871805_2022_东恒会展_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

1 2022 年度报告 东恒会展 NEEQ:871805 北京东恒会展服务股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .144144 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人江昀赟、主管会计工作负责人邢晓红及会计机构负责人（会计主管人员）邢晓红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 为保护公司客户和供应商的信息及商业机密，避免竞争对手的不正当竞争，最大限度保护公司及股东利益，在披露 2022 年年度报告时，申请不予披露重要供应商和客户的具体名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、应收账款回款风险 报告期内应收账款账面价值 4830 万元，与上年相比减少1.8%，公司一直致力于资金使用效率的管理，回款能力稳步提升，同时不得不提示，虽然公司客户信誉良好，但如果企业发生大额应收账款不能收回或不能及时收回的情况，则可能会给公司带来较大的现金流量风险。应对措施：一是公司制定了更为合理的客户信用政策，加强对客户的背景审查，选择信誉较好、资质较全的及规模较大的客户进行合作；二是加强对业务人员催收货款力度，制订了回款考核制度和激励政策。2、长期偿债能力风险 报告期内，公司资产负债率为 72.50%，较上期增加 7 个百分点，资产负债率有所提高，偿债风险相对较高。4 应对措施：公司采用的“背靠背”结算方式即公司收到项目对应客户回款后，支付对应项目的供应商费用，注重客户回款时间的谈判力度，以此保证对供应商付款的及时性，保障偿债能力。3、技术滞后的风险 作为一家会展视听技术、亮化服务型企业，公司在长期的发展中投入大量资源进行国外技术的学习和自主创新。国际会展视听技术发展迭代速度极快，带来了行业竞争的加剧。会展行业企业众多，公司要想在行业中有所突破，必须随时了解市场前沿技术和设备，不断进行技术创新来提高自身的服务质量和核心竞争力。一旦出现技术滞后，公司未来市场拓展带来较大的不利影响。应对措施：持续进行研发投入，对现有系统、工具完善改进，提供使用效果；鼓励员工学习先进技术，开展专业培训；加强行业交流，同类企业互访互助，共同进步。4、收入季节性波动的风险 公司所提供的技术服务主要应用于车展，收入和利润会受到车展季节性波动的影响。因车展主要集中在二、四季度，业务收入较为集中，季节之间的收入波动较大。旺季时公司可能面临人员、设备不足，不能满足公司业务需要的风险。淡季时公司可能面临人员、设备闲置的情况，从而存在收入季节性波动的风险。应对措施：公司利用淡季开展项目总结、人员培训，为旺季积蓄能量。5、市场竞争加剧风险 目前国内会展业正处于快速发展阶段，具有很大的发展空间。由于会展业进入门槛相对较低，近年来进入国内会展业的国内外企业数量较多；同时，国家制定了全方位的促进行业发展政策，引导企业进入会展业开展业务。这两方面的因素不可避免地加剧了会展业竞争风险，如果公司不能抓住有利时机做大做强，可能将会在激烈的市场竞争中处于不利地位。应对措施：公司将从以下几个方面同步推进，进一步强化主营业务的盈利能力，扩大市场占有率:第一，未来将不断加强以视听设备为载体的视听技术服务创新能力，强化项目管理，提高产出效率及效益。第二，在业态布局上，重点发展车展领域业务的同时，加大互联网行业、演出行业、集团化公司产品营销推广展览等多业态发展。第三，不断提升企业自身管理水平及能力，提升技术服务水平，研发创新能力，盈利能力、融资能力，进一步提升公司品牌影响力。6、公司治理和内部控制风险：随着公司的发展，业务经营规模将不断扩大，人员将不断增加，从而对未来公司治理和内部控制提出了更高的要求。尽管通过股份制改制和中介机构辅导，公司已经建立了相对完善的公司章程、三会议事规则和内部控制体系，并且针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施，但内部控制存在固有局限性，不能完全防止或发现错报的可能性。公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。5 应对措施:公司将根据公众公司要求，进一步健全公司治理结构和机制，不断完善公司的股东大会、董事会、监事会的运作机制，完善信息披露机制，提高公司内部管理水平，严格执行公司内部控制制度，以尽可能减少公司治理内部控制风险。7、与国际知名视听技术服务商直接竞争的风险 目前诸如美国 PRG 公司、英国 CT 公司等国际知名大型会展技术服务商，凭借其长期积累的客户、技术、团队等优势，已经占据了会展视听中高端技术服务市场的大部分份额。如果未来国外知名视听技术服务商大举进入中国市场，东恒会展将不可避免的与其进行直接竞争。应对措施：与国外先进同行友好竞争、取长补短、稳定既有市场的前提下，稳步拓展业务范围。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 东恒会展、公司、本公司 指 北京东恒会展服务股份有限公司 万嘉艾格 指 北京万嘉艾格文化传播发展有限公司 术菲能 指 北京术菲能数控技术服务有限公司 大歌光电 指 上海大歌光电科技有限公司 浙江可纳 指 浙江可纳文化创意有限公司 股东会 指 北京东恒会展服务股份有限公司股东会 董事会 指 北京东恒会展服务股份有限公司董事会 监事会 指 北京东恒会展服务股份有限公司监事会 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 会计师、审计机构 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本期、报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京东恒会展服务股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Superb Oriental Exhibition Service Co.,Ltd SOES 证券简称 东恒会展 证券代码 871805 法定代表人 江昀赟 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 江昀赟 联系地址 北京市经济技术开发区荣华南路15号院5号楼(中航技广场A座)9层 901 电话 010-80849432 传真 010-80849433 电子邮箱 hellen.jiangsoes.cc 公司网址 http:/www.soes.cc 办公地址 北京市经济技术开发区荣华南路15号院5号楼(中航技广场A座)9层 901 邮政编码 102308 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 财务档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 4 月 24 日 挂牌时间 2017 年 8 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业（L）-商务服务业（L72）-其他商务服务业（L729）-会议及展览服务业（L7292）主要业务 会展服务 主要产品与服务项目 为中高端会展业务提供整体视听技术解决方案，通过派遣专业人员前往会展现场对客户进行服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）16,800,000.00 优先股总股本（股）0 7 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（江昀赟）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（江昀赟），一致行动人为（江昀赟、王贤贵、江亚丽）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110109721457684R 否 注册地址 北京市顺义区南彩镇彩达二街 2 号 12-214 否 注册资本 16,800,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 7 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东北证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 宜军民 林海森 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 88,220,922.22 137,063,657.13-35.64%毛利率%13.92%16.59%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,780,941.47 3,882,646.62-248.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,397,305.12 2,550,930.64-350.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-22.64%14.28%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-25.06%9.38%-基本每股收益-0.38 0.15-347.96%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 83,128,385.28 84,297,959.33-1.39%负债总计 61,129,412.74 55,235,200.50 10.67%归属于挂牌公司股东的净资产 21,998,972.54 29,062,758.83-24.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.73-24.31%资产负债率%（母公司）61.41%56.94%-资产负债率%（合并）73.54%65.52%-流动比率 122.25%1.34-利息保障倍数-13.58-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-82,164.88 1,981,553.56-104.15%应收账款周转率 0.45 0.65-存货周转率 3.28 14.27-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.39%-10.13%-营业收入增长率%-35.64%8.47%-净利润增长率%-248.89%44.44%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,800,000 16,800,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-52,352.43 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）504,698.37 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 215,870.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 140,547.35 非经常性损益合计非经常性损益合计 808,763.44 所得税影响数 192,399.79 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 616,363.65 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.重要会计政策变更重要会计政策变更(1)(1)执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 1515 号（财会号（财会202135202135 号）号）财政部于 2021 年 12 月 31 日发布企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”）。关于将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售 根据解释 15 号相关规定，固定资产达到预计可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售（以下统称试运行销售）的，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合企业会计准则第 1 号存货规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。试运行销售属于日常活动的，在营业收入、营业成本项目列示，属于非日常活动的，在资产处置收益等项目列示。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于亏损合同的判断 根据解释 15 号相关规定，企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行。企业应当对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数应当调整首次施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(2)(2)执行关于适用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定相关问题的通知（财会【执行关于适用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定相关问题的通知（财会【20222022】1313 号）号）财政部于 2022 年 5 月 19 日发布关于适用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定相关问题的通知（财会【2022】13 号）（以下简称“通知”），该通知自 2022 年 5 月 19 日起施行。该通知对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的、承租人与出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，减让后的租赁对价较11 减让前减少或基本不变，且综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化的，2022年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以选择继续采用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2022 年 1 月 1 日至本通知施行日之间发生的未按照本通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据本通知进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(3)(3)企业会计准则解释第企业会计准则解释第 1616 号（财会号（财会202231202231 号）号）财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”）。关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理 解释第 16 号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。本解释自公布之日起施行，相关应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日至施行日之间的，按照本解释进行调整；发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。执行本解释未对公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理 解释第 16 号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。本解释自公布之日起施行，2022 年 1 月 1 日至施行日新增的有关交易，按照本解释进行调整；2022 年 1 月 1 日之前发生的有关交易未按照本解释进行处理的，应当进行追溯调整，将累积影响数调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。执行本解释未对公司财务状况和经营成果产生重大影响。2.2.重要会计估计变更重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 北京东恒会展服务股份有限公司 2022 年度财务报表附注 17 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司成立于 2000 年 4 月，立足于商务服务业，是一家发展较为成熟的会展视听服务型企业。公司的主要业务为中高端会展业务提供整体视听技术解决方案，通过派遣专业人员前往会展现场对客户进行服务。公司在展览、会议及活动业务中形成了具有自身特色的 AVL 解决方案和项目执行管理能力。公司优质的服务及专业的技能为企业赢得了诸多优秀企业的信赖，与通用、奔驰、领克、沃尔沃、斯巴鲁等企业建立了稳定的合作关系。与此同时，公司专注于技术创新和品牌客户管理，立足于数控多媒体业务的术菲能公司、专注于城市亮化工程的大歌光电，同时参股设立了技术服务公司，全面进行业务的梳理与整合，使业务模块更清晰，管理效果更明显。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 北京市创新型中小企业-详细情况 按照工业和信息化部优质中小企业梯度培育管理暂行办法（工信部企业202263 号）、北京市优质中小企业梯度管理实施细则要求，我司向顺义区中小企业主管部门申请2022 年北京市创新型中小企业的评价、认定，并于 2022 年 12月批次公告认定为北京市创新型中小企业。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 北京东恒会展服务股份有限公司 2022 年度财务报表附注 18 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 13,072,019.35 15.72%8,857,548.83 10.51%47.58%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 48,301,070.41 58.08%49,185,935.15 58.35%-1.80%存货 7,556,173.84 9.10%4,005,681.99 4.75%88.64%投 资性 房地产 0.00%0.00%长 期股 权投资 0.00%0.00%固定资产 1,801,153.51 2.17%3,207,739.21 3.81%-43.85%在建工程 0.00%0.00%无形资产 9,806.15 0.01%11,616.47 0.01%-15.58%商誉 0.00%0.00%短期借款 10,010,694.44 12.03%8,000,000.00 9.49%25.13%长期借款 0.00%0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币货币资金：资金：本期年底前加紧业务资金回笼，到达账期款基本收回，另有对外投资借款等资金到期回笼，货币资金增多，上期受疫情影响，业务多在 2021 年下半年开启，年末达到账期货币资金略少。存货存货：上年存货款项主要列报的的为智慧城市亮化集成业务对应的合同履约成本，本期在上年基础上新增智慧城市亮化集成及视听技术业务的合同履约成本，该部分尚未满足成本结转条件。固定资产固定资产：本期较上期减少额为固定资产的正常折旧导致。无形无形资产：资产：本期较上期减少额为固定资产的正常摊销导致。短期借款：短期借款：根据资金安排，融资借款时间相对上年略晚，直至年末尚未到期，未还借款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 88,220,922.22-137,063,657.13-35.64%营业成本 75,938,945.96 86.08%114,318,041.94 0.00%-33.57%毛利率 13.92%-16.59%-销售费用 4,990,718.54 5.66%6,062,935.18 5.60%-17.68%管理费用 9,499,254.69 10.77%7,679,322.99 3.80%23.70%研发费用 3,924,197.40 4.45%5,213,457.35 0.39%-24.73%财务费用 382,464.92 0.43%539,117.18-0.65%-29.06%信用减值损失-330,598.70-0.37%-890,392.57-0.14%-62.87%资产减值损失-1,058,639.74-0.21%-189,128.77 1.51%459.75%北京东恒会展服务股份有限公司 2022 年度财务报表附注 19 其他收益 1,455,879.68 1.63%2,071,370.17 0.00%-29.71%投资收益 0 0.00%0 0.00%0%公允价值变动收益 0 0.00%0-0.11%资产处置收益-52,352.43-0.06%-151,813.27 0.00%-65.52%汇兑收益 0 0.00%0 2.90%0%营业利润-6,626,247.00-6.54%3,974,045.29 0.10%-266.74%营业外收入 140,547.35 0.16%130,339.07 0.00%7.83%营业外支出 0.00 0.00 2.83%净利润-5,780,941.47-5.56%3,882,646.62 0.00%-248.89%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入营业收入：受 2022 年新冠疫情影响，上海 3 月-5 月封控 3 个月，北京、广州及其他城市不定期封控，导致年初已签订合同大范围取消或延期，其中延期部分直至年末亦有大量无排期进行，造成收入大幅下降。营业营业成本：成本：同上，相关成本对应减少。销售费用销售费用：因业务减少，业务人员绩效奖金减少。管理费用管理费用：2022 新增企业 ip 形象设计成本，新增专精特新、小巨人企业称号的咨询费用等日常开销，根据公司整体规划，人员岗位变动，由技术管理岗调整至公司职能管理岗，相关人工成本在管理费用核算，以及人员增编增加人工成本。研发研发费用：费用：受 2022 年疫情影响，收入大幅降低，为保证公司现金流，公司决定减少研发费用的投入。财务费用财务费用：本期比上期多取得对外借款利息收入 17 万，银行存款利息多收入 2 万，本期贴现手续费较上年少支出 5 万，使用权筹资少支出 2 万，同时由于贷款额和期限增加贷款利息和手续费增加 15 万元，综合计算后整体财务费用降低。信用减值损失信用减值损失：与上年相比，应收账款余额增加，且 2-3 年账期款项增加 120 万，故减值准备增加。资产资产减值损失：减值损失：本期考虑到光电集成项目截止期末尚与客户处在议价阶段，终版补充协议未签订完成，本着谨慎性原则，予以计提减值准备。其他其他收益：收益：上年收到北京市顺义区金融服务办公室新三板企业上市一次性扶持资金 150 万，本年无此项补助，一共获得政府补助 49 万，但本年享受增值税加计抵免政策比上年多 42 万元。资产资产处置收益处置收益:固定资产使用时间较久按废品处置，形成处置损失，上期处置资产数量多，处置收入少，处置损失较大。营业利润营业利润：综合以上收入、成本、费用分析，本年利润由正转负。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 88,160,658.20 137,063,657.13-35.68%其他业务收入 60,264.02 主营业务成本 75,886,594.88 114,318,041.94-33.62%其他业务成本 52,351.08 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 北京东恒会展服务股份有限公司 2022 年度财务报表附注 20 视听技术 39,454,839.85 31,269,099.20 20.75%-48.08%-48.20%-19.83%互动展示 42,901,654.16 40,578,651.04 5.41%-10.95%-4.50%-59.56%品牌营销 3,510,003.15 2,869,071.73 18.26%-55.99%-59.74%53.51%智 慧 城 市亮化集成 2,294,161.04 1,169,772.91 49.01%-53.36%-72.99%260.87%合计 88,160,658.20 75,886,594.88 13.92%-35.68%-33.62%-30.04%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 华北地区 19,931,696.66 17,364,662.36 12.88%-51.11%-51.32%-9.79%华东地区 45,632,527.57 40,830,661.22 10.52%-31.33%-26.81%-44.98%华南地区 6,972,236.96 5,639,960.34 19.11%-63.64%-62.15%-33.45%华中地区 15,624,197.01 12,051,310.97 22.87%46.46%51.38%-32.74%合计 88,160,658.20 75,886,594.88 13.92%-35.68%-33.62%-30.04%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：我公司在各行政区域取得收入的多少直接受客户展览规划影响，本年相对上年明显减少，主要在新冠疫情的影响下，各地风控政策导致展览无法正常进行，令我公司收入锐减。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 单位一 24,908,806.34 28.23%否 2 单位二 10,014,165.22 11.35%否 3 单位三 9,073,608.42 10.29%否 4 单位四 6,041,744.02 6.85%否 5 单位五 5,642,168.30 6.40%否 合计合计 55,680,492.30 63.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 单位一 13,088,544.17 17.24%否 2 单位二 6,775,536.63 8.92%否 3 单位三 3,389,640.24 4.46%否 4 单位四 3,306,787.86 4.35%是 5 单位五 2,714,002.67 3.57%否 合计合计 29,274,511.57 38.55%-北京东恒会展服务股份有限公司 2022 年度财务报表附注 21 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-82,164.88 1,981,553.56-104.15%投资活动产生的现金流量净额 5,619,284.35 155,466.84 3,514.46%筹资活动产生的现金流量净额-1,295,483.04 4,007,726.08-132.32%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：经营活动产生的现金流量净额：相对上年本年经营活动现金流入减少 5032 万元，经营活动现金流出减少 4826 万元，整体上为业务量减少而造成的经营现金流减少，同时因本期项目执行日期以下半年为主，未到客户回款账期，资金回笼相对少以至于经营活动产生的现金流量净额降低。投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额：对外投资借款于本期内全部收回，造成投资活动现金流入增多。筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额：相对上年，本期偿还到期融资贷款增多 540 万，股东分红增多123 万元，同时借款流入增多 160 万，造成筹资活动现金流量净额减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京万嘉艾格文化传播发展有限公司 控股子公司 营销策划 5,000,000 441,377.57-4,585,394.72 7,846,808.74 495,336.30 北京术菲能控股子公司 数控技术 1,000,000 266,982.90 74,910.90 0-168,084.83 北京东恒会展服务股份有限公司 2022 年度财务报表附注 22 数控技术服务有限公司 上海大歌光电科技有限公司 控股子公司 光电工程 30,000,000 10,963,341.37 5,325,896.10 2,183,332.48-1,595,416.78 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 浙江可纳文化创意有限公司 相关行业 实现多元化发展，拓宽投资渠道 力秀（上海）视听技术有限公司 相关行业 布局下游会展技术服务领域，优先服务本公司业务并占领相关市场 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 东恒会展作为一家深耕会展行业二十余年的专业展览承办公司，有着丰富的技术经验积累和客户资源积累，公司在发展的过程中注重人才梯队建设，将积累下来的经验以“帮”、“带”、“教”的方式不断传承，同时积极探索相关产业以及上下游产业链，先后成立或投资了会务活动公司、光电工程公司、场馆运营公司以及会展服务公司，多维度夯实企业盈利能力。过去三年受新冠疫情的影响，公司业绩起伏不定，为应对不确定风险，公司加强渠道拓展、北京东恒会展服务股份有限公司 2022 年度财务报表附注 23 着重现金流管理，成效已得到验证，相信未来随着新冠大流行的终结，公司也将迎来更好的业绩。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 四.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是