871856_2022_琪玥环保_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

公告编号：2023-024 证券代码：证券代码：871856 证券简称：琪玥环保证券简称：琪玥环保 主办券商：中天国富证券主办券商：中天国富证券 2022 琪玥环保 NEEQ:871856 北京琪玥环保科技股份有限公司 Beijing QiYue Environmental Protection Technology Co.,Ltd 年度报告 公告编号：2023-024 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.依据关于推进北京市中小企业“专精特新”发展的指导意见（京经信发201986 号），公司于 2022 年 3 月获得经北京市经济和信息化局颁发的北京市专精特新“小巨人”企业认定证书，有效期三年，证书编号：2022XJR0536。2.报告期内，公司及全资子公司先后获授国家知识产权局颁发的离子体熔融炉技术实用新型专利及危废处置技术实用新型专利合计 12 项，有利于提升核心技术产品的工艺设计与优化，公司在危废治理细分领域的技术竞争优势持续增强。3.根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2022 年 5 月 20 日在全国中小企业股份转让系统官网上发布的 关于发布 2022 年第二次创新层进层决定的公告（股转系统公告【2022】189 号），公司满足层级调整标准与程序，自 2022 年 5 月 23 日起调入创新层。4.2022 年三季度，控股子公司江西万象盛世环保科技有限公司安全填埋场投入运营，并对外提供运营处置服务，实现了公司业务结构的进一步优化。5.2022 年 11 月，公司设立新加坡控股子公司 QIYUE HOLDINGS PTE.LTD.，加强市场投入与资源整合，积极开拓海外市场业务与渠道。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。公告编号：2023-024 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.24 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.28 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.33 第八节第八节 行业信息行业信息.36 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.41 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.45 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.124 公告编号：2023-024 4 第一节第一节 重要重要提示、目录和释义提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高玉磊、主管会计工作负责人张晶及会计机构负责人（会计主管人员）张晶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 报告期内，公司因与客户间执行保密协议条款不便披露所开展业务具体情况。具体内容见“第八节 行业信息”之“六.环境治理工程类业务分析”。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 新产品、新技术研发的风险 环保产业是我国重点发展的战略性新兴产业，国家环保政策的不断变化对公司提供的产品及服务也提出了更高要求，而技术的升级换代、新产品的研发创新均需一定周期，存在因研发周期长而导致错失市场先机或无法满足国家的环保政策要求，尤其是作为拓展业务的新产品，受到政策导向变更、用户意见反复等各种外部因素的影响，如果没有及时对市场的变化进行迅速调整，将对公司生产经营产生一定影响。项目质量及人员安全风险 公司的环保项目一般投资规模较大、执行难度较高、大部分项目需通过试运行及期后的质保期实际运行的检验，项目的质量控制是企业经营中最核心的要素之一。如果现场出现控制或管理不到位、技术设计和运用不合理或技术操作不规范，有可能公告编号：2023-024 5 造成技术隐患或项目质量事故，导致项目成本增加或期后质保金无法如期收回，从而影响公司的收益和声誉。此外，公司项目需要在露天、高空作业，执行环境存在一定的危险性，如防护不当可能出现人员伤亡的情况，从而影响公司声誉以及项目进度。税收优惠政策变化的风险 报告期内，公司享受企业所得税税收优惠政策。北京琪玥环保科技股份有限公司属北京市高新技术企业，2022 年 10 月 18 日取得编号为 GR202211000235 的高新技术企业证书，有效期三年。2022-2024 年度享受 15%的企业所得税税率优惠。应收款项无法收回的风险 2022 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为 9,315.26 万元，占期末资产总额的比例为 14.69%，报告期末应收账款金额相比上年同期有所下降。为降低相应风险，公司整体需要加强预先防范与回款管理。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为创始人高玉磊先生。截至报告期末，高玉磊持有公司 52.88%股权，高玉磊为公司控股股东、实际控制人，且高玉磊先生作为公司的总经理负责公司日常的运营管理。因此如果公司实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策等进行不当控制，有可能存在损害公司及其他股东利益的风险。报告期客户集中的风险 现阶段，公司业务进入聚焦阶段，为了应对市场竞争，主动筛选高端、优质的行业客户以保持竞争优势，与往期业务相比较，单个项目体量大、客户销售量较大的情形，因此年度项目交付量对业绩变动影响较为显著，存在行业客户集中度高的风险。一定程度上会影响企业抗风险能力，若客户发生风险或变化，可能会对公司销售产生波动性影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无。公告编号：2023-024 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、琪玥环保、母公司 指 北京琪玥环保科技股份有限公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 北京琪玥环保科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 主办券商 指 中天国富证券有限公司 公告编号：2023-024 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京琪玥环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing QiYue Environmental Protection Technology Co.,Ltd QYEPT 证券简称 琪玥环保 证券代码 871856 法定代表人 高玉磊 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张立娜 联系地址 北京市朝阳区红军营南路 15 号瑞普大厦 C 座 803 室 电话 010-84925601 传真 010-84925601 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市朝阳区红军营南路 15 号瑞普大厦 C 座 803 室 邮政编码 100012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企企业信息业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 10 月 14 日 挂牌时间 2017 年 8 月 9 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业（N）-生态保护和环境治理业（N77）-环境治理业（N772）-危险废物治理（N7724）主要产品与服务项目 公司是一家提供综合性环境治理服务的高新技术企业，主要从事危险废物综合处理的研发、销售、工程施工及运营，为客户提供环境治理的整体解决方案 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,008,888 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为高玉磊 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为高玉磊，无一致行动人 公告编号：2023-024 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108318062498J 否 注册地址 北京市海淀区上地信息路 2 号(北京实创高科技发展总公司 2-2号 D 栋 1-8 层)八层 807D 室 否 注册资本 50,008,888 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中天国富证券 主办券商办公地址 北京市朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 20 层北侧 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中天国富证券 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨敏兰 贾洪常 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 天津市经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-024 9 第三节第三节 会计数据会计数据和和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 103,276,973.19 135,861,087.64-23.98%毛利率%35.23%39.55%-归属于挂牌公司股东的净利润-15,867,011.66 15,409,412.86-202.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-14,055,194.84 15,628,270.97-189.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-14.10%13.66%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-12.49%13.86%-基本每股收益-0.32 0.31-203.23%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 634,310,333.84 480,374,326.09 32.05%负债总计 528,861,469.78 358,917,221.22 47.35%归属于挂牌公司股东的净资产 104,605,132.97 120,472,144.63-13.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.09 2.41-13.28%资产负债率%（母公司）70.26%73.34%-资产负债率%（合并）83.38%74.72%-流动比率 0.57 0.88-利息保障倍数-3.82 9.93-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 49,601,524.13 79,560,359.64-37.66%应收账款周转率 0.99 1.01-存货周转率 8.32 30.41-公告编号：2023-024 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%32.05%41.43%-营业收入增长率%-23.98%-29.22%-净利润增长率%-233.10%-53.05%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本本期期初期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,008,888 50,008,888 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,592,502.03 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 215,528.30 除上述各项之外的其他营业外收支净额-827,787.28 非经常性损益合计非经常性损益合计-2,204,761.01 所得税影响数-396,545.93 少数股东权益影响额（税后）3,601.74 非经常性损益净额非经常性损益净额-1,811,816.82 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 公告编号：2023-024 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 公告编号：2023-024 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是处于生态保护和环境治理行业的综合性技术和设备集成服务提供商与危废运营商，拥有固废、废液、废气、等离子体多元一体的工艺包解决方案，掌握多项危废治理核心专利技术，拥有市场开拓、技术研发、项目建设、运营管理的复合型经验团队，以及环境工程专项设计资质和环境工程专业承包资质，为国内外各行业产废企业客户提供高质量、高效率、综合成本节约的整体性环保解决方案。收入来源为产品销售、技术服务以及综合固废中心运营。公司主要通过公开招标、商务洽谈等模式结合自身的技术实力承接项目，在与客户签订合同后，由项目管理部组建项目部进行项目统筹管理，通常在签订项目合同时会预留一定的利润空间。（一）采购模式 公司拥有较为完善的采购体系，并制定了规范的采购流程。公司会根据项目由采购部、技术部、项目管理部共同评估选择合格的供应商，采购合同经分级审批后签订，合同中会严格规定设备的技术参数、交付的时间、价款的结算等条款，在设备到现场后，由项目管理部、技术部、质量部和采购部共同验收，保证采购物资的质量符合项目的需要。在采购成本方面采购部会多方询价，合理控制成本，保证利润。技术部会不断对新产品和新技术进行信息收集和实地考察评估保证公司技术的前瞻性。质量人员通过严格的质量控制程序保障设备出厂验收合格。（二）销售模式 业务人员按区域与客户类别分配，各区域业务人员会根据区域内的客户需求前期进行沟通，在充分了解客户需求的情况下，与技术部、项目管理部就客户需求制定项目方案，项目方案经客户确认后，市场部负责起草合同，合同经总经理同意后签订，客户会根据合同条款及时支付预付款项，财务部收到预收款项后通知市场部，由市场部通知项目管理部，由项目管理部根据合同内容组建项目团队，负责具体项目的实施。客户类型覆盖石化能源、精细化工、生物化工、电力、冶金等工业企业，以及大型工业园区固废处置中心等领域。（三）盈利模式 环保行业存在 PE（环保设备销售）、EP（设计-采购）、EPC（设计-采购-施工）、BOT（建设-运营-移交）、C（环保项目托管运营）、BOO（建设-拥有-运营）等多种经营模式。公司主要采取的是 EP（设计-采购）、EPC（设计-采购-施工）、BOO（建设-拥有-运营）等多种经营模式。其中，EP模式是指工程承包商仅负责项目的设计与采购，合同中不包含施工项目，该部分一般由业主单独指定其他一家或几家单位进行施工；EPC 模式是指工程承包方按照合同约定，承担工程项目的设计、采购、施工、调试等工作，并对承包工程的质量、安全、工期、造价全面负责，工程验收合格将系统整体移交业主运行；BOO 模式主要指公司根据政府赋予的特许权，建设并经营某项产业项目，但是并不将此项产业项目移交给公共部门。2018 年 9 月股份公司收购江西万象盛世环保科技有限公司并取得控制权，自主建设和运营固废处置中心，并成为股份公司控股的自有资产。随着政策与市场环境进一步成熟，公司逐步发展壮大，通过技术创新与服务优化，自主开发危险废物无害化与资源化核心技术产品，提供专业化运营服务，打造行业精品工程，公司提供高标准的技术与服务得到了市场认可并收获良好的口碑，客户基础持续稳固增强，公司在行业内将保持领先的综合竞争优势。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 公告编号：2023-024 13 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 中关村高新技术企业-瞪羚企业 详细情况 1.依据关于推进北京市中小企业“专精特新”发展的指导意见（京经信发201986 号）要求，经北京市经济和信息化局认定，公司入选为北京市”专精特新”中小企业、北京市专精特新“小巨人”企业。2.公司于 2022 年 10 月 18 日取得编号为 GR202211000235 的高新技术企业证书，有效期三年。3.公司于 2021 年 3 月 25 日取得中关村科技园区管理委员会认 定 的 中 关 村 高 新 技 术 企 业，证 书 编 号 为20212010210408，有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司立足“聚焦核心主业，推进业务多元化，坚持自主研发，新产品推广应用”的发展思路，依托公司董事会制定的业务发展战略，积极拓展市场资源、开发新客户、强化团队建设、提升公司基础管理。（一）推进业务多元化。基于危废处理优势产业，实现危废处置与运营业务链条一体化发展。保持自主研发投入规模适度，匹配近年同期水平，加大推广新技术、新产品及服务方案。（二）优化成本管理。结合国内经济形势，重视资金管理水平，持续降本增效，合理优化产品成本，控制期间费用，预计整体期间费用增幅控制在合理区间。（三）重视资本管理。借助证券市场化改革利好政策，加强金融机构合作，积极拓宽资本合作渠道，支持公司重大投资建设、资本运作等事项顺利推进，稳步提升银行授信额度，提升公司资本实力。（四）强化团队发展。根据公司业务发展需要，重视培养经营管理人才，强化人才队伍建设，进一步深化人才发展管理机制建设，完善内部控制体系，保障公司经营目标实现可持续增长。(二二)行业情况行业情况 国内危废处理产业链大体可划分为上游危废产生、供应环节，工业是危废的主要来源；中游危废公告编号：2023-024 14 处置与运营环节，通常包括无害化处置与资源化利用，其中，有机溶剂、废矿物油、燃料、含金属废物等主要用于资源化利用，医疗废物、农药废物、精蒸留残渣等难以回收利用的危废，通常采用无害化处理；下游再生产品应用环节，资源化利用主要回收经济效益高的危废，处理企业通过深度资源化进行净化、提纯或再生工艺后，如生产有色金属、活性炭等再生品，并将其销售给下游相关制造企业。危废处理行业发展整体存在人才壁垒、技术壁垒、资质壁垒和资金壁垒。结合市场需求与政策趋势，“十三五”期间资源利用能力缺口大，随着生活垃圾和危废焚烧量快速增加带来次生灰渣剧增，处置短板突出。以上海市为例，2020 年次生危废产量同比 2015 年上升 2.9倍，预计 2025 年全市次生灰渣危废产生量达 37 万吨。2021 年 5 月，中央发布强化危险废物监管和利用处置能力改革实施方案（国办函202147 号），引导控制危废直接填埋，鼓励重点推进焚烧飞灰、VOCs 治理等危废利用处置技术。浙江等经济发达省份率先提出到 2025 年底，实现工业危险废物“趋零填埋”，实施循环利用攻坚行动。依据公开报告及行业政策情况，现阶段呈现以下发展态势：工业危废产量保持增长，综合利用和无害化处置为主。2020 年，工业危废产量前五大行业为化学原料和化学制品制造业、有色金属冶炼和压延加工业、石油煤炭及其他燃料加工业、黑色金属冶炼和压延加工业、电力热力生产和供应业等，占总体工业危废产生量的 69.6%。行业集中度不高，产能函待优化。我国危废处理行业参与者众多，大部分企业技术、资金、研发能力较弱且处理资质单一。我国危废处理行业集中度相对较低，2021 年行业 CR10 不到 12%，行业集中度较低，未来存在进一步整合、提升的空间。危废处理行业市场化程度较高，处理服务价格在地方指导价基础上由市场主体自行约定。短期来看，由于环保监管趋严等带来行业逐步规范化，潜在的需求空间得到释放，价格保持较高水平，未来随着市场机制逐步健全和监管政策的不断完善，处置价格将回归合理区间。危废主要产生于工业制造企业的生产过程中，受上游行业发展影响较大。未来与高端科技领域相关的危废产生将同步呈现上升势头，酸、碱、有机溶剂、金属废物等危废处理市场发展空间较大。在工业危废治理行业政策指引下，未来的市场重心将从危废无害化转向资源化综合利用，高温熔融及循环利用等新技术将替代传统工艺，资源回收利用行业细分领域存在较大增长机会。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,608,778.88 0.25%11,906,958.43 2.48%-86.49%应收票据 563,859.40 0.09%50,000.00 0.01%1,027.72%应收账款 93,152,581.01 14.69%115,571,891.68 24.06%-19.40%存货 11,750,543.50 1.85%4,324,914.15 0.9%171.69%合同资产 10,151,343.57 1.60%24,479,516.33 5.10%-58.53%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 77,785,079.65 12.26%2,525,678.82 0.53%2,979.77%其他流动资产 23,115,580.39 3.64%17,008,055.93 3.54%35.91%在建工程 298,784,944.54 47.10%141,082,659.49 29.37%111.78%公告编号：2023-024 15 无形资产 18,097,647.55 2.85%24,461,099.73 5.09%-26.01%商誉 22,750,205.65 3.59%22,750,205.65 4.74%0.00%其他非流动资产 17,430,591.48 2.75%52,786,513.03 10.99%-66.98%短期借款 52,599,991.21 8.29%35,343,500.00 7.36%48.83%合同负债 33,497,959.10 5.28%76,483,456.32 15.92%-56.20%应交税费 41,361,970.78 6.52%26,323,766.34 5.48%57.13%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.0%0.00%应付账款 90,568,977.10 14.28%80,247,624.94 16.71%12.86%其他应付款 64,429,787.59 10.16%1,876,050.48 0.39%3,334.33%一年内到期的非流动负债 46,797,259.20 7.38%29,364,502.14 6.11%59.37%长期应付款 117,588,610.42 18.54%86,911,764.70 18.09%35.30%预计负债 53,289,279.22 8.40%1,099,761.05 0.23%4,745.53%递延收益 18,063,513.78 2.85%6,261,736.00 1.30%188.47%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：报告期末较上年减少 86.49%，报告期内经营性现金流受疫情影响减少，但并未缩减投资支出导致货币资金下滑严重。2.应收票据：报告期较上年增加 1,027.72%，报告期增加了危废处置业务与增加部分银行承兑汇票回款。3.应收账款：报告期末较上年减少 19.40%，报告期内为降低相应风险，公司整体加强预先防范风险与回款管理，促进应收账款的回收。4.存货：报告期较上年增加 171.69%，本报告期末正值项目建设全力供货阶段，但尚未具备客户验收条件，导致存货期末留存较大。5.合同资产：报告期末较上年减少 58.53%，报告期内质保金到期加速回收所致。6.固定资产：报告期末较上年增加 2,979.77%，报告期内在建项目形成的部分资产已投入运营从在建工程转入固定资产。7.其他流动资产：报告期末较上年增加 35.91%，系运营公司未全面投产，留抵增值税额伴随在建工程的投入持续增加所致。8.在建工程：报告期末较上年增加 111.78%，报告期内继续大力推进在建运营项目所致。9.其他非流动资产：报告期较上年减少 66.98%，主要为投资建设支付的预付设备、土建款项，受到货和建设进展较大因素所致转入在建工程。10.短期借款：报告期较上年增加 48.83%，主要系为保障日常经营，增加银行等金融机构一年期短期借款并用于补充流动资金所致。11.合同负债：报告期较上年减少 56.20%，系报告期订单额减少，获得客户的预付款降低所致。12.应交税费：报告期较上年增加 57.13%，主要系报告期新增收入年末未开具发票暂估销项税额所致。13.其他应付款：报告期较上年增加 3,334.33%，主要系经营资金受疫情影响回款受阻，为保障公司日常经营稳定和在建工程项目的推进，与股东等关联方增加较多借款所致。14.一年内到期的非流动负债：报告期较上年增加 59.37%，为按设备到货进度增长的融资租赁款项中含一年内到期的金额同比增加所致。15.长期应付款：报告期较上年增加 35.30%，为融资租赁款项按设备供货进度逐步到账所致。公告编号：2023-024 16 16.预计负债：报告期较上年增加 4,745.53%，主要系运营资产按照国家相关规定计提弃置费用所致。17.递延收益：报告期较上年增加 188.47%，系新增建设类政府补助金额较大所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 103,276,973.19-135,861,087.64-23.98%营业成本 66,888,515.23 64.77%82,131,641.19 60.45%-18.56%毛利率 35.23%-39.55%-销售费用 12,991,395.27 12.58%10,754,237.95 7.92%20.80%管理费用 14,759,485.64 14.29%17,686,026.27 13.02%-16.55%研发费用 4,802,935.37 4.65%7,012,099.99 5.16%-31.51%财务费用 3,284,014.97 3.18%2,414,144.06 1.78%36.03%信用减值损失 -13,011,552.52 -12.60%9,726,990.40 7.16%-233.77%资产减值损失 -267,952.00 -0.26%-8,376,354.18-6.17%-96.80%其他收益 215,528.30 0.21%42,553.77 0.03%406.48%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-1,592,502.03-1.54%-2,833.44 0.00%56,103.84%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-14,274,149.52-13.82%15,949,268.48 11.74%-189.50%营业外收入 844,618.40 0.82%5,152.85 0.00%16,291.29%营业外支出 1,672,405.68 1.62%392,247.11 0.29%326.37%净利润-16,008,240.81-15.50%12,027,136.27 8.85%-233.10%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1.营业收入：报告期较上年减少 23.98%，为报告期订单量受疫情影响减少所致。2.研发费用：报告期较上年减少 31.51%，为报告期受疫情影响，研发活动多次出现暂停情况，研发费用投入减少。3.财务费用：报告期较上年增加 36.03%，主要原因为两个方面：一方面为保障公司日常经营，回款减少的情况下增加短期借款导致利息费用增加；另一方面，运营资产计提弃置费用，考虑折现率的情况下每年计提财务费用，此部分为新增的财务费用类别。4.信用减值损失：报告期较上年增加 233.77%，主要系应收账款回款受阻不及预期，同时计提的账龄增长导致计提的信用减值损失增加。5.资产减值损失：报告期较上年减少 96.80%，主要系按照合同约定的质保金陆续到期，合同资产减公告编号：2023-024 17 少较大所致。6.其他收益：报告期较上年增加 406.48%，为报告期获得资产类的政府补助比上年增加所致。7.资产处置收益：报告期较上年减少 56,103.84%，主要系运营方面原有一块废置的土地所有权经政府回收，存在资产净值部分折损情况。8.营业利润：报告期较上年减少 189.50%，主要系收入减少及信用减少损失增加等原因所致。9.营业外收入：报告期较上年增加 16,291.29%，为报告期获得费用类的政府补助较上年增加所致。10.营业外支出：报告期较上年增加 326.37%，为处置弃置的固定资产增加所致。11.净利润：报告期较上年减少 233.10%，主要系营业利润减少所致。(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%主营业务收入 103,276,973.19 135,861,087.64-23.98%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 66,888,515.23 82,131,641.19-18.56%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 废物处置装置 79,860,374.62 54,836,788.71 31.33%-39.76%-32.31%-7.56%技术服务 94,339.62 70,020.63 25.78%100%100%100%危废处置 23,322,258.95 11,981,705.89 48.63%100%100%100%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，废物处置装置收入比上年同期减少 39.76%，主要系报告期订单额减少所致；技术服务为新增业务订单；危废处置为部分运营项目获得运营牌照，新增订单所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江石油化工有限公司 80,283,186.76 77.74%否 2 上饶广信区远昌国有资产经营有限公司 13,240,284.22 12.82%否 3 九江浦泽环保科技有限公司 2,455,071.31 2.38%否 4 弋阳海创环境能源有限责任公司 2,232,421.09 2.16%否 公告编号：2023-024 18 5 会昌红狮环保科技有限公司 1,431,608.45 1.39%否 合计合计 99,642,571.83 96.48%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏美达国际技术贸易有限公司 17,617,147.21 8.37%否 2 广东未名建设工程有限公司 10,091,743.20 4.79%否 3 承德斌达伟业智能装配式建筑工程有限公司 9,820,799.84 4.67%否 4 江西臻境环保工程有限公司 7,375,890.15 3.50%否 5 江苏东九重工股份有限公司 3,521,415.93 1.67%否 合计合计 48,426,996.33 23.01%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 49,601,524.13 79,560,359.64-37.66%投资活动产生的现金流量净额-82,533,881.07-83,431,814.22-1.08%筹资活动产生的现金流量净额 21,736,622.85-343,813.87 6,422.21%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：报告期较上年减少 37.66%，主要原因为报告期订单额减少，叠加往期项目进度受阻带来回款周期延长等原因所致。2.筹资活动产生的现金流量净额：报告期较上年增加 6,422.21%，受经营活动产生的现金流量净额减少影响，为保障公司日常经营稳定和投资活动项目的推进，增加筹资所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京琪玥钦总环保科技有限公司 控股子公司 科技推广和应用服务业 1,000,000 9,652.35 9,652.35 0.00-12,302.57 大庆蔚天蓝控股生态30,000,000 350,798.54 350,798.54 0.00-公告编号：2023-024 19 环保科技有限公司 子公司 保护和环境治理业 1,537,876.04 江西万象盛世环保科技有限公司 控股子公司 生态保护和环境治理业 50,000,000 491,038,008.82 8,997,986.51 23,322,258.95 1,184,803.17 琪玥环保设备（北京）有限公司 控股子公司 专用设备制造业 2,000,000 74,823,556.18 31,446,322.70 14,830,500.58 2,801,422.92 高尔弗兰德(上海)生态科技有限公司 控股子公司 生态保护和环境治理业 10,000,000 336,364.10 250