮箱 公司网址 办公地址 四川省广元市利州区大石镇小稻村二组 46 号（广元市利州区大石工业园区）邮政编码 628018 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 11 月 18 日 挂牌时间 2017 年 5 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C15 酒、饮料和精制茶制造业-C152 饮料制造-C1522 瓶（罐）装饮用水制造 主要业务 公司致力于包装饮用水、果汁饮料的生产和销售。公司在现有的销售市场下，继续发展海外目标消费群体，坚持“因为信仰，所以纯真”的经营理念，打造营养美味、绿色健康的食品。主要产品与服务项目 瓶装水、苹果醋、雪梨汁、兰州牛肉面 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）21,850,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（丁爱仓）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（丁爱仓），一致行动人为（马芳）公告编号：2023-023 6 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91510802565658205E 否 注册地址 四川省广元市利州区大石镇小稻村二组 46 号（广元市利州区大石工业园区）是 注册资本 21,850,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 汤春雷 张凡 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022 年 12 月，公司第三届董事会第四次会议及 2022 年第七次临时股东大会审议通过了关于拟变更公司名称并修订的议案，公司于 2023 年 1 月完成变更公司名称的工商变更登记，并取得广元市市场监督管理局核发的营业执照。自 2023 年 2 月 2 日起，公司正式在全国中小企业股份转让系统进行名称变更，变更前本公司全称为“四川百夫长清真饮品股份有限公司”，变更后全称为“四川百夫长清真食品股份有限公司”，证券代码保持不变。公告编号：2023-023 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 10,106,669.21 19,339,836.76-47.74%毛利率%10.03%24.54%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,082,088.91-768,594.69-691.33%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,068,002.99-4,239,307.23-66.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-53.97%-5.23%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-62.72%-28.85%-基本每股收益-0.28-0.04-690.91%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 67,485,811.95 77,204,573.83-12.59%负债总计 59,146,084.03 63,050,063.15-6.19%归属于挂牌公司股东的净资产 8,307,991.92 14,310,479.38-41.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.38 0.65-41.54%资产负债率%（母公司）89.27%80.90%-资产负债率%（合并）87.64%81.67%-流动比率 0.26 0.79-利息保障倍数-2.75 0.58-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,493,196.44 88,302.90 2,723.46%应收账款周转率 1.04 1.47-存货周转率 4.81 8.19-公告编号：2023-023 8(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-12.59%5.08%-营业收入增长率%-47.74%3.70%-净利润增长率%-586.69%77.64%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 21,850,000 21,850,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）715,723.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 598,828.95 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,314,552.11 所得税影响数 328,638.03 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 985,914.08 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 公告编号：2023-023 9(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订）的规定，公司属于“C 制造业”中的“C15 酒、饮料和精制茶制造业”的生产商；根据国家统计局发布的国民经济行业分类（GB/T4754-2011）规定，公司属于“C1522 瓶（罐）装饮用水制造”的生产商；根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引（2015 年 3 月 18 日修订）的规定，公司属于“C 制造业”中的“C15 酒、饮料和精制茶制造业”，小类 1522 瓶（罐）装饮用水制造的生产商。公司所产的饮用水、果汁饮料等原水取自广元市大石园区地下 160 米岩隙水，原水中富含多种天然矿物质及微量元素，呈天然弱碱性；此外，公司拥有国内先进的生产灌装设备，高度自动化生产，封闭式取水灌装，生产技术优势明显。公司采取经销为主，直销为辅的策略销售产品，创造盈利。公司所生产的兰州牛肉面系列产品原辅材料主要以外购为主。公司的采购模式、生产模式、销售模式如下：1、采购模式 公司原材料主要包括生产用源水、浓缩果汁、瓶坯、玻璃瓶、纸箱、标签、水桶以及瓶盖，面饼、酱料包、蒜苗、叉子、辣椒油、醋等。其中：生产用源水的取水地位于广元市大石食品工业园区，由水务局颁发取水许可证后公司自行开采。浓缩果汁、玻璃瓶、瓶坯、纸箱、标签、水桶以及瓶盖，面饼、酱料包、蒜苗、叉子、辣椒油、醋等原辅料则从第三方进行购买。公司设立采购部负责采购计划的制定。每个月，采购部根据市场情况、次月生产计划以及原材料库存的情况相应调整采购计划。原材料采购计划确保了物料到库至计划使用之前有足够的检验时间。在供应商的选择上，以供应商的产品质量为基础，要求其具有完备的质量控制体系以及对质量持续改进的能力；其次应具有成本优势，所提供的价格合理；并且具有充足的供货能力、较高的技术水平及生产管理能力。2、生产模式 公司采取以销定产的生产模式，公司销售部在接到客户定单后，综合考虑当前的库存情况，由生产部安排生产，并合理安排提货时间。公司在生产中严格把控质量管理，实行全过程、全流程的质量管理体系，对水源、物料、生产以及工厂仓储等全方位进行检验。3、销售模式 公司的销售模式分为经销模式和直销模式两大类。（1）经销模式：公司与经销商的合作模式采用买断式销售，因为上半年全球疫情的爆发，我公司海外销售出现了瓶颈；下半年通过努力，打开了韩国、巴基斯坦海外市场。公司针对疫情不断推出新产品在国内上市，通过参加秋季糖酒会，在全国各地打开了新的通道。（2）电商模式：受疫情影响，公司积极开拓线上销售模式，公司销售人员通过各类电商平台进行线上、直播带货等销售，增加销售额。（3）海外展厅模式：公司在中东的阿曼苏丹国首府马斯喀特市设立展厅，现场用于展示、展销产品，用以推动公司产公告编号：2023-023 10 品的销售渠道，并通过阿曼苏丹辐射阿拉伯半岛市场。报告期内，商业模式各要素无较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 详细情况 科技型中小企业：2022 年由广元市利州区经济信息化和科学技术局 推 荐 获 得 国 家 科 技 型 中 小 企 业，证 书 编 号 为：202251080200000268。省级专精特新企业：2017 年 2 月获得认定，文件号：川经信企业【2017】46 号，发文单位：四川省经济和信息化委员会、四川省中小企业局 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 405,910.97 0.60%4,297,667.65 5.57%-90.56%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%-应收账款 8,173,696.41 12.11%11,280,539.06 14.61%-27.54%存货 1,844,175.75 2.73%1,938,650.57 2.51%-4.87%公告编号：2023-023 11 投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 45,608,641.76 67.58%42,848,122.06 55.50%6.44%在建工程 202,509.55 0.30%0.00 0.00%-无形资产 4,971,666.17 7.37%5,101,928.21 6.61%-2.55%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款 4,500,000.00 6.67%7,700,000.00 9.97%-41.56%长期借款 3,000,000.00 4.45%23,000,000.00 29.79%-86.96%预付款项 2,052,264.87 3.04%8,236,667.46 10.67%-75.08%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：预付款项：报告期末预付账款余额为 2,052,264.87 元，较上年期末余额 8,236,667.46 元下降了6,184,402.59 元，变动比例为-75.08%，主要原因系安装维修工程在本期进行了竣工结算。长期借款：报告期末长期借款余额为 3,000,00.00 元，较上年期末余额 23,000,000.00 元下降了20,000,000.00 元，变动比例为-86.96%，主要原因是上年末的该笔借款在 2023 年 6 月初到期，进行了重分类调整，计入了“一年内到期的非流动负债”项目。报告期内银行贷款总体规模变化不大。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 10,106,669.21-19,339,836.76-47.74%营业成本 9,092,941.56 89.97%14,593,924.49 75.46%-37.69%毛利率 10.03%-24.54%-销售费用 1,675,711.71 16.58%1,269,537.07 6.56%31.99%管理费用 3,560,562.97 35.23%3,823,193.35 19.77%-6.87%研发费用 261,864.30 2.59%0.00 0.00%-财务费用 1,457,894.04 14.43%2,471,097.65 12.78%-41.00%信用减值损失-450,864.38-4.46%-735,108.69-3.80%38.67%资产减值损失-31,939.35-0.32%0.00 0.00%-其他收益 730,522.51 7.23%1,620,944.09 8.38%-54.93%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润-6,061,014.66-59.97%-2,884,081.69-14.91%-110.15%营业外收入 860,865.41 8.52%2,170,330.80 11.22%-60.33%营业外支出 262,036.46 2.59%320,562.35 1.66%-18.26%净利润-5,928,499.12-58.66%-863,350.45-4.46%-586.69%项目重大变动原因项目重大变动原因：公告编号：2023-023 12 1、营业收入、营业成本：本期营业收入为 10,106,669.21 元，较上年同期减少 9,233,167.55 元，变动比例为-47.74%；报告期内营业成本为 9,092,941.56 元，较上年同期减少 5,500,982.93 元，变动比例为-37.69%。主要原因是 2022 年度受到新冠肺炎疫情的影响，全国多地静默管理，造成公司不能正常生产出货，营业成本也随着业务量的减少而降低。2、毛利率：本期毛利率 10.03%较上期毛利率变动幅度为-14.51%，其主要原因是当期产品销售中，低毛利率的苏打水销售增加，高毛利率的果汁饮料销售与上年相比大幅减少，同时当年的生产销售也与上年相比大幅减少，产品中的资产折旧费用上升共同影响，导致当期综合毛利率降低。3、销售费用：本期销售费用 1,675,711.71 元，较上年同期增加 406,174.64 元，增幅达 31.99%，主要原因是公司在电商方面的平台投入增加和电商销售人员的工资薪金投入。4、财务费用：本期财务费用 1,457,894.04 元，较上年同期减少 1,013,203.61 元，降幅达 41%，主要原因是 2023 年国际货币变化较大，产生了外币折算收益；同时受到国家相关政策支持，公司从2022 年 10 月起收到了银行部分利息返还。5、营业利润、净利润：本期营业利润-6,061,014.66 元，较上年同期亏损额增加 3,176,932.97元；本期净利润-5,928,499.12 元，较上年同期亏损额增加 5,065,148.67 元。主要原因是 2022 年由于新冠肺炎疫情影响，全国多地静默管理，造成公司不能正常生产出货；同时，公司报告期内收入结构发生变化，低毛利率的苏打水销售增加，高毛利率的果汁饮料销售同比减少。上述原因综合导致公司营业利润、净利润减少。6、营业外收入：本期营业外收入为 860,865.41 元，较上年同期减少 1,309,465.39 元，变动比例为-60.33%，主要原因是上年度公司生产新产品，部分供应商原材料不符合生产要求，清理处置了部分残次品，本期原材料供应质量相对稳定，处置报废较少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 8,717,033.34 18,045,798.24-51.69%其他业务收入 1,389,635.87 1,294,038.52 7.39%主营业务成本 7,268,689.36 12,887,779.93-43.60%其他业务成本 1,824,252.20 1,706,144.56 6.92%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 纯净水 99,794.07 119,884.10-20.13%-69.49%-61.46%-25.04%苏打水 6,508,651.85 4,825,511.19 25.86%2,426.45%1,912.55%18.93%果汁饮料 555,110.79 500,115.97 9.91%-96.50%-95.32%-22.74%五金及食品 1,553,476.63 1,823,178.10-17.36%8.11%10.05%-2.07%其他业务 1,389,635.87 1,824,252.20-31.28%-4.92%6.92%-14.55%按区域分类分析按区域分类分析：公告编号：2023-023 13 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司收入构成以果汁饮料、纯净水、桶装水和快消食品为主。2022 年总体由于新冠肺炎疫情影响，全国多地实行静默管理，给公司的生产出货和产品结构造成影响。由于全国多地不允许聚集和堂食，经销商对果汁饮料的需求大幅下降，苏打水（瓶装水）的需求大幅上升。当年果汁饮料的销售额为555,110.79 元，上年同期果汁饮料的销售额为 15,856,549.80 元，减少 15,301,439.01 元；当年苏打水（瓶装水）6,508,651.85 元，上年同期 257,620.19 元，增加 6,251,031.66 元。由于果汁饮料的毛利率比瓶装水的毛利率高，在果汁饮料收入大幅降低的前提下，造成了当期产品总体毛利率为 10.03%，比上期的 24.54%下降 14.51%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 广元市利州区岚健水业有限公司 1,395,227.97 16.01%否 2 广元肆拾玖坊电子商务有限责任公司 1,305,251.00 14.97%否 3 刘思语 1,264,000.00 14.50%否 4 赵君 960,000.00 11.01%否 5 张淑花 852,000.00 9.77%否 合计合计 5,776,478.97 66.27%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 广元先成科技有限公司 2,122,560.00 40.23%否 2 童宇 1,088,281.84 20.63%否 3 中科慧玩科技有限公司 650,000.00 12.32%否 4 海东化群生物科技有限公司 573,476.11 10.87%否 5 重庆市永川区玉江塑料厂 159,635.00 3.03%否 合计合计 4,593,952.95 87.08%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,493,196.44 88,302.90 2,723.46%投资活动产生的现金流量净额-4,154,121.57-51,958.26-7,895.11%筹资活动产生的现金流量净额-2,344,547.91 4,093,979.64-157.27%现金流量分析现金流量分析：本期经营活动的现金流量净额较上期变动 2723.46%，主要原因是海外子公司大量收回前期赊销货款。公告编号：2023-023 14 本期投资活动产生的现金流量净额较上期变动-7895.11%，主要原因是海外子公司对海外子公司的经营场所和办公环境设施进行了投资。筹资活动产生的现金流量净额较上期由正转负，主要原因是归还了部分短期临时性经营借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 四川百夫长农业科技有限公司 控股子公司 农产品种植与销售 1,000,000 5,709,781.38 67,506.46 112,056.00 16,489.67 广元百夫长商贸有限公司 控股子公司 贸易代理 200,000 6,135,070.15 167,547.36 1,070.27 309,126.87 SICHUAN CENTURION CORPORATION LLC 控股子公司 零售 8,000,001.26 8,907,814.76 3,327,633.25 0.00 1,384,011.55 甘肃牛大生物科技有限公司 参股公司 批发、零售 1,000,000 54,838.84 54,838.84 0.00 0.00 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 甘肃牛大生物科技有限公司 批发零售公司 财务投资 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 公告编号：2023-023 15 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，具有良好的独立自主经营能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，经营管理层、核心业务人员队伍稳定。报告期内，公司不存在对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司具有良好的持续经营和发展能力。公告编号：2023-023 16 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 四.二.(三)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(四)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(五)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(六)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(七)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(八)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)公司发生的提供担保事项公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的 10%。是 否 公司提供担保分类汇总公司提供担保分类汇总 单位：元 项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）50,300,000 50,300,000 公司及表内子公司为挂牌公司股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 0 公司直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保人提供担保 0 0 公告编号：2023-023 17 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 46,146,004.04 46,146,004.04 公司为报告期内出表公司提供担保 0 0 应当重点说明的担保情况应当重点说明的担保情况 适用 不适用 公司为广元市汇源饮用水有限公司向广元市贵商村镇银行利州支行申请银行贷款提供信用担保，贷款金额为 2600 万元。本次对外担保由公司第二届董事会第二次会议和 2019 年第三次临时股东大会审议通过。公司为广元先成科技有限公司向广元市贵商村镇银行科技支行申请银行贷款提供信用担保，贷款金额为 2430 万元。本次对外担保由公司第二届董事会第十一次会议和 2021 年第一次临时股东大会审议通过。违规担保原因、整改情况及对公司的影响违规担保原因、整改情况及对公司的影响 适用 不适用 预计担保及执行情况预计担保及执行情况 适用 不适用 (三三)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：公司对广元市汇源饮用水有限公司提供借款，期初余额2,150,040.97元，期末余额0元；公司对广元先成科技有限公司提供借款，期初余额448,792.45元，期末余额0元。报告期内的对外借款系公司在确保不影响公司正常经营的情况下向借款人提供借款，未对公司财务状况和经营成果产生重大不良影响，不会影响公司正常业务和生产经营活动的开展。根据相关法律法规和公司章程，上述借款金额均未达到审议披露标准，在借款发生前由公司总经理进行事前审批。(四四)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (五五)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 15,000,000 38,256.88 销售产品、商品，提供劳务 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 其他 企业集团财务公司关联交易情况企业集团财务公司关联交易情况 公告编号：2023-023 18 适用 不适用 (六六)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 提供财务资助 提供担保 委托理财 关联方向公司提供有息借款 8,950,000.00 5,606,101.17 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：关联方丁爱仓向公司提供借款，拟借款金额为人民币 8,950,000.00 元，借款时间截止日期为 2026年 10 月 10 日，年利率为：6.8%。本次公司借款支付利息 6.8%，为本公司近五年银行贷款的加权