871945_2022_隆鑫股份_2022年年度报告_2023-03-27.pdf

2022 年度报告 隆鑫股份 NEEQ:871945 滨州隆鑫天润食品股份有限公司 Binzhou Longxin Tianrun Food Co.,Ltd 1 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 3 月：为抗击疫情贡献力量，向滨州市滨城区秦皇台乡政府捐献面包 120 箱，向滨州市滨城区市立医院捐献面包 200 箱，向滨州市滨城区工业园区捐献 1000 箱面包，向滨州市滨城区慈善总会捐款 10 万元。2022 年 12 月：山东隆鑫菲特食品有限公司被认定为高新技术企业。2022 年 12 月：滨州隆鑫天润食品股份有限公司被认定为农业产业化省级重点龙头企业。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2 目 录 公司年度大事记公司年度大事记.1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.3 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节第四节 重大事件重大事件.20 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.24 第六节第六节 董事、监事、高级董事、监事、高级管理人员及核心员工情况管理人员及核心员工情况.28 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.31 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.35 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.126 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李东泽、主管会计工作负责人张丽霞及会计机构负责人（会计主管人员）张丽霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、重大自然灾害风险 公司主营速冻果蔬、面食和熟肉制品的研发、生产与销售。公司生产所需的主要原材料为蔬菜、面粉和鸡胸肉，报告期内公司蔬菜相关产品销售收入占主营业务收入的比例为 35.42%、面食相关产品销售收入占主营业务收入的比例为 39.03%、熟肉制品相关产品销售收入占主营业务收入的比例为 21.88%。公司所需蔬菜均从具有出口备案资质的蔬菜基地采购，虽然这些基地不属于气候波动异常、地质灾害及病虫害频发的地区，作物本身病虫害风险也较小。历史上因极端气候引致的重大自然灾害也很少，但若未来公司供应商蔬菜基地所在地区遭遇重大自然灾害，公司产品的产量及品质将受到重大不利影响，公司业绩将面临因重大自然灾害导致的经营风险。应对措施：由于我国幅原辽阔，地域间气候各异，未来，公司将通过扩大供应商的规模，分散基地布局的方式，分散灾害性天气给公司经营带来的不利冲击。2、食品质量控制风险 公司主要从事速冻果蔬、速冻面食以及熟肉制品研发、生产和销售，食品质量安全对公司经营而言至关重要。公司通过4 了 HACCP 及 ISO22000 质量体系认证、食品安全管理体系认证、BRC（英国零售商协会认证）、IFS（国际食品标准认证）、HALAL（清真食品认证）、OU（犹太食品认证）、BSCI 及 SEDEX（社会责任人权认证），另外公司在原材料采购、产品加工等过程中对食品安全和食品质量建立了一套行之有效的内控措施，包括设立质检部门，建立完善的质量控制体系，明确每个生产环节的质量责任，制定了质量体系管理文件等，但仍不排除未来由于公司质量管理工作出现疏忽或其他原因导致产生食品质量安全问题，不但会产生赔偿风险，还可能影响公司的信誉和公司产品的销售，进而对公司的生产经营造成重大的不利影响。应对措施：公司依托地理位置和天然条件等优势，同时借助有效的质量控制体系，进一步加强供应商筛选和管理，对产品质量进行全程监督和控制，保障公司产品的质量安全。3、汇率波动风险 公司所生产的速冻果蔬和面食以出口为主，报告期内公司外销收入的占比为 58.86%，货款一般以美元结算，因此人民币对美元汇率的波动将直接影响到公司出口产品的销售定价，并影响到产品的国际竞争力，使公司未来的经营业绩出现一定的波动。人民币对美元持续贬值，给公司带来一定的汇兑收益，但如果未来发生人民币大幅升值，公司将面临汇兑损失风险。应对措施：公司建立金融风险预判机制，财务人员积极关注当前汇率变动情况，定期对汇率进行分析，并将分析结果提交管理层，便于管理层对产品价格作出相应调整以应对汇率风险。另外企业对与外汇收支业务相关的外汇走势加以记录整理，为预测外币汇率走势做好基础工作。4、原材料采购风险和价格波动风险 公司生产的各类速冻食品主要销往海外，按照国家相关法律规定，对出口食品的原材料供应进行严格把控。公司原材料的采购部分来自农民专业合作社，基于供应商的特殊性，公司无法追查供应商食品原料的最终来源。如果由于供应商自身原材料来源的质量控制问题、供应商自身工作疏忽等原因造成原材料的安全隐患，将会给公司的经营带来不利的影响。公司采购的原料主要为蔬菜、面粉，由于受到季节、天气、地方政策等因素的影响，原料价格呈现一定的波动。公司地处山东，属于原材料供应丰富地区，原材料采购较为方便，公司和原材料供应商建立的长期合作关系保障原材料的供应，但是如果原材料供应和原材料价格发生较大波动，会对公司的经营业绩产生一定的影响。应对措施：公司在巩固与已有供应商关系的基础上，将扩大供应商队伍，以降低对原材料供应商的依赖；同时，公司将进一步加大研发力度，特别是加大对现有工艺的技术改进力度，降低单位产品的原材料耗用，进一步提高公司抵御原材料价格变动风险的能力。5、采购集中的风险 公司所需的原材料主要为蔬菜、面粉、肉类产品，报告期内蔬菜供应商分别为安丘市世亮果蔬种植专业合作社、单县董成须芦笋种植专业合作社、肉类原料供应商主要为山东雅士享5 肉类食品有限公司，面粉的供应商主要为青岛星华粮油食品有限公司、包装供应商主要为惠州市道科包装材料有限公司。报告期内五家公司占公司同期采购额的合计比例为 22.60%。因近两年对于大宗原料购入，公司采取同种原料多家对比，确定两家供应商，若主要供应商由于生产经营或企业管理方面的原因导致财务状况出现恶化，对本公司的原材料采购影响较小。应对措施：公司在巩固与已有供应商关系的基础上，将扩大供应商队伍，以降低对原材料供应商的依赖；同时，公司将进一步加大研发力度，特别是加大对现有工艺的技术改进力度，降低单位产品的原材料耗用，进一步提高公司抵御原材料价格变动风险的能力。6、公司治理风险 公司于 2017 年 2 月整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度、信息披露管理制度等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识,但由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，公司未来经营中可能存在因治理制度不能有效执行、内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司已制定了健全的股东大会、董事会及监事会议事规则等制度，形成了较为完善的法人治理结构和治理机制。公司未来将按照相关法律、法规和公司规章制度的规定，强化董事、监事和高级管理人员在公司治理和规范运作方面的理解、执行能力，督导其勤勉尽责。同时充分发挥监事会作用，通过召开相关会议、现场检查等措施对公司董事会、高级管理人员进行监督、行使相关监督职权。7、增值税出口退税政策变化风险 增值税出口退税政策对公司经营业绩存在较大影响，如果未来出口退税率降低，将影响公司生产经营成本，从而会对公司经营成果以及现金流产生不利的影响。公司将不断加强内部生产管理，提高产品质量及降低废料比率；通过对各个生产经营环节的严格监管，合理控制生产成本，此外，随着生产规模的持续扩大，公司针对上游原材料供应商及下游客户的议价能力均有所增强，这些因素均有利于降低出口退税政策变化对公司经营业绩的影响。但未来若国家出口退税政策发生较大变化，仍将对公司的生产经营造成不利影响。应对措施：公司正积极拓展毛利率较高且出口退税率较高的速冻面食业务，未来公司获取现金的能力将得到显著提升。8、社会保险、住房公积金缴纳不规范的风险 公司属于生产型企业，目前主要为非农业户籍管理人员缴纳了社保和住房公积金，对于大部分生产工人，由于人员流动性比较大，部分员工因社保关系转接或个人已缴纳过商业保险或参与城乡居民基本社会保险等原因，公司未为该部分员工缴纳社会保险，同时由于农村户籍员工不愿意在工资中承担个人缴纳的住房公积金部分，公司为员工提供宿舍解决其住宿问题。6 为员工购买社会保险是公司的法定义务，一旦未缴纳社保的员工对公司未履行法定义务进行追责，将对公司的经营造成一定的影响。应对措施：为了防范由此带来的法律风险，公司已为签订正式劳动合同的生产工人做了城乡居民基本社会保险的预提费用，生产工人可凭城乡居民基本社会保险缴费证明在公司报销。9、出口国家或地区政治、经济环境变动的风险 公司部分产品出口至美国、欧洲、东南亚、韩国、澳大利亚等国家和地区，由于各国政府的宏观经济环境差异较大，公司出口国家中，泰国经济发展缓慢、韩国政治因不稳定，对公司出口销售业务存在一定的风险。公司出口业务一般采用外汇进行结算，由于我国实行有管理的浮动汇率制度，汇率变动将给公司带来一定程度的汇兑风险。当前人民币贬值有利于出口贸易，但未来一旦人民币升值，会对公司的经营成果产生不利影响。应对措施：公司未来将加强汇率变动分析，及时掌握外汇走势，在符合国家外汇管理政策的前提下，视情况运用远期外汇合约等金融工具保值避险；未来公司可适时通过增加外汇贷款以应对汇率波动风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、隆鑫股份、股份公司 指 滨州隆鑫天润食品股份有限公司 主办券商 指 开源证券股份有限公司 律师、律师事务所 指 山东齐英律师事务所 会计师、会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）菲特食品公司 指 山东隆鑫菲特食品有限公司 健达公司 指 山东健达食品有限公司 头盘食品 指 头盘（山东）食品科技有限公司 隆达食品 指 滨州市隆达食品有限责任公司 三会 指 滨州隆鑫天润食品股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2022 年度 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 滨州隆鑫天润食品股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 滨州隆鑫天润食品股份有限公司 英文名称及缩写 Binzhou Longxin Tianrun Food Co.,Ltd-证券简称 隆鑫股份 证券代码 871945 法定代表人 李东泽 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘锐 联系地址 山东省滨州市滨城区滨北街道办事处凤凰一路 8 号 电话 0543-3510064 传真 0543-3511193 电子邮箱 公司网址 办公地址 山东省滨州市滨城区滨北街道办事处凤凰一路 8 号 邮政编码 256600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 12 月 8 日 挂牌时间 2017 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C14 食品制造业-C143 方便食品制造-C1432 速冻食品制造 主要业务 主要从事速冻果蔬、速冻面食研发、生产和出口销售；熟肉制品的研发、生产和国内销售。主要产品与服务项目 主要从事速冻果蔬、速冻面食和熟肉制品的研发、生产和销售。房产租赁。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）26,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为刘国华 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为刘国华，一致行动人为刘锐 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91371600310386906T 否 注册地址 山东省滨州市滨城区滨北街道办事处凤凰一路 8号 否 注册资本 26,600,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 董美华 潘涛 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 149,050,292.39 155,619,676.77-4.22%毛利率%15.12%11.38%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,603,691.19 2,247,648.56 193.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,369,524.94 2,089,433.28 204.84%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.54%6.14%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.92%5.71%-基本每股收益 0.25 0.08 193.80%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 89,769,615.68 97,186,013.26-7.63%负债总计 47,521,176.26 58,676,781.17-19.01%归属于挂牌公司股东的净资产 39,844,190.30 35,900,499.11 10.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.50 1.35 10.99%资产负债率%（母公司）48.70%52.68%-资产负债率%（合并）52.94%60.38%-流动比率 0.81 0.67-利息保障倍数 5.44 3.16-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 16,483,954.53 7,902,836.48 108.58%应收账款周转率 20.82 16.33-存货周转率 4.63 5.65-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-7.63%16.98%-营业收入增长率%-4.22%22.07%-净利润增长率%141.27%-64.76%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 26,600,000 26,600,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-85,628.98 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）216,732.82 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 57,135.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-345,028.53 其他符合非经常性损益定义的损益项目 478,686.35 非经常性损益合计非经常性损益合计 321,897.51 所得税影响数 80,474.38 少数股东权益影响额（税后）7,256.88 非经常性非经常性损益净额损益净额 234,166.25 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期纳入合并范围的子公司 2 家，因注销不再包括头盘（山东）食品科技有限责任公司，具体见本附注“六、合并范围的变更”以及本附注“七、在其他主体中的权益”。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事速冻果蔬和面食的研发、生产和出口销售，依靠多年的加工经验和对出口端食品质量要求的严格把关，形成的良好信誉，积累了包括韩国、日本、东南亚、美国、德国、荷兰、澳大利亚等国家和地区在内的庞大客户群。公司拥有根据国家检验检疫总局、欧盟相关技术标准进行规划、设计、建设的整个生产体系，从具有出口备案种植基地源头开始，建立了全面可追溯的 HACCP 质量管理体系。随着企业业务规模的扩张，公司以客户需求为首要目标，致力于为客户提供多样化的速冻产品，形成了“公司+标准化生产+农户合作”的业务模式。1、研发模式 依靠成熟的客户经验和业务积累，围绕企业核心业务，根据客户需求，定制化开发，提供客户满意的试验样品。其次根据市场发展情况，综合判断，自主开发，引领市场消费。产品研发过程分为三个层级：试制试吃、客户反馈、工艺确认，这种研发模式确保产品符合客户需求，保证质量，提供了效率，降低了成本。2、销售模式 公司销售主要采用直接出口销售和通过中间商出口销售以及内销的模式，出口销售公司销售人员一方面与公司原有国外客户保持紧密联系，获得客户的持续订单，原有客户的取得一般分为以下几种营销策略：参加国际性展会、电子商务 B2B、电话沟通、网上推介等方式，以上营销策略主要取决于公司所处细分行业的特点，由于距离、时差等因素，互联网式低成本营销手段得以充分应用。另一方面通过与国内的中间商合作，主要考虑到公司自己掌握的客户有限，需寻找拥有广泛客户群体，但不具有生产能力的中间商将产品销往海外。公司外销以美元结算，一般客户在取得提货单时付款，应收账款最长信用期一般在 45 天左右，回款较为及时。3、采购模式 公司主要采购原料为西兰花、芦笋、菠菜、胡萝卜、菜花以及面粉、食用油等，公司产销模式、质量控制体系和行业特点共同决定了公司的采购模式，即根据客户下达的订单需求和库存情况等来确定采购数量和品种，通过出口食品备案基地的供应商和对同种原材料、不同供应商的询价，并根据以往的采购经验，选择质优价廉的原材料进行采购，由面食和蔬菜生产中心的原料组向经筛选的供应商下达订单。4、生产模式 公司主营速冻面食和速冻果蔬的生产、研发及出口销售，报告期内，公司产品多为 OEM，在接到客户订单后，根据客户订单的需求，准备原材料，通过速冻食品的加工工艺，生产符合条件的产品。由于公司拥有良好的品牌知名度、完善的销售渠道及稳定的客户群体，故公司生产的速冻食品基本均能销售完毕。公司通过上述生产模式可有效降低公司库存商品积压的风险，保证公司生产经营的平稳运行。5、盈利模式 公司的盈利模式主要依靠销售速冻食品获取收入、利润和现金流，公司产品的销售价格主要参考市场行情，并结合原材料价格、人工费、汇率变化、付款条件等因素进行浮动。日前，公司凭借良好的市场口碑，已取得一定的竞争优势，未来，公司将努力打造集基地、研发、粗加工、深加工、销售于一体的优质速冻食品产业链，力求提升公司产品附加值以创造更为可观的收益。报告期内，公司的商业模式较上年没有发生较大的变化，报告期后至报告披露日，公司的商业模式也没有发生较大的变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 14 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,792,394.89 4.22%1,952,542.70 2.01%94.23%应收票据-应收账款 5,957,230.24 6.64%8,358,690.41 8.60%-28.73%存货 27,591,204.03 30.74%27,106,780.31 27.89%1.79%投资性房地产 1,257,928.07 1.40%1,309,633.06 1.35%-3.95%长期股权投资-4,161,313.65 4.28%-100.00%固定资产 39,014,299.89 43.46%39,454,040.53 40.60%-1.11%在建工程-无形资产 8,000,140.16 8.91%8,246,298.32 8.49%-2.99%商誉-短期借款 21,523,881.95 23.98%37,543,711.81 38.63%-42.67%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2022 年期末货币资金较 2021 年期末增加 94.23%，主要原因系期末货款收回及时，应收账款较 2021年期末减少 239 万元。2、长期股权投资 2022 年期末长期股权投资较 2021 年期末减少 100%，主要原因系 2022 年 8 月 5 日滨州隆鑫天润食15 品股份有限公司与刘国华签订股权转让协议，协议约定公司将持有的滨州市隆达食品有限责任公司 30%股权转让给刘国华，转让价款 410 万元人民币。3、短期借款 2022 年期末短期借款较 2021 年期末减少 42.67%，主要原因系母公司主营业务收入较去年增加 1317万元，回款及时，资金用于偿还短期借款 1000 万元；子公司隆鑫菲特收入较去年减少 1380 万元，资金占用减少，偿还短期借款 600 万元。2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 149,050,292.39-155,619,676.77-4.22%营业成本 126,513,083.28 84.88%137,909,599.68 88.62%-8.26%毛利率 15.12%-11.38%-销售费用 2,301,677.81 1.54%1,172,437.04 0.75%96.32%管理费用 9,008,263.80 6.04%8,439,286.58 5.42%6.74%研发费用 1,367,576.40 0.92%2,633,227.37 1.69%-48.06%财务费用 664,537.05 0.45%1,724,708.88 1.11%-61.47%信用减值损失-资产减值损失 30,624.33 0.02%-15,804.56-0.01%293.77%其他收益 216,732.82 0.15%414,414.13 0.27%-47.70%投资收益 535,822.20 0.36%475,499.81 0.31%12.69%公允价值变动收益-资产处置收益-85,628.98-0.06%-806.41 0.00%-10,518.54%汇兑收益-营业利润 8,618,688.66 5.78%3,176,772.69 2.04%171.30%营业外收入 15,798.29 0.01%68,792.82 0.04%-77.03%营业外支出 360,826.82 0.24%254,393.34 0.16%41.84%净利润 6,399,207.33 4.29%2,652,331.76 1.70%141.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用 2022 年度销售费用较 2021 年度增加 96.32%，主要原因系新增业务外包费用 101 万元。2、研发费用 2022 年度研发费用较 2021 年度减少 48.06%，主要原因系子公司隆鑫菲特客户销售订单减少，市场需求量减少，减少了产品研发投入。3、财务费用 2022 年度财务费用较 2021 年度减少 61.47%，主要原因系因生产需要，母公司 2022 年 3-5 月借款增16 加，导致利息支出较 2021 年度增加 48 万元，第四季度销售商品回款及时，资金充裕，已归还部分短期借款；受汇率变动影响，汇兑损益较去年增加 157 万元。4、资产减值损失 2022 年度资产减值损失较 2021 年度增加 293.77%，主要原因系子公司隆鑫菲特库存商品蛋白棒、鸭肉丸已超保质期，无法作为正式商品销售情况，2022 年期末全额按照计提减值准备。5、其他收益 2022 年度其他收益较 2021 年度减少 47.70%，主要原因系 2022 年政府奖励较 2021 年减少 19.75 万元。6、资产处置收益 2022 年度资产处置收益较 2021 年度减少 10518.54%，主要原因系母公司部分生产设备无法满足生产所需、设备老化等原因，2022 年度集中处置部分固定资产亏损所致。7、营业利润 2022 年度营业利润较 2021 年度增加 171.30%，主要原因系母公司 2022 年营业收入较 2021 年增加1317 万元，部分产品毛利受市场行情影响，较 2021 年增幅较大，营业利润较 2021 年增加 670 万元；同时受汇率变动影响 2022 年度汇兑收益增大。8、营业外收入 2022 年度营业外收入较 2021 年度减少 77.03%，主要原因系 2022 年无法支付货款转营业外收入较2021 年减少 1.94 万元，土地补偿款较 2021 年减少 1.08 万元。9、营业外支出 2022 年度营业外支出较 2021 年度增加 41.84%，主要原因系 2022 年为抗击疫情贡献力量，向滨州市滨城区秦皇台乡政府捐献面包 120 箱，向滨州市滨城区市立医院捐献面包 200 箱，向滨州市滨城区工业园区捐献 1000 箱面包，向滨州市滨城区慈善总会捐款 10 万元。10、净利润 2022 年度净利润较 2021 年度增加 141.27%，主要原因系营业利润较 2021 年增加 544 万元，所得税费用增加 153 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 148,101,076.83 154,586,089.86-4.20%其他业务收入 949,215.56 1,033,586.91-8.16%主营业务成本 125,840,303.28 137,197,671.32-8.28%其他业务成本 672,780.00 711,928.36-5.50%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 速冻蔬菜 52,458,682.75 40,821,588.52 22.18%-6.41%-16.75%77.18%速冻面食 57,811,025.20 46,147,783.02 20.17%39.73%25.72%78.87%17 熟肉制品 32,404,657.15 29,641,138.75 8.53%-29.58%-28.67%-11.97%面包 5,426,711.73 5,457,630.83-0.57%-51.33%-44.89%-105.10%加工维修 3,387.96 0 100.00%-93.96%-100.00%106.68%仓储管理服务 96,244.60 92,916.9 3.46%-48.99%5.05%-93.49%原材料销售 475,217.87 501,699.31-5.57%8.07%11.52%141.82%投资性房地产租赁 126,605.50 58,049.99 54.15%0.00%-59.88%-479.44%土地租赁 247,759.63 0.00 100.00%11.35%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 国内销售 61,323,075.80 58,355,410.61 4.84%-31.14%-29.26%-34.28%国外销售 87,727,216.59 68,157,672.67 22.31%31.78%22.99%33.15%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、国内销售 2022 年国内销售营业收入较 2021 年减少 31.14%，主要原因系母公司营业收入较 2021 年增加 1317万元；子公司隆鑫菲特营业收入较 2021 年减少 1380 万元；子公司山东健达营业收入较 2021 年减少 578万元。2、国外销售 2022 年国外销售营业收入较 2021 年增加 31.78%，主要原因系母公司 2022 年出口货物美元较去年同期汇率上涨，营业收入增加；销量较去年增加 734 吨，主营业务收入同比增加。2 2、主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 芜湖鲨鱼菲特食品有限公司 19,574,777.44 13.13%是 2 DUCA 杜卡 18,678,543.25 12.53%否 3 GREEN 马绍尔 11,044,046.19 7.41%否 4 安徽聚盛健康科技有限公司 9,352,603.16 6.27%否 5 SFC 韩国 7,384,465.70 4.95%否 合计合计 66,034,435.74 44.30%-3 3、主要供应商情况主要供应商情况 18 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 青岛星华粮油食品有限公司 6,654,783.41 7.56%否 2 东营森特瑞食品科技有限公司 5,795,029.26 6.58%否 3 单县董成须芦笋种植专业合作社 4,489,117.17 5.10%否 4 安丘市世亮果蔬种植专业合作社 4,221,276.09 4.79%否 5 单县朱雪影果蔬种植专业合作社 3,577,903.70 4.06%否 合计合计 24,738,109.63 28.09%-4 4、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 16,483,954.53 7,902,836.48 108.58%投资活动产生的现金流量净额 1,577,169.47-13,036,147.74 112.10%筹资活动产生的现金流量净额-17,651,126.73 4,891,974.67-460.82%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期金额 16,483,954.53 元，较去年同期增长 108.58%，主要原因系子公司隆鑫菲特销售商品收到现金流入较 2021 年减少 1096 万元，为减少库存积压，2022 年主要消化2021 年库存原材料，不再集中采购原材料，购买商品支付的现金流出较 2021 年减少 1800 万，导致现金流量净额增加 704 万元。2、投资活动产生的现金流量净额本期金额 1,577,169.47 元，较去年同期增加 112.10%，主要原因系子公司隆鑫菲特 2021 年为扩产投资 524 万元，母公司 2021 年新建 1600 平方速冻冷库，新增面食流水线等共计投资 577 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额本期金额-17,651,126.73 元，较去年同期减少 460.82%，主要原因系母公司偿还借款 1000 万元，子公司隆鑫菲特偿还借款 600 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 山东隆鑫菲特食品有限公司 控股子公司 熟肉制品 10,000,000.00 18,076,696.60 5,228,712.58 32,525,755.90-269,872.86 山东健达食品控股子公司 吐司面包 3,000,000.00 4,423,804.90 3,309,085.86 5,561,364.13-241,336.79 19 有限公司 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司持续经营多年，积累了深厚的行业底蕴，树立了良好的企业形象及口碑。公司会计核算、财务管理、风险控制、运营等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工未发生违法、违规行为。公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响经营的重大不利风险。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一