870098_2022_赛康医疗_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

1 2022 年度报告 赛康医疗 NEEQ:870098 江苏赛康医疗设备股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 8 月获认定“江苏省（赛康）智能医疗康复设备工程技术研究中心”注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2022 年 8 月获认定“江苏省企业技术中心”3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .3636 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3939 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4343 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4646 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .5050 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .144144 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔡悦恺、主管会计工作负责人吴艳及会计机构负责人（会计主管人员）王芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 赛康医疗所处的行业为医疗器械设备领域，主要产品为病床、手术器械柜台、担架等，此领域范围较小，供应链相对固定，市场竞争激烈。公司目前合作的几家较大供应商和客户为公司重要合作伙伴，一旦被同行业了解，公司容易面临不利的竞争环境。由于我公司所处医疗器械领域的特殊性，同行业上市公司大多豁免披露前五大供应商和前五大客户名称，且我公司与供应商及客户皆签署保密条款。特此豁免披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 国际市场需求波动风险 全球经济波动导致的需求变动风险：国际市场上，供需变动风险产生的原因主要是宏观经济形势的变动，属于系统性风险。当然，从单个企业的角度来分析，供需风险并不一定是系统性风险。但是国际市场需求不旺，并且产品技术和欧美知名品牌相比仍具有差距，这些也是导致近几年中国医用家具出口增速持续低位运行的原因。针对该风险的措施：市场对于公司的产品具有刚性需求。公司应进一步拓宽销售渠道，尽可能多的了解各国卫生部的进口法规，及时做好市场开拓的预算和投入。此外，公司外销业务可在已有的海外客户基础上，横向丰富产5 品种类，向客户提供整套医用器具的打包服务。市场竞争风险 近年来，国内市场竞争环境的日趋激烈，进口医疗器械价格下降，以及医疗机构招标采购监管力度加强等因素的存在，使国产医疗器械价格面临下调的风险，有可能导致企业利润下滑。相关行业政策推行时间落后于预期。政策监管不断趋严，导致企业经营管理成本增加，影响利润水平，并且产品有可能面临不符合新监管要求而下市的风险。针对该风险的措施：针对竞争对手，做出价格调查，分析市场行情，按季度做出价格调整。公司面对市场竞争会更加注重规模生产效应，从而降低成本。此外，公司应关注行业内的新品开发，注重国外市场需求倾向的变化。人力资源风险 医疗器械类企业对熟悉技术研发、生产、销售等各方面的人才的要求较高，公司现有关键岗位的人员具有多年的工作经历，且行业经验丰富，也积累了相应的资源优势，这些技术专业人员和复合型人才直接关系到公司的核心竞争力，公司通过较好的人力资源体系为员工提供了良好的发展平台。另一方面，公司作为一家高新技术企业，对技术人才有强烈的需求和依赖，公司的核心技术人员是公司竞争力的重要体现。短期来看，公司的核心技术人员相对较为稳定。然而，随着市场竞争以及行业中其他企业对人才资源争夺的加剧，未来有可能会出现公司现有关键岗位的人才流失的情况，公司面临着人力资源风险。针对该风险的措施：公司持续关注人才市场以便随时引进新的人才。对于新进人员进行培训，新进人员会面临提升考评系统从而得以进级。公司也同样注重在企业内部发现和培养人才，通过各类培训和学习锻炼活动，为员工的成长创造机会，引导员工阶梯式渐进发展。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人蔡志祥、刘琰、蔡悦恺合计持有公司 93.96%的股份，蔡志祥、刘琰系夫妻，蔡悦恺系蔡志祥与刘琰的儿子。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不健全、运作不规范，可能会导致实际控制人不当控制，损害公司和中小股东利益的风险。针对该风险的措施：股份公司设立后，建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的比较科学规范的法人治理结构。公司完善了公司章程，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作制度、信息披露管理制度、董事会秘书工作规则、财务管理制度、关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、投资者关系管理办法等管理制度，建立健全公司治理结构，完善公司内部控制体系。预防公司运营过程中的经营风险，提高公司经营效率、实现经营目标，完善和保护公司及股东的利益。未取得产权证的建筑被拆除的风险 公司拥有一幢三层建筑，用作仓库和员工食堂。因赛康医疗在建设时未向相关部门报备立项，未办理相应的建筑工程规划6 许可证、建筑工程施工许可证，因此亦未取得产权证。现正在积极办理中。若公司不能成功办理该幢建筑的 房产证，该幢建筑将面临被认定为违章建筑而拆除的风险。针对该风险的措施：该处房产虽存在权属瑕疵，但不属于公司承担主要生产经营的房产，如该房产被拆除，不会对公司持续经营能力造成重大不利影响。此外公司已经按照法律法规规定正在补办相关手续。公司的实际控制人刘琰、蔡志祥、蔡悦恺已出具书面承诺，如因上述问题致使公司遭受处罚造成公司损失的，公司实际控制人自愿承担该损失。外销汇兑损益风险 目前公司产品市场外销区域包括非洲、东南亚、南亚、中南美等多个国家及地区，报告期内，外销收入占营业收入的比重较大。目前人民币汇率实行有管理的浮动汇率制度，近年来人民币汇率波动较大，有可能发生汇兑损失的风险。针对该风险的措施：一是签订合同管理。在签订合同时，可以选择有利的计价货币，出口合同使用硬币结算、进口合同用软币结算；在合同中列入套期保值条款，调整价格或利率等方法来防范风险。二是合同签订后管理。企业要利用现汇交易、期汇交易、期货交易、期权交易、利率和货币互换、远期外汇交易等手段充分利用外汇市场和货币市场来消除外销汇兑损益风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 赛康医疗、赛康股份、公司、本公司、股份公司 指 江苏赛康医疗设备股份有限公司 赛康有限、有限公司 指 江苏赛康医疗设备有限公司 控股股东 指 本公司控股股东蔡志祥、刘琰、蔡悦恺 实际控制人 指 本公司实际控制人蔡志祥、刘琰、蔡悦恺 四方辐 指 苏州四方辐投资管理中心（有限合伙）赛康进出口 指 江苏赛康进出口有限公司 思慷进出口 指 江苏思慷进出口有限公司 民悦社会 指 张家港市乐余镇民悦社会服务中心 成都赛康 指 成都赛康医疗设备有限公司 赛康精密 指 苏州赛康精密设备制造有限公司 朵美瑞思 指 苏州朵美瑞思医疗家具有限公司 公司章程 指 江苏赛康医疗设备股份有限公司章程 股东大会 指 江苏赛康医疗设备股份有限公司股东大会 股东会 指 江苏赛康医疗设备有限公司股东会 董事会 指 江苏赛康医疗设备股份有限公司董事会 监事会 指 江苏赛康医疗设备股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书、销售总监及公司章 7 程规定的其他人员 三会 指 股东会（大会）、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东会（大会）、董事会、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 劳动法 指 中华人民共和国劳动法 劳动合同法 指 中华人民共和国劳动合同法 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 本年度、报告期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 上期、同期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 东吴证券股份有限公司 指 东吴证券股份有限公司 亚太会计师事务所 指 亚太(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏赛康医疗设备股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Saikang Medical Equipment Co.,Ltd.SAIKANG MEDICAL 证券简称 赛康医疗 证券代码 870098 法定代表人 蔡悦恺 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 吴艳 联系地址 张家港市国泰新天地广场 14 楼 电话 0512-58652968 传真 0512-58520713 电子邮箱 公司网址 办公地址 张家港市国泰新天地广场 14 楼 邮政编码 215600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 张家港市国泰新天地广场 14 楼 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 4 月 24 日 挂牌时间 2016 年 12 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专用设备制造业（C35）-医疗仪器设备及器械制造（C358）-机械治疗及病房护理设备制造（C3585）主要业务 专业从事医用病床研发、生产和销售等各项业务。主要产品与服务项目 公司的主营产品有：医用病床类、医疗椅类、医用推车类、医用担架类和医用柜以及其他医用器具类等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）24,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（蔡志祥、刘琰、蔡悦恺）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（蔡志祥、刘琰、蔡悦恺），一致行动人为（蔡志祥、9 刘琰、蔡悦恺）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320582737846641U 否 注册地址 江苏省苏州市张家港市现代农业示范园区乐红路 35 号 否 注册资本 24,800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东吴证券 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 马胜林 张建伟 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 200,394,488.00 152,046,690.77 31.80%毛利率%32.73%24.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,535,259.40 2,248,428.25 501.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,595,621.22 2,756,790.83 356.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.08%3.94%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.41 4.83%-基本每股收益 0.55 0.09 501.99%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 174,064,980.55 117,227,803.90 48.48%负债总计 113,394,783.43 66,620,866.18 70.21%归属于挂牌公司股东的净资产 60,670,197.12 50,606,937.72 19.89%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.45 2.04 19.89%资产负债率%（母公司）68.56%64.76%-资产负债率%（合并）65.15%56.83%-流动比率 86.13%74.80%-利息保障倍数 13.33 5.57-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 16,749,406.85 20,594,012.29-18.67%应收账款周转率 12.12 9.40-存货周转率 5.71 5.09-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%48.48%-4.82%-营业收入增长率%31.80%-16.93%-净利润增长率%501.99%-90.95%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 24,800,000 24,800,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,713,874 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-659,347.13 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,054,526.87 所得税影响数 114,888.69 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 939,638.18 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 12 （会计政策变更 关于适用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定相关问题的通知（财会202213 号）由新冠肺炎疫情直接引发的、承租人与出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，且综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化的，对于 2022 年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定规范的简化方法进行会计处理。由此导致的衔接会计处理及相关披露，应当遵循财政部关于调整适用范围的通知（财会20219 号）的有关规定。企业会计准则解释第 15 号第一条和第三条 财政部于 2021 年 12 月 31 日发布了企业会计准则解释第 15 号（以下简称“解释 15 号”）。根据解释 15 号：A、本集团将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照企业会计准则第 14 号收入、企业会计准则第 1 号存货等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出，自 2022 年 1 月 1 日起实施。B、本集团在判断合同是否为亏损合同时所考虑的“履行合同的成本”，不仅包括履行合同的增量成本（直接人工、直接材料等），还包括与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额（用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等），自 2022 年 1 月 1 日起实施。本公司自 2022 年 1 月 1 日起开始执行前述规定。本公司管理层认为，前述规定未对本公司财务报告产生重大影响。企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 12 月 13 日发布了企业会计准则解释第 16 号（以下简称“解释 16 号”）。根据解释 16 号：A、对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。本集团对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司自 2023 年 1 月 1 日起开始执行前述规定。B、本集团作为分类为权益工具的金融工具的发行方，如对此类金融工具确认的相关股利支出按照税收政策规定在企业所得税税前扣除的，则本集团在确认应付股利时，对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，该股利的所得税影响计入当期损益；对于所分配的利润来源于以前确认在所有者13 权益中的交易或事项，该股利的所得税影响计入所有者权益项目，自 2022 年 1 月 1 日起实施。本公司自 2022 年 1 月 1 日起开始执行前述规定。本公司管理层认为，前述规定未对本公司财务报告产生重大影响。C、对于修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的（含修改发生在等待期结束后的情形），本集团在修改日按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益，自 2022 年 1 月 1 日起实施。本公司自 2022 年 1 月 1 日起开始执行前述规定。本公司管理层认为，前述规定未对本公司财务报告产生重大影响 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是专业从事医疗设备相关的设计、研发、制造、销售、服务为一体的企业，主要生产各类手动病床、电动床、骨科牵引床、颈腰椎牵引床、担架、手术床、妇科产床、输液椅、陪护椅、不锈钢治疗车、仪器车、医用器械台、柜、药品柜及相配套的洗涤消毒设备等几十个种类，数百种产品，产品遍布国内与海外市场。在报告期内至报告披露日，公司的商业模式较上年度没有发生较大变化。公司被评为“高新技术企业”，有“医疗器械生产企业证可证”、“医疗器械经营许可证”、“ISO13485:2016 质量管理体系认证”、“ISO9001:2015 质量管理体系认证”、“CE 认证”、“FDA（美国食品药品监督管理局）认证”“ISO14001:2015 环境管理体系认证”“ISO45001:2018 职业健康安全管理体系认证”、“商品售后服务评价体系五星级”等证书。（一）销售模式 公司采用以内贸与外贸，直销与分销相结合的销售模式。一方面，积极维护原有老客户，对客户需求及时响应，并按照客户的要求对产品参数进行适当调整，提高原有客户的满意度；另一方面，不断开拓新的市场，通过网络、行业展会等公开渠道了解市场信息，再配合公司招投标的方式积极拓展销售渠道，发掘新客户。此外，经销商部分一般是确认订单以后，款到发货。销售部和技术部相互配合，根据客户的需求，通过开发新品、寄送样品等方式逐步加深与新客户的合作，了解客户对产品的性能、规格、材质、结构等方面的要求，最终签订销售订单或合同。销售部同时负责收集客户的反馈信息，与技术部相互合作，积极解决客户在使用过程中遇到的各种问题，确保良好的用户体验。（二）生产模式 公司采用以销定产为主的模式进行生产，对常规半成品备有一定库存。公司大部分产品需要根据客户在外观、尺寸、功能等方面的特殊要求进行生产，部分半成品属于通用零部件，规格较为统一，因此公司备有一定半成品库存。在生产环节中，生产车间和技术部相互合作，根据订单有序地展开生产活动，以客户要求为导向，制定生产计划，对各种资源统一调度，对各工序统一管理，对质量多重把控，确保按时保质地完成生产任务。（三）采购模式 公司采购的原材料分为常规材料和特殊材料。对于常规材料，采用安全库存管理模式，库存量低于安全库存时进行采购；对于特殊材料，在接到客户订单后，根据具体要求进行采购。公司的采购由采购部负责，公司建立了合格供应商体系，只有审核合格的供应商才可以为公司提供原材料。在接到客户订单后，生产计划根据订单要求和成品库存情况，确认需要进行生产的数量，同时对原材料进行检查，对于库存缺少的材料将制定采购计划并报批审核，综合考虑价格、付款方式等条件后确定供应商，并制作采购订单。原材料到货时，仓储部将根据送货单核对实物，同时与生产车间相互配合，对原材料进行检验，不合格品退回，合格品入库。（四）盈利模式 公司已经形成了医用病床、医用椅、医用担架及其它配套的产品生产经营体系，从基础产品到高端产品，能够覆盖各种医疗服务机构，以及医疗机构内各种单位的不同需求。公司通过销售医用病床等其他医用家具、提供安装及维护服务，实现收入并赚取利润。报告期内，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 15 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、根据高新技术企业认定管理办法（国科发火201632 号）和高新技术企业认定管理工作指引（国科发火2016195 号）有关规定，公司通过江苏省 2022 年度第三批高新技术企业认定，并获发高新技术企业证书，证书编号：GR202232005608 发证日期为 2022 年 11 月 18 日，有效期为三年。2、2022 年 03 月 24 日公司通过了张家港市科技局科技型中小企业 入库审核，入库登记编号：2022 年：202232058208015363 有效 期 2022-04-28 至 2022-12-31 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 27,240,390.89 15.65%5,748,207.67 4.90%373.89%应收票据 应收账款 19,117,101.58 10.98%10,459,422.57 8.92%82.77%存货 30,464,587.64 17.50%16,769,340.69 14.30%81.67%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 51,103,715.03 29.36%52,981,315.47 45.20%-3.54%16 在建工程 7,561,383.56 4.34%1,382,782.90 1.18%446.82%无形资产 11,425,574.43 6.56%11,054,879.01 9.43%3.35%商誉 0.00%短期借款 32,034,750.01 18.40%17,305,740.74 14.76%85.11%长期借款 其他应收款 3,786,643.37 2.18%3,244,776.40 2.77%16.70%应付账款 24,111,031.96 13.85%19,109,968.73 16.30%26.17%其他流动资产 1,669,276.77 0.96%2,655,259.28 2.27%-37.13%其他应付款 7,574,223.21 4.35%3,908,546.73 3.33%93.79%应交税费 1,836,643.27 1.06%842,350.66 0.72%118.04%合同负债 26,200,616.58 15.05%14,688,534.55 12.53%78.37%资产总计 174,064,980.55-117,227,803.90-48.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.本期货币资金较上年同期增加 2149.21 万元，增幅 373.89%，主要原因为：本报告期内银行贷款流入 2本期应收账款较上年同期增加 865.76 万元，增幅 82.77%，主要原因为：本报告期内内贸销售急剧增长，内贸大部分医院安装验收合格后付款，内贸账期相对比较长。3.本期存货较上年同期增加 1369.52 万元，增幅 81.67%，主要原因为：内贸销售急剧增长，导致公司需要多备库存以满足生产所需；同时公司进行相应常规成品的备货，导致库存产成品上涨。还有内贸大部分医院需要现场安装验收，同时也导致了发出商出增加。4本期在建工程较上年同期增加 617.86 万元，增幅 446.82%，主要原因为：本报告期内厂房及办公大楼样品体验馆装修。5本期短期借款较上年同期增加 1472.90 万元，增幅 85.11%，主要原因为:本报告期内增加向银行贷款。6本期其他流动资产较上年同期下降 98.59 万元，降幅 37.13%，主要原因为：上年同期报告期所得税预交的影响。7本期其他应付账款较上年同期增加 366.56 万元，增幅 93.79%，主要原因为：本报告期内增加工程款未结算。8本期应交税费较上年同期增加 99.42 万元，增幅 118.04%，主要原因为：本报告期内子公司赛康进出口税率 25%所得税影响。9本期合同负债较上年同期增加 1151.20 万元，增幅 78.37%，主要原因为：本报告期内国内疫情紧急交货，外贸单交期全部延后所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 200,394,488.00-152,046,690.77-31.80%营业成本 134,803,658.91 67.27%114,145,429.30 75.07%18.10%17 毛利率 32.73%-24.93%-销售费用 19,953,979.41 9.96%11,068,008.86 7.28%80.29%管理费用 18,161,283.9 9.06%14,905,925.15 9.80%21.84%研发费用 5,755,057.8 2.87%8,373,868.44 5.51%-31.27%财务费用 2,380,770.89 1.19%838,681.38 0.55%183.87%信用减值损失-1,972,207.08-0.98%1,048,877.03 0.69%-288.03%资产减值损失-17,662.90-0.01%0 0%其他收益 1,713,874 0.86%897,949.03 0.59%90.87%投资收益 0 0 0%公允价值变动收益 0 0 0%资产处置收益 0 0 0%汇兑收益 0 0 0%营业利润 18,164,401.15 9.06%3,636,343.01 2.39%399.52%营业外收入 251,734.00 0.13%14,377.97 0.01%1650.83%营业外支出 911,081.13 0.45%1,318,664.60 0.87%-30.91%净利润 13,535,259.40 6.75%2,248,428.25 1.48%501.99%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本期营业收入较上年同期增加 4834.79 万元，增幅 31.30%，主要原因为：本报告期内内贸销售急剧增长。2.本期销售费用较上年同期增加 888.59 万元，增幅 80.29%，主要原因为：本报告期内销售额增加，调整展位及提成佣金一系列费用所致。3.本期研发费用较上年同期下降 261.88 万元，降幅 31.27%，研发费用增加主要原因为:本报告期内减少了委托外部研发费所致。4.本期财务费用较上年同期增加 154.20 万元，增幅 183.87%，财务费用增加主要原因为:贷款利息增加。5.本期信用减值损失较上年同期减少 302.10 万元，降幅 288.03%，主要原因为：本报告期内应收账款计提的坏账减少所致。6.本期其他收益较上年同期增加 81.59 万元，增幅 90.37%，其他收益主要原因为：工业和信息化产业转型升级智能化改造项目补贴 86.53 万元 7.本期营业利润较上年同期增加 1452.80 万元，增幅 399.52%，主要原因为：本报告期内高端电动产品毛利比较高，拉高了整体毛利率。8.本期营业外收入较上年同期增加 23.73 万元，增幅 1650.83%，主要原因为：客户违约放弃货款。9.本期营业外支出较上年同期减少 40.75 万元，降幅 30.91%，主要原因为：上年同期报告期内处理工伤诉讼 108.65 万元影响。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 200,190,003.04 151,883,088.11 31.81%其他业务收入 204,484.96 163,602.66 24.99%主营业务成本 134,703,592.78 114,145,429.30 18.01%18 其他业务成本 100,066.13 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 医疗床类 119,404,813.04 84,161,516.88 29.52%17.18%8.07%5.95%医疗椅类 10,099,816.62 7,041,713.03 30.28%92.13%64.27%11.83%医用推车类 25,429,302.78 14,763,602.09 41.94%24.78%12.02%6.61%医用担架类 3,228,465.88 2,582,436.67 20.01%15.12%20.32%-3.46%医用柜台类 29,888,616.66 17,128,557.96 42.69%208.84%148.59%13.89%其他医用器具 11,472,780.80 8,269,538.28 27.92%-4.66%-15.33%9.08%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：构成分类变动基本平稳，无大幅变动。部分产品销售做了促销。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 A 15,593,959.70 7.78%否 2 B 7,483,213.25 3.73%否 3 C 6,187,526.56 3.09%否 4 D 5,456,130.79 2.72%否 5 E 5,326,736.34 2.66%否 合计合计 40,047,566.64 19.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 A 10,464,310.00 7.76%否 2 B 5,841,025.00 4.33%否 3 C 5,765,824.96 4.28%否 4 D 5,374,583.48 3.99%否 19 5 E 5,078,491.00 3.77%否 合计合计 32,524,234.44 24.13%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 16,749,406.85 20,594,012.29-18.67%投资活动产生的现金流量净额-8,455,486.55-20,316,153.57-58.38%筹资活动产生的现金流量净额 8,739,651.74-3,739,241.88-333.73%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额减少主要原因为，本报告期内：内贸销售急剧增长，内贸大部分医院安装验收合格后付款，内贸账期相对比较长。投资活动产生的现金流量净额流出较上年度有所减少主要系本报告期购建固定等长期资产支出的减少和本期无购买理财产品的支出。筹资活动产生的现金流量净额较上年度同期主要系本期新增银行借款的增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 江苏赛康进出口有限公司 控股子公司 许可项目：第三类医疗器械经营；消毒器械销售（依法须经批准的项目，经相关部门批5,000,000 64,848,589.20 11,398,523.71 89,933,922.99 11,864,707.25 20 准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：货物进出口；技术进出口；进出口代理；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；家具销售；医护人员防护用品零售；医护人员防护用品批发；塑料制品21 销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）江苏思慷进出口有限公司 控股子公司 许可项目：货物进出口；技术进出口；进出口代理；第三类医疗器械经营；第二类医疗器械生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展10,000,000 21,979,560.14 9,647,381.56 7,211,391.47 1,960,252.71 22 经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；医护人员防护用品批发；医用口罩批发；母婴生活护理（不含医疗服务）；护理机构服务（不含医疗服务）；家具销售；第一23 类医疗器械生产；橡胶制品制造；家具制造（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）成都赛康医疗设备有限公司 控股子公司 许可项目：第三类医疗器械经营；货物进出口；技术进出口；进出口代理；消毒器械销售（依法