870353_2022_荣林环境_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

公告编号：2023-002 1 证券代码：870353 证券简称：荣林环境 主办券商：申万宏源承销保荐 2022 年度报告 荣林环境 NEEQ:870353 浙江荣林环境股份有限公司 Zhejiang Ronglin Environment Co.,Ltd.公告编号：2023-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 5 月获得嘉兴经济技术开发区（国际商务区）2021年度建设业先进企业 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2022 年 8 月获得 2022 年度“浙江省信用管理示范企业”2022 年 12 月公司中标“宏达国际学校室外景观绿化工程”（3742.2931 万元）2022 年 7 月公司“马家浜考古遗址公园工程二期”获得2022 年度浙江省建设工程钱江杯 公告编号：2023-002 3 目 录 第一节第一节 重要提示、重要提示、目录和释义目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .117117 公告编号：2023-002 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许明荣、主管会计工作负责人章翔群及会计机构负责人（会计主管人员）孙美萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为董事长许明荣与总经理俞妹林夫妻,其直接持有本公司 80.7894%的股份,处于实际控制地位。拥有对公司日常经营的主导权。因而不排除其通过行使投票权对公司的经营决策、财务决策、重要人事任免等方面进行控制,有可能损害公司及中小股东的利益,公司的经营可能会因为控股股东及实际控制人的控制而受影响,存在大股东控制风险。风险应对措施：公司通过健全的公司治理和内部控制制度，有效防止公司实际控制人控制不当的风险。公司实际控制人做出了避免同业竞争、不违规占用或转移公司资金、资产等书面承诺，有效规避了实际控制人控制不当的风险。2、宏观经济政策风险 园林绿化工程施工项目主要分为市政园林工程和庭院景观园林工程等。因项目的特殊性，未来宏观经济政策及走势、地方政府财政状况以及房地产行业的整体景气度将会对本公司的经营状况造成一定影响。在目前的宏观周期下行周期中，可能对园林绿化政策作出相应的调整或者因下游行业的不景气而减少对园林绿化的投资规模，因此可能会对园林绿化行业的发展公告编号：2023-002 5 产生一定的影响。风险应对措施：公司适时延展企业上下流产业，小范围涉及行业配套产业。3、市场竞争风险 园林绿化行业具有一定的区域限制，目前公司主要经营活动区域分布在嘉兴五县二区及周边区域。而园林绿化行业整体集中度较低，园林绿化施工企业占整个行业的市场份额均不高，行业内尚未出现能够主导国内市场格局的大型企业。随着国家对园林企业资质取消认证，行业内呈现新进入企业增多，资源向优势企业集中的趋势，在一定程度上加剧了园林企业之间的竞争程度。风险应对措施：公司不断完善企业各类施工资质，提升企业承接综合类项目的能力；同时公司开始向产业链上下游拓展，逐渐转型成为生态修复、园林景观设计施工、绿化养护以及苗木销售一体化的智慧化园林企业，逐步向全国发展布局，大力提高市场份额。4、核心技术人员流失风险 人才是公司发展最重要的资源，公司的成长速度很大程度上取决于能否正确判断技术发展趋势及迅速应对市场变化，这对高水平的技术开发人才、管理人才等有较大的需求。随着市场竞争的加剧，国内相关行业对上述人才的需求也日趋增加，如果公司的核心人才流失严重、无法及时引进优秀人才，将导致公司逐步丧失目前的竞争优势。风险应对措施：公司加强人才梯队建设和企业文化创建，重视员工关怀，完善现有人员的职业规划工作，增强员工企业主人翁精神。5、自然灾害风险 公司主营业务为园林绿化、市政工程、绿化养护，其施工工程项目周期通常相对较长，在项目施工过程中，若公司出现项目管理不善、技术保障不到位、施工设备到位不及时极端天气以及其他事先无法预见的不利因素，将导致工程进度无法按合同约定进行，存在工程不能按期完工验收的风险，从而影响公司的经营业绩和客户信任度。风险应对措施：首先公司从管理层到员工，自上而下，树立防灾意识；其次对全体相关员工不定期开展防灾害知识的教育和培训，同时针对不同项目购买一定量的商业保险，以减少自然灾害有可能带来的损失。6、工程延期风险 公司主营业务为园林绿化、市政工程、绿化养护，其施工工程项目周期通常相对较长，在项目施工过程中，若公司出现项目管理不善、技术保障不到位、施工设备到位不及时极端天气以及其他事先无法预见的不利因素，将导致工程进度无法按合同约定进行，存在工程不能按期完工验收的风险，从而影响公司的经营业绩和客户信任度。风险应对措施：公司不断加强施工技术创新，工艺提升，增添新型施工机械，避免气候、温度对施工的影响。7、合同资产较高的风险 报告期末公司合同资产余额为 83,883,093.73 元，占资产总额的比例为 63.44%，占总资产比重较大。公司合同资产余额较公告编号：2023-002 6 大，主要是由公司的收入确认原则决定的。公司在工程施工成本未完全与业主方结算前，其经营风险尚未完全转移，如果工程施工、养护等环节管理不当，可能会对公司造成一定损失，由此可能会导致存货减值的风险。风险应对措施：针对合同资产余额较高导致资产减值损失的风险，公司在承接项目之前会对客户的资金状况、信用情况等基本信息进行审查；在项目施工过程中，公司项目经理与客户保持沟通和联系，督促客户按合同约定进行工程结算。公司通过进一步完善预决算及工程管理工作，完善施工项目的后期养护考核制度，加强项目内部审核工作，尽量减少不必要的减值。8、原材料价格波动的风险 公司采购的原材料主要包括苗木、建材等，报告期内原材料（苗木、沙石料、混凝土、钢筋等主要材料）价格波动较大。如果在项目合同期内，原材料成本涨幅过大，将增加公司经营成本，从而影响公司的经营业绩。风险应对措施：公司通过加强供应商的分类管理工作，对于战略供应商签订年度采购合同等应对价格波动风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2023-002 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、荣林股份 指 浙江荣林环境股份有限公司 荣林有限、有限公司 指 浙江荣林环境工程有限公司（公司前身）江南花木中心 指 嘉兴市江南园林花木中心（荣林有限前身）荣林有限合伙 指 嘉兴荣林企业管理合伙企业（有限合伙）云翔有限合伙 指 嘉兴市云翔企业管理合伙企业（有限合伙）荣林私享家 指 浙江荣林私享家园艺有限公司 北京中科智园 指 北京中科智园科技有限公司 发起人 指 共同发起设立浙江荣林环境股份有限公司的 6 位股东 股东大会 指 浙江荣林环境股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江荣林环境股份有限公司董事会 监事会 指 浙江荣林环境股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法2013 修订 公司章程 指 浙江荣林环境股份有限公司章程 关联交易决策制度 指 浙江荣林环境股份有限公司关联交易决策制度 信息披露管理制度 指 浙江荣林环境股份有限公司信息披露管理制度 投资者关系管理办法 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 中审众环 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2023-002 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江荣林环境股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Ronglin Environment Co.,Ltd.证券简称 荣林环境 证券代码 870353 法定代表人 许明荣 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 章翔群 联系地址 浙江省嘉兴市马塘路 500 号晶晖广场 16 层 电话 0573-82750870 传真 0573-82611238 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 浙江省嘉兴市马塘路 500 号晶晖广场 16 层 邮政编码 314000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 9 月 6 日 挂牌时间 2017 年 1 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E48 土木工程建筑业-E489 其他土木工程建筑-E4890 其他土木工程建筑 主要业务 园林绿化、市政工程施工及绿化养护 主要产品与服务项目 园林绿化、市政工程施工及绿化养护 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）32,000,000.00 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（许明荣）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（许明荣、俞妹林），无一致行动人 公告编号：2023-002 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330411146488707Y 否 注册地址 浙江省嘉兴市经济技术开发区晶晖广场1-1401-1室-1-1402 室 否 注册资本 32,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市长乐路 989 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 周平 宋佳 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2023 年 3 月 21 日将持有的浙江荣林私享家园艺有限公司 100%股权以 13.7449万元转让给上海云承万泽科技发展有限公司，上述股权已完成工商变更，期后将不再纳入本公司合并报表范围。公告编号：2023-002 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 95,910,927.74 167,363,859.82-42.69%毛利率%12.43%11.82%-归属于挂牌公司股东的净利润 511,421.67 4,733,537.95-89.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-13,347.20 4,609,195.05-100.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.16%10.56%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.03%10.28%-基本每股收益 0.02 0.15-89.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 132,221,939.93 148,808,864.66-11.15%负债总计 90,921,031.71 101,619,378.11-10.53%归属于挂牌公司股东的净资产 41,300,908.22 47,189,486.55-12.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.29 1.47-12.48%资产负债率%（母公司）68.67%68.27%-资产负债率%（合并）68.76%68.29%-流动比率 1.34 1.36-利息保障倍数 1.81 7.73-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,182,996.30-6,199,040.68 344.92%应收账款周转率 4.04 8.15-存货周转率 13.90 27.34-公告编号：2023-002 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-11.15%-1.76%-营业收入增长率%-42.69%41.86%-净利润增长率%-89.20%77.08%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 32,000,000.00 32,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金金额额 非流动性资产处置损益 1,725.24 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 449,740.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 248,225.91 非经常性损益合计非经常性损益合计 699,691.83 所得税影响数 174,922.96 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 524,768.87 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-002 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公司于 2022 年 6 月 22 日成立了全资子公司北京中科智园科技有限公司，公司注册资本 200 万。截至报告期末，公司已对北京中科智园科技有限公司出资 10 万元，报告期末净资产 99,775.85 元，净利润为-224.15 元。公告编号：2023-002 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于土木建筑业，主要客户是园林景观、市政工程及绿化养护业务的需求者，包括各级政府、企事业单位。公司拥有城市道路雨水收集利用系统、城市园林排水系统、用于城市园林人造山丘的灌溉排水系统等 48 项专利技术，为客户提供优质的园林绿化、市政工程施工及绿化养护服务。公司发展的关键资源为：公司拥有市政公用工程施工总承包、城市及道路照明工程专业承包、建筑工程施工总承包等资质，SO9001 质量管理体系认证升级为质量、环境、职业健康安全三大体系认证。公司为浙江省工商企业信用 AAA 级守合同重信用单位，浙江省信用管理示范企业、浙江省科技型中小企业、嘉兴市企业信用 AAA 级园林企业、嘉兴市名牌产品、嘉兴经济技术开发区文明单位、先进企业和慈善爱心企业；公司拥有商标 8 项，专利技术 48 项。企业具体的采购模式、销售模式、施工模式、结算模式、盈利模式和运营模式如下：1、采购模式：公司园林、市政工程施工业务的主要原材料包括苗木、建材（主要为砂石料、石材、水泥等）及劳务等。（1）材料采购：公司材料采购总体由采供部负责管理与协调，工程部负责总实施计划、成本核算，采供部负责安排材料进场计划、进场验收与结算统计，财务部负责记账与付款。公司采供部负责建立健全市场供应信息库及采购管理方案，洽谈合作伙伴，建立一批稳定、合格的业务合作供应商。供应商选择采用竞争机制，遵循“货比三家”的基本原则，以最合理的价格，采购最适合的材料为基本目标，选择时采用的主要指标包括价格优势、质量保证、供应能力、按时交付能力及售后服务质量；选择的苗木供应商应拥有自有苗圃基地，且经营良好，具有合法经营权等条件。经选定的合格供应商，可订立长期供应合作协议，作为项目采购定点供应方。（2）劳务：工程劳务由项目经理根据施工方案制定用工计划，由公司采供部向符合项目施工要求资质的劳务公司签订建设工程施工劳务分包合同，项目中标后，由项目组找劳务分包公司到项目所在地进行场地勘察，结合工程建设方下发的施工图纸，对每一项施工内容进行报价，报价后由项目经理及施工员进行初步审核，报由公司与市场价进行比对，确认价格的合理性，审核完毕后，由公司核准。报告期内，公司劳务用工方式均合法合规，不存在不规范的临时用工方式。2、销售模式：公司主要通过招投标和邀请招标两种形式获取项目，报公司立项后组织相关人员进 行项目评估分析，进行立项编制投标文件，项目中标与业主方签订合同后，立即组建项目组，并选派有经验的项目经理去主持筹划项目的整体方案；确定有关的施工人员，并与设计师进行详细的细节沟通，制定详细的施工方案，直至达到客户要求后正式进入施工。公司长期以来已建立起稳定的业务渠道、信息来源和客户关系，由市场部负责全面及时地获取各类公开招标的项目信息，并进行新项目开发及需求沟通。同时，公司借助多年积累的业务口碑，与现有客户建立起良好的合作关系，在日常关系维护和跟踪服务过程中积极寻求持续合作的业务机会。3、园林工程施工模式：工程部主要负责承包合同、施工班组选定和项目经理考核方案。在工程预 算管理上，各项目组负责编制，采供部配合提供苗木询价价格；预算编制完成及合同开始执行后，项目负责人及工程部各分管负责人需对土方质量、土方造型、主要苗木定位、主要景点设计、关键施工步骤及节点进行技术把控，重要工序及施工节点必须通报工程部相关技术质量负责人，获得确认后方可准予进行施工。采购人员积极配合落实苗木、景石等原材料的谈判和采购，项目组负责落实苗木材料进场时公告编号：2023-002 14 间计划和收验。竣工验收：工程部接到项目竣工初验通知后，在一周内组织相关部门进行工程初验，验收对象为竣工图、施工资料（含报监资料），对有关施工现场质量进行检查；工程部组织技术、采购、养护、绿化、土建、经营等小组竣工验收合格后，项目组应在一周内将整个项目中现场资料及竣工图移交给工程部，作为结算依据，工程部应审查资料的齐全完备性及准确性，防止遗漏或出现差错。工程施工完成后，项目组必须根据合同约定及时进入养护期并办妥移交至养护部或物业公司的相关手续。工程尾款催收的相关资料移交至工程部，以便于结算收尾。4、结算模式：公司园林工程业务的结算方式主要按合同约定条款执行，大部分项目均按月支付进度款，每月按工程进度申报工程量，待核实工程量后，业主方向公司支付对应的工程月进度款的 50%-70%；竣工验收后支付到总价款的 70%-80%，完成结算审价后支付到 80%-90%，养护保修期结束后付清余款。5、盈利模式：公司目前的收入主要来源于园林绿化、市政工程、园林绿化养护。通过承接园林绿 化、市政工程、提供绿化养护服务获得收入、利润和现金流。公司通过提升服务品质，主攻行业内实力较强的客户群，培育迎合市场需求的苗木，从而促进产品销售，提高资产周转率。通过提升园林、市政施工及养护服务，与一批有实力的企业建立了良好的合作关系。随着公司治理日趋完善，企业经营稳健快速发展，公司的盈利能力也将迅速提升。6、运营模式：公司是一家以园林绿化、市政施工及养护为主的园林企业，公司经过多年的发展和 积累，目前已取得与生产经营相关的一系列资质、专利和技术，同时培养了一支与本行业相关的技术研发队伍，公司董事长许明荣长期深耕园林工程施工、种植与养护。公司凭借着自身的资质和技术，利用自身的研发力量，依靠工程项目的质量及服务，赢得客户的认可和信赖，逐步扩大市场占有率及份额。公司采取市场需求为导向的经营模式，其特点是以客户需求为核心，提供园林绿化、市政施工、绿化养护的一站式服务，提升项目价值和公司品牌，从而获取收入及利润。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2023-002 15 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 6,771,683.30 5.12%1,638,153.59 1.10%313.37%应收票据 应收账款 22,307,815.59 16.87%17,761,713.77 11.94%25.59%存货 6,014,938.88 4.55%6,067,235.82 4.08%-0.86%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 8,421,895.64 6.37%9,208,016.92 6.19%-8.54%在建工程 无形资产 36,580.30 0.03%43,132.06 0.03%-15.19%商誉 短期借款 12,495,195.56 9.45%17,501,862.20 11.76%-28.61%长期借款 交易性金融资产 2,200,000.00 1.48%-100.00%预付账款 377,642.88 0.29%76,794.26 0.05%391.76%其他应收款 2,247,747.68 1.7%1,834,336.15 1.23%22.54%合同资产 83,883,093.73 63.44%107,562,287.92 72.28%-22.01%其他流动资产 476,071.94 0.36%1,140,550.14 0.77%-58.26%应付账款 68,393,199.37 51.73%69,928,024.18 46.99%-2.19%应付职工薪酬 1,149,213.38 0.87%1,692,736.80 1.14%-32.11%应交税费 2,043,083.32 1.55%2,646,301.43 1.78%-22.79%其他应付款 65,187.45 0.05%1,100,116.03 0.74%-94.07%其他流动负债 6,661,459.91 5.04%8,711,816.04 5.85%-23.54%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、期末货币资金较上年同期增加了 5,133,529.71 元，主要原因是：（一）本期公司赎回银行理财产品 220 万元；（二）本期加大对以前年度应收账款催收力度，收回了部分以前年度应收账款；（三）本期工程施工项目减少，采购支出相应减少；2、期末应收账款较上年同期增加了 25.59%，主要原因是：由于本行业年前的结算均在春节前开票结算，本期末正值开票结算期，期末存在已办理结算并开具发票确认了应收账款，在资产负债表时点款项尚未收回；3、期末固定资产 8,421,895.64 元，占总资产的比重为 6.37%，较上年同期减少了 8.54%，主要系计提折旧所致；4、期末短期借款较上年同期减少了 5,006,666.64，主要原因系报告期内公司在建施工项目减少，经营性现金流充裕，公司为减少贷款利息支出，偿还了部分银行短期借款所致；5、公司的交易性金融资产即银行短期理财产品，期末交易性金融资产较上年同期减少 100%，主要公告编号：2023-002 16 是公司赎回银行理财所致；6、期末预付账款余额 377,642.88 元，较上年同期增加了 300,848.62 元，主要原因是子公司私享家新增合作客户预付款项 34.2 万元。7、期末其他应收款余额为 2,247,747.68 元，占总资产的 1.7%，较上年同期增加了 22.54%，主要原因系新中标项目缴纳工程履约保证金所致；8、期末合同资产账面价值为 83,883,093.73 元，占总资产的比重为 63.44%，较上年同期下降 22.01%，主要原因系本年工程项目减少，相对的期末在建未结算项目减少，故新增的合同资产相应减少；9、公司的其他流动资产仅为待抵扣进项税额，期末其他流动资产较上年同期减少了 58.26%，主要系待抵扣进项税额于本期转进项认证抵扣所致；10、期末应付账款余额为 68,393,199.37 元，占总资产的比重为 51.73%，较上年同期下降 2.19%，主要原因是本期新增工程项目减少，需要支付的采购材料款同时有所下降；11、期末应付职工薪酬较上年同期减少 543,523.42 元，主要原因是本期工程项目大幅减少，施工管理人员相应的减少，同时由于主营收入下降管理人员绩效奖金同时减少所致；12、期末应交税费较上年同期减少 603,218.11 元，主要原因是由于本期主营业务收入下降，利润总额减少，使得本期应交所得税较上年同期减少约 66 万元所致；13、期末其他应付款余额为 65,187.45 元，较上年同期减少 1,034,928.58 元，主要原因是本期归还了向俞妹林拆入的无息借款 105 万元；14、期末一年内到期的非流动负债余额为 92,300.85 元，较上年同期增加 73,486.97 元，主要原因是本期重新签订了苗圃土地租赁合同，确认合同租赁负债所致；15、期末其他流动负债余额为 6,661,459.91 元，公司其他流动负债仅为待转销项税额，较上年同期减少 23.54%，主要系本期工程项目减少，相应的进度结算款减少所致；2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 95,910,927.74-167,363,859.82-42.69%营业成本 83,987,914.10 87.57%147,587,599.00 88.18%-43.09%毛利率 12.43%-11.82%-销售费用 1,124,267.31 1.17%1,409,838.53 0.84%-20.26%管理费用 6,181,921.76 6.45 7,291,968.19 4.36%-15.22%研发费用 3,298,776.33 3.44%3,388,804.53 2.02%-2.66%财务费用 648,563.17 0.68%906,184.98 0.54%-28.43%信用减值损失-662,240.18-0.69%-336,204.65-0.20%-96.98%资产减值损失 239,183.79 0.25%-78,090.16-0.50%406.29%其他收益 0 0 投资收益 159,193.19 0.17%181,639.18 0.11%-12.36%公允价值变动收益 0 0 公告编号：2023-002 17 资产处置收益 1,725.24 0 汇兑收益 0 0 营业利润-166,319.75-0.17%5,918,934.30 3.54%-102.81%营业外收入 1,008,966.64 1.05%501,030.61 0.30%101.38%营业外支出 311,000.05 0.32%335,240.08 0.20%-7.23%净利润 511,421.67 0.53%4,733,537.95 2.83%-89.20%营业税金及附加 573,666.86 0.60%627,874.66 0.38%-8.63%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：较上年同期下降 42.69%，主要原因系受疫情和国家相关政策的调整，使房地产行业形势整体出现下滑，公司作为行业关联企业深受影响，同时本期政府开标项目大幅减少，公司中标项目也相应减少，造成本期收入降幅较大；2、营业成本：较上年同期下降 43.09%，主要原因是主营业务收入减少，相应的营业成本也减少；3、税金及附加：较上年同期减少了 54,207.80 元，主要原因是由于本期在建工程项目的减少，期间进度款的结算相应减少，应交增值税较上年同期减少，相应的城建税、教育费附加同时减少；4、销售费用：较上年同期减少了 285,571.22 元，下降 20.26%，主要原因是由于 2021 年度公司苗圃根据市场需求新增了苗木培育品种和数量，从而增加了苗圃的各类费用约 38 万元，2022 年无此项费用；5、管理费用：较上年同期减少了 15.22%，主要原因是随着公司工程项目减少，人员优化，工程施工管理人员相对减少，同时由于工程量的减少，相应的业务招待费也随之下降；6、财务费用：较上年同期减少了 257,621.81 元，下降 27.45%，主要是本年度归还银行短期借款 500万元，使得贷款利息支出相应减少约 25 万元；7、投资收益：较上年同期减少了 22,445.99 元，主要是 2022 年银行调整了各理财产品的品种，公司出于谨慎性考虑，减少了购买理财产品；8、信用、资产减值损失：信用减值损失较上年同期增加 326,035.53 元，主要原因是期末已开票未到账的应收款增加和本期新签合同缴纳履约保证金增加，相应的信用减值损失增加；资产减值损失减少317,273.95 元，主要原因是本期公司历史项目审计结算和在建项目的减少，故合同资产期末余额有所减少。9、营业外收入：本期营业外收入较上年同期增加 507,936.03 元，主要原因系公司历史遗留项目结算结清，材料采购合同结算已结清，部分款项已无需再支付。10、营业利润和净利润：较上年同期降幅明显，主要原因是报告期内受疫情和大环境影响，主营业务收入的大幅减少，同时由于公司的日常管理费用和运营成本是基本固定不变的。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 95,910,927.74 167,363,859.82-42.69%其他业务收入 0 0 主营业务成本 83,987,914.10 147,587,599.00-43.09%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 公告编号：2023-002 18 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 工程施工 80,247,116.43 70,903,349.11 11.64%-50.18%-50.16%-0.28%绿化养护 14,923,617.57 12,670,823.05 15.10%148.15%140.28%22.59%苗木销售 740,193.74 413,741.94 44.10%164.97%697.65%-45.84%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收营业收入比入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 嘉兴市本级 69,380,033.34 60,156,119.29 13.29%-33.48%-32.62%-7.67%嘉兴下属县市 26,530,894.40 23,831,794.81 10.17%-57.93%-59.13%34.81%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2022 年公司营业收入按收入构成类别分析，1）较上年同期绿化养护项目的比率有所上升，主要原因是前几年大面积的绿化改造、提升项目均已完工，后期的绿化养护面积逐步扩大，同时公司加强了对绿化养护项目的参与程度，绿化养护项目中标率相对增加；2）公司在前期加强了苗圃管理和品种配置，本期苗圃苗木的销售略有回升；按区域分析公司主要业务区域仍为嘉兴以及下属县市，相比上年同期嘉兴市本级占比有所上升，主要原因是本期招投标项目市本级项目相对大于下属县市。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浙江城建规划设计院有限公司 16,076,320.19 16.76%否 2 嘉兴国际商务区投资建设有限公司 14,271,180.49 14.88%否 3 海宁市玫瑰庄园房地产开发有限公司 13,962,148.37 14.56%否 4 嘉兴市教育局 6,717,390.22 7.00%否 5 嘉兴鼎泰园区建设发展有限公司 5,125,679.15 5.34%否 合计合计 56,152,718.42 58.55%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在是否存在关联关关联关系系 1 浙江兴黔建筑劳务有限公司 8,432,861.49 9.60%否 2 浙江桦辰建筑有限公司 3,702,752.29 4.22%否 公告编号：2023-002 19 3 海宁市硖石街道凯鸿建材商行 2,778,874.17 3.16%否 4 嘉兴市禾新柒建筑劳务有限公司 2,479,912.95 2.82%否 5 绍兴柯桥凯茂园林绿化有限公司 2,474,556.76 2.82%否 合计合计 19,868,957.66 22.63%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 15,182,996.30-6,199,040.68 344.92 投资活动产生的现金流量净额 2,102,064.55 7,648,572.87-72.52%筹资活动产生的现金流量净额-12,151,531.14-2,422,741.71-401.56%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额