870669_2022_普瑾特_2022年年度报告_2023-04-13.pdf

1 2022 公司年度大事记公司年度大事记 年度报告 普 瑾 特 NEEQ:870669 上海普瑾特信息技术服务股份有限公司 Shanghai Pukinte Information and Technology Service Co.,Limited 2 目 录 报告期内，上海普瑾特信息技术服务股份有限公司成功牵手国际顶级知名化妆品公司，并与多家国际头部运动品牌达成以高质量高标准作为交付的合作。本年度是非常不容易的一年，公司上海总部前后历经 2 次共长达2 个月的疫情阻隔，普瑾特依然体现了挂牌企业应有的表现，除上述国际品牌成功入驻外，疫情期间也保持了稳定的业务能力获得客户的一致认可。2022 年度（即报告期内），普瑾特依然保持了良好的势头，通过自身不懈的努力、严格的管理、坚决的执行突破一个又一个困难。本年度内，普瑾特荣获第十二届中国国籍服务外包交易博览会颁发“数字服务暨服务外包百强企业”，董事长沈恺先生和副总裁 Alex Font 先生分别荣获“服务外包领军人物”和“特殊贡献奖”。不仅如此，普瑾特不但在 2022 年内再度入选上海市“专精特新”企业，还获得客户世界机构颁发“2022 年度中国客户中心专业外包十大推荐品牌”。为我们的后续发展和展望未来打下了坚实的基础。3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2525 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第七节第七节 董事、监事、高级董事、监事、高级管理人员及核心员工情况管理人员及核心员工情况 .3434 第八节第八节 行业信息行业信息 .3737 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4040 第十节第十节 财务会计财务会计报告报告 .4444 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .137137 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人沈恺、主管会计工作负责人张林林及会计机构负责人（会计主管人员）张林林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.客户集中度高的风险 报告期内公司前五大客户占营业收入比重为 44.92%，占比仍较高，存在客户集中度较高风险。公司的业务对大客户存在依赖性，如果公司与上述客户的合作出现变更或终止，公司将面临营业收入下降的风险，对公司的经营产生不利影响。应对措施：未来，公司将继续在业务上积极创新、满足客户多方面需求提高客户的黏性，稳定现有客户的同时，公司还将积极拓展新增客户，分散客户集中的风险。2.市场竞争风险 互联网电子商务服务和呼叫中心行业面临较强的市场竞争风险。随着“互联网+”模式的进一步深化,众多呼叫中心企业势必向互联网转型,易出现盲目投资、低水平建设的现象,并使 竞争日趋激烈。最终导致行业内企业的技术和服务水平参差不齐,低端市场的“同质化”和恶性价格竞争现象趋于严重,加剧市场的无序竞争,不利于行业的健康发展,为行业发展带来一定的风险。应对措施：公司制定了符合公司实际情况和发展情况的经营策略，在竞争激烈的市场环境下，在保留与已有客户良好合 5 作关系的同时，积极开拓新渠道。3.公司治理风险 公司于 2016 年 8 月 5 日由原上海普瑾特信息技术服务有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立、健全了法人理结构，完善了现代企业发展所需的内部控制体系。但是，规章制度在实际执行过程中不可避免地会遇到各种问题和不足。未来公司治理和内部控制体系将在经营管理过程中逐渐完善同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司在报告期间内已经逐步建立了各个部门的管理制度，并已实施执行，公司治理的规范性与合理性取得效 果显著，但为了巩固和提升公司的内部治理水平，未来公司将继续按照公司法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规的要求，进一步建立健全科学、合理的公司治理机制以及目标明确、责权清晰、可执行、可衡量、可管控的管理运营体系。逐步消除管理过程当中潜在的问题和风险，同时公司将进一步优化董事会的构成，强化其职能，充分发挥董事会的战略决策作用及监事会的监督作用。4.公司毛利率下降的风险 报告期内，公司整体业务的毛利率为 36.09%，呈下降趋 势，主要系本期公司跨境电商业务仓储费增加，以及毛利相对较低的金融行业的业务规模扩大导致。应对措施：未来公司会随时关注国际政治环境的变动，关注国际海运和仓储价格波动，控制库存规模，规避市场风险。同时在营业成本的控制上，继续优化用工结构，控制人力成本，保证公司毛利率保持稳定。5.公司营运资金不足风险 公司主营业务为电子商务代运营和呼叫中心外包服务。人 员成本是营业成本的主要构成部分，公司所处的行业性质决定了公司应收账款回款期一般为三个月，但是公司业务开拓实施项目制，随着报告期内和期后公司业务快速成长，公司需要占用大量营运资金以满足项目开拓期间的人员成本支出等业务发展需要。公司营运资金的补充主要靠自身经营积累、股东投入和银行借款，可能无法满足公司业务发展需要，使得公司面临营运资金不足的风险。应对措施：公司将进一步拓宽融资渠道，通过股权融资等方式吸收更多潜在投资者，解决公司运营资金不足的问题；同 时随着公司经营规模的不断扩大，盈利积累能力也在不断提 升，可确保公司的营运资金满足业务发展的需要。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 本期不存在行业重大风险。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、普瑾特、股份公司 指 上海普瑾特信息技术服务股份有限公司 天津分公司 指 上海普瑾特信息技术服务股份有限公司天津分公司 上海光瑾丰 指 上海光瑾丰信息技术服务股份有限公司 武汉光瑾丰 指 武汉光瑾丰信息技术服务有限公司 香港光瑾丰 指 香 港 光 瑾 丰 信 息 技 术 服 务 有 限 公 司(HONGKONGHIKARI-PUKINTE-TOYODA INFORMATIONANDTECHNOLOGY CO.,LIMITED)菲律宾 KKH 指 KKHPHILIPPINESTECHNOLOGYANDINFORMATIONSER VICE INC 瑾尊投资 指 上海瑾尊投资管理中心(有限合伙)雍儒投资 指 上海雍儒投资管理中心(有限合伙)瑾熠投资 指 上海瑾熠投资管理合伙企业(有限合伙)涧正咨询 指 上海涧正商务信息咨询合伙企业(有限合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 公司章程 指 上海普瑾特信息技术服务股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 上海普瑾特信息技术服务股份有限公司股东大会 董事会 指 上海普瑾特信息技术服务股份有限公司董事会 监事会 指 上海普瑾特信息技术服务股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 管理层 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海普瑾特信息技术服务股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Pukinte Information and Technology Service Co.,Ltd KKH 证券简称 普瑾特 证券代码 870669 法定代表人 沈恺 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 夏雯君 联系地址 上海市静安区江场三路 307 号 2 楼 电话 021-80379263 传真-电子邮箱 公司网址 https:/www.kkh- 上海市静安区江场三路 307 号 2 楼 邮政编码 200436 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 8 月 19 日 挂牌时间 2017 年 1 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业(I)-互联网和相关服务(I64)-其他互联网服务(I649)-其他互联网服务(I6490)主要产品与服务项目 电子商务代运营和呼叫中心外包业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）23,605,100.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（沈恺、侯晓军），一致行动人为（沈恺、侯晓军）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9131011407643055XT 否 注册地址 上海市嘉定区兴贤路 1180 号 1 幢 3 层 308 室 否 注册资本 23,605,100 否 报告期内注册资本与总股本保持一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦四层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东北证券 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 江小三 朱兴伟 2 年 2 年-年-年 会计师事务所办公地址 江苏省南京市雨花台区软件大道 109 号雨花客厅 2 栋 1110 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据会计数据和和财务指标财务指标 一、一、盈利盈利能力能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 225,190,287.86 187,333,292.36 20.21%毛利率%36.09%42.40%-归属于挂牌公司股东的净利润 31,470,002.89 26,353,418.49 19.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,149,942.03 23,940,834.86 17.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.47%23.26%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.10%21.13%-基本每股收益 1.33 1.12 18.75%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 209,592,448.12 161,732,684.11 29.59%负债总计 53,976,839.71 32,889,960.93 64.11%归属于挂牌公司股东的净资产 152,647,129.65 126,160,362.95 20.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.47 5.34 21.16%资产负债率%（母公司）36.23%29.63%-资产负债率%（合并）25.75%20.34%-流动比率 3.5716 4.6562-利息保障倍数 39.16 53.37-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 35,391,840.81 29,217,543.07 21.13%应收账款周转率 5.40 4.92-存货周转率 3.17 3.53-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%29.59%31.15%-营业收入增长率%20.21%17.91%-净利润增长率%19.30%35.36%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 23,605,100.00 23,605,100.00 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、境内外会计境内外会计准则准则下会计数据差异下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中中披露披露的的财务数据差异财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 16,039.14 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）636,026.60 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 226,415.10 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,513,594.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,182.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目 505,971.40 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,902,230.07 所得税影响数 575,193.99 少数股东权益影响额（税后）6,975.22 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,320,060.86 11 九、九、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司根据与传统品牌企业签订的电子商务代运营合同及呼叫营销服务合同为其提供定制化的电子商务代运营服务和呼叫中心服务。公司立足于电子商务代运营，依托自身丰富的运营能力组建专门的项目运营团队，借助天猫、京东、亚马逊等第三方电子商务平台的相关资源和长期合作关系为传统品牌企 业客户提供电子商务代运营服务。电子商务代运营服务包括网店运营、数据分析、客户服务和分销渠道 管理服务。电子商务代运营的商业模式下根据项目情况、人员配比等因素综合考量服务费收取标准，每月根据合同对应的人员单价表和项目人员配置最终进行结算。公司利用已经获取的第二类增值电信业务资质，凭借公司的技术积累与创新及丰富的行业经验，为 企业客户提供呼叫中心外包服务。呼叫中心外包服务的商业模式可分为：一是按照电话呼出、接听数量 和服务终端客服数量为计费标准，每月根据合同对应的单价表最终结算具体金额；二是收取销售佣金。公司采取以直销为主的销售模式，直销模式主要为以下两种形式：一是参加招投标，中标后签订合同；二是经公司业务员开拓客户并与客户签订服务合同、取得订单。另外依靠良好的行业品牌形象，通 过公司口碑，利用原有客户推荐介绍、网络搜索以及投放网络广告为主要方式与客户建立联系，掌握客 户一手资源，获取业务合作机会。接到订单后，公司会具体使用场地、设备、人员、流动资金等关键资源来开展项目实现收入。公司在上海、南通、广州、苏州、成都、香港、日本、菲律宾、越南等地设立多处运营中心，总运营坐席数目超过千席。报告期内公司商业模式未发生变化。报告期末至报告披露日公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 2022 年数字服务暨服务外包百强企业 详细情况 1、公司于 2022 年 12 月通过“高新技术企业”认定，有效期为期三年。由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局颁发高新技术企业证书，证书编号为 GR202231005948。2、2022年12月，公司被上海市嘉定区科学技术委员会认定为“2022年度嘉定区科技小巨人企业”。3、2022 年 12 月，由上海市经济信息化委组织，经专家评审和综合评审，公司被认定为“2022 年上海市专精特新企业”，有效期为三年，证书及编号待下发。13 4、由商务部、中国国际投资促进会、第十二届中国国际服务外包交易博览会授予“2022 年数字服务暨服务外包百强企业”报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内的主要工作 1、完善公司治理与北交所上市工作有条不紊的推进 2022 年 5 月普瑾特转入创新层，对公司治理的完善提出了更高的要求。在公司董事会的领导下，公司进一步加强的公司各项规章制度的完善和执行，提升了风险管控的能力。同时公司关于申请公开发行 股票并在北京证券交易所上市辅导备案已于 2022 年 3 月 18 日被上海证监局受理，北京证券交易所上市工作有条不紊的推进。2、公司主动出击、积极布局，在人才、技术等多个战略层面进行加码投资 人才方面：公司引入了一批垂直行业专家团队，涵盖商务、技术、直播、数智化等多个维度，极大地改善了管理层人才结构。在技术方面公司在多个技术领域进行投资，包括进一步升级自主产权电商运营系统、投资营销自动化技术、不断推广电商运营自动化技术、全域数智化技术。3、与优势品牌继续保持稳定的战略合作关系 报告期内，公司持续与优势品牌、骨干品牌保持了合作关系，并且额外新增多个全球顶级运动服饰和美妆品牌。值得一提的是公司服务多年的合作伙伴某国内知名航空公司，虽然遇到了疫情引发旅游需求大幅下降的经营困境，但仍与公司一起坚守了战略合作关系，也凸显了普瑾特作为企业社会公民的担当。4、积极拓宽多平台合作，深入业务核心 普瑾特积极拓宽多平台合作，报告期内公司帮助多个品牌在新兴互联网平台如抖音，快手，得物，小红书等落地和商业化。提供社群运营，内容创作，直播带货等方案，助力品牌提升业绩。5、继续孵化海外自有品牌 公司继续秉持前期的策略，积极拓展海外自有品牌，在报告期内强化了北美供应链建设，落地多个本土垂直电商平台，采用“数智驱动”的模式，通过数据洞察、人群标签、精准投放等，真正找到品牌的 14 目标群体，达成孵化目标。6、注重员工队伍建设，加强企业文化建设。报告期内，公司不断加强各层级员工的培训、培养，搭建素质优良、层次合理、专业匹配的人才队伍，不断完善内部培训体系，强化员工技能的提升与训练。公司始终坚持以技术创新为根本，注重人才引进和人才培养，尤其重视公司企业文化的建设，针对不同层级的员工有针对性的文化价值观体系，通过氛围的营造、沉浸式的宣贯、激励与考核等柔性方式，促使员工对文化价值观共识，共鸣，共行。(二二)行业情况行业情况 2018 年开始，电子商务服务行业的发展愈发成熟，以为品牌提供全链路综合服务为导向，电商服务的范畴拓展到战略规划、业务转型等全新内容的同时，也开始与相关联服务行业的不断融合，形成协同发展、合作共赢的关系。随着电子商务行业尤其是移动互联网电子商务应用的快速发展、城乡物流配送体系的不断完善，网络购物消费逐渐取代线下到店消费，同时也出现了线上引流线下消费等新模式，线上购物越来越成为人们生活中必不可少的消费方式。2021 年末，通过移动互联网进行网络购物的用户规模已达 8.42 亿人，消费方式已基本实现移动化。消费场景的移动化能够刺激线上消费的频率的提升，进而促进电子商务市场的进一步发展。新冠肺炎疫情发生以来，电子商务成为消费新业态，在市场保供和复工复产中发挥了独特作用。电子商务助力夺取疫情防控和经济社会发展双胜利，我国电商不仅助力防疫物资筹措，保障民生供应，而且还推进了复工复产，促进了灵活就业；在线服务业电商呈现爆发式增长；社交电商形成普遍高效应用，直播电商快速增长；加快驱动产业数字化转型，加速线上线下协同；跨境电商创新取得新突破，多渠道、多平台、品牌化发展趋势显著。作为网络消费模式的创新，社交电商和直播电商有效满足了消费者的多元需求，成为网络消费重要组成部分。行业周期性、区域性、季节性特点（1）周期性 公司服务的品牌所在行业分布广泛，包括服饰、日化、奢侈品、美妆、卫浴、厨房家居、食品、母婴、航空、汽车等。总体而言，这些行业的景气周期、居民的消费能力以及国家的整体经济发展水平会对公司业务情况产生一定影响。随着居民消费水平以及品牌方专业服务的需求不断提高，行业与经济周期的相关性将逐渐降低。（2）区域性 由于我国发达地区与欠发达地区经济发展不均衡，不同区域人均可支配收入相差较大，目前大型品牌仍旧以较发达地区的居民作为主要的销售对象，作为服务商，也存在一定的区域性。未来，随着人均可支配收入的提升，三四线城市居民的消费能力不断增长，行业的区域性影响将会逐渐淡化，甚至成为行业新的利润增长点。（3）季节性 近年来，以“双十一”、“618”等为代表的大规模电商节日对消费者的消费习惯影响逐渐增大，进而对公司销售收入的分布产生季节性的影响。此外，品牌方的销售计划、产品周期以及促销活动频次也 15 会对行业内公司的收入产生一定波动。未来，前述行业内的季节性特征将会持续存在。(三三)财务财务分析分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 45,498,845.63 21.71%13,011,833.92 8.05%249.67%应收票据 964,800.00 0.60%-100.00%应收账款 45,103,744.28 21.52%36,648,304.96 22.66%23.07%存货 15,150,667.94 7.23%10,186,839.24 6.30%48.73%投资性房地产 长期股权投资 4,694,083.10 2.24%4,879,572.69 3.02%-3.80%固定资产 2,393,111.48 1.14%2,641,645.53 1.63%-9.41%在建工程 无形资产 7,358,928.63 3.51%4,518,927.84 2.79%62.85%商誉 1,761,733.61 0.84%1,761,733.61 1.09%0.00%短期借款 25,027,847.22 11.94%7,576,403.98 4.68%230.34%长期借款 交易性金融资产 70,608,027.28 33.69%53,702,592.95 33.20%31.48%应付职工薪酬 11,984,664.88 5.72%5,318,217.47 3.29%125.35%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、资产负债率本期期末比率 25.75%，比上期期末 20.34%上涨，原因为：主要是本期银行短期借款及应付职工薪酬增加导致，但总体资产负债率相对还是处于较低水平。2、货币资金本期期末金额 45,498,845.63 元与上年期末相较上涨 249.67%，原因为：主要是本期期末美金金额较上期期末增加较多导致的。3、应收票据本期期末无余额，原因为：本期未发生应收票据业务，并且上期应收票据均到期贴现。4、存货本期期末金额 15,150,667.94 元与上年期末相较上涨 48.73%，原因为：主要是销量增加导账备货增加。5、无形资产本期期末金额 7,358,928.63 元与上年期末相较上涨 62.85%，原因为：主要是本期为配合业务开展及新的研发需求购买的软件所致。6、短期借款本期期末金额 25,027,847.22 元与上年期末相较上涨 230.34%，原因为：主要是本期公司增加融资渠道，合理利用资金杠杆，增加银行信用借款所致。7、交易性金融资产期末金额 70,608,027.28 元上年期末相较上涨 31.48%，原因为：主要系本期业 16 务规模扩大，并且应收账款周转率增加，资金相对更宽裕，导致购买的理财产品增加。8、应付职工薪酬期末金额 11,984,664.88 元上年期末相较上涨 125.35%，原因为：主要是本期下半年上海地区社保缓交至 2023 年导致。2 2、营业营业情况情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 225,190,287.86-187,333,292.36-20.21%营业成本 143,916,196.29 63.91%107,905,719.60 57.60%33.37%毛利率 36.09%-42.40%-销售费用 16,283,121.47 7.23%14,189,602.07 7.57%14.75%管理费用 28,587,904.02 12.69%27,889,249.01 14.89%2.51%研发费用 6,696,976.92 2.97%7,045,430.09 3.76%-4.95%财务费用-2,783,774.74-1.24%1,414,989.96 0.76%-296.73%信用减值损失-110,362.30-0.05%-460,455.87-0.25%76.03%资产减值损失-313,899.33-0.14%-897,337.25-0.48%65.02%其他收益 1,141,998.00 0.51%1,031,828.93 0.55%10.68%投资收益 194,918.77 0.37%1,262,490.40 0.67%-84.56%公允价值变动收益 2,133,187.61 0.66%192,592.95 0.10%1,007.61%资产处置收益 60,897.80 0.03%-27,512.56-0.01%321.35%汇兑收益 营业利润 35,058,202.56 15.57%29,488,881.44 15.74%18.89%营业外收入 4,303.53 0.00%494,785.56 0.26%-99.13%营业外支出 44,979.33 0.02%129,466.35 0.07%-65.26%净利润 31,845,032.76 14.14%26,692,891.07 14.25%19.30%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期金额与上年同期相较增加 20.21%，原因为：本期新项目的引入较上期业务规模有所扩大，加上第三方电商平台销售额较上期增加较多所致。2、营业成本本期金额与上年同期相较增加 33.37%，原因为：一方面本期新项目前期投入较大，另一方面毛利偏低的金融行业客户和第三方电商平台销售业务规模扩大所致。3、财务费用本期金额与上年同期相较减少 296.73%，原因为：本期美金汇率上升幅度较大，导致汇兑收益较大所致。4、信用减值损失本期金额与上年同期相较减少 76.03%，原因为：本期新增的应收账款均在账期以内，未出现坏账所致。5、资产减值损失本期金额与上年同期相较减少 65.02%，原因为：本期计提的存货跌价准备较上 17 期减少所致。6、投资收益本期金额与上年同期相较减少 84.56%，原因为：一方面是本期提取的理财产品较上期减少；另一方面按新金融工具准则规定，对于交易性金融资产，其持有期间的“公允价值变动损益”视为已经实现，出售时无需再次结转入当期损益（投资收益）所致。7、公允价值变动收益与上年同期相较增加 1,007.61%，原因为：一方面是本期期末持有的净值型理财金额及收益增加；另一方面按新金融工具准则规定调整所致。8、资产处置收益本期金额与上年同期相较增加 321.35%，原因为：本期提前报废了部分未折旧完的固定资产。9、营业外收入本期金额与上年同期相较减少 99.13%，原因为：主要是上期有客户违约金收入导致的。10、营业外支出本期金额与上年同期相较减少 65.26%，原因为：主要是上期有对外捐赠 6 万元导致的。11、营业利润及净利润本期金额与上年同期相较有一定增长，原因为：主要是本期营业收入增长，美金汇率上升及理财净值增加较多，并且合理控制管理费用所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 224,950,665.24 186,219,293.92 20.80%其他业务收入 239,622.62 1,113,998.44-78.49%主营业务成本 143,903,696.29 107,499,570.46 33.86%其他业务成本 12,500.00 406,149.14-96.92%按按业务类型业务类型分类分析分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 电子商务代运营 165,076,195.50 99,935,318.79 39.46%20.72%35.67%-6.67%外呼营销服务 3,906,761.63 1,898,765.50 51.40%-44.26%-41.08%-2.62%销售货物 55,967,708.11 42,069,612.00 24.83%31.79%37.42%-3.08%合计 224,950,665.24 143,903,696.29 36.03%20.80%33.86%-6.24%按按服务对象服务对象行业分类行业分类分析分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比营业成本营业成本毛利率比上毛利率比上 18 上年同期上年同期 增减增减%比上年同比上年同期期 增减增减%年同期增减年同期增减百分点百分点 电子消费品 10,088,363.37 5,827,570.34 42.23%-13.50%0.32%-7.96%服装 66,851,071.02 33,144,962.19 50.42%79.59%78.43%0.32%互联网 16,522,899.72 10,883,116.30 34.13%-59.79%-47.69%-15.23%教育 1,638,945.19 923,001.44 43.68%-63.41%-51.59%-13.75%快速消费品 10,683,118.22 7,487,210.35 29.92%105.74%152.33%-12.94%金融 30,897,853.67 26,811,707.03 13.22%152.40%175.54%-7.29%汽车 688,170.00 165,760.74 75.91%-75.47%-88.04%25.30%建材 10,786,895.47 6,242,597.56 42.13%-5.76%-6.91%0.71%精密仪器 3,579,628.99 1,838,532.17 48.64%-20.68%-18.06%-1.64%快递 12,312,670.20 5,433,034.25 55.87%10.00%-2.70%5.76%其他 12,600.00 100.00%-85.83%-100.00%42.27%销售货物 55,967,708.11 42,069,612.00 24.83%31.79%37.42%-3.08%航空 4,920,741.28 3,076,591.92 37.48%37.48%合计 224,950,665.24 143,903,696.29 36.03%20.80%33.86%-6.24%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、电子商务代运营本期营业成本 99,935,318.79 元与上年同期相较增加 35.67%，原因为：本期新增及业务规模扩大项目的人力成本较上年同期增加所致。2、外呼营销服务本期营业收入金额 3,906,761.63 元与上年同期相较减少 44.26%，原因为：主要系本期外呼营销项目业务规模持续减小所致。3、销售货物本期营业收入金额 55,967,708.11 元与上年同期相较增加 31.79%，原因为：主要系本期第三方电商平台销售业务规模扩大，特别是其中的跨境电商业务销售额增长较快所致；毛利率减少主要系本期仓储费受疫情影响增加较多所致。4、服装行业本期金额 66,851,071.02 元与上年同期相较增加 79.59%，原因为：主要系本期服装行业新增客户规模较大所致。5、互联网本期金额 16,522,899.72 元与上年同期相较减少 59.79%，原因为：主要系本期减少互联网行业客户项目所致。6、教育本期金额 1,638,945.19 元与上年同期相较减少 63.41%，原因为：主要系本期受国家政策影响教育行业外呼营销规模持续缩小所致。7、快速消费品本期金额 10,683,118.22 元与上年同期相较增加 105.74%，原因为：主要系本期快速消费品有新客户增加所致。毛利率减少主要系新客户前期培训等投入较大所致。8、金融本期金额 30,897,853.67 元与上年同期相较增加 152.40%，原因为：主要系本期现有客户规模扩大所致；毛利率减少主要系本期扩大规模的客户毛利率较低所致。9、汽车本期金额 688,170.00 元与上年同期相较减少 75.47%，原因为：主要系上期客户合同到期后未续约所致；毛利率增加主要系本期新增客户的毛利率较高所致。本期新增航空行业客户，由于是新涉猎的行业，运营初期毛利相对较低。19 公司业务结构的变化反映了整个市场趋势的变化，处于良好的态势。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 迅销（中国）商贸有限公司 39,634,199.27 17.60%否 2 阿迪达斯体育（中国）有限公司 24,613,828.49 10.93%否 3 中国银联股份有限公司 16,592,953.73 7.37%否 4 Federal Express(Hong Kong)Limited 12,312,670.20 5.47%否 5 科勒（中国）投资有限公司 7,984,879.54 3.55%否 合计合计 101,138,531.23 44.92%-(4)(4)主要供应商