870600_2022_振强科技_2022年年度报告_2023-04-18.pdf

2022 振强科技 NEEQ:870600 江苏振强机械科技股份有限公司 Jiangsu zhenqiang Mechanical Technology Co.,Ltd.年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年公司共获得 3 项发明专利及 2 项实用新型专利。通过 ISO 9000:2015 认证，并获得高新技术企业认定及江苏省民营科技企业认定。目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2424 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第八节第八节 行业信息行业信息 .3333 第九节第九节 公司治理、公司治理、内部控制和投资者保护内部控制和投资者保护 .3434 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .9595 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人袁传安、主管会计工作负责人袁晓蓉及会计机构负责人（会计主管人员）袁晓蓉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 控股股东及实际控制人不当控制的风险 公司控股股东袁传安直接持有振强科技 14,018,000 股，持股比例为 58.36%，为公司的实际控制人；公司股东袁晓蓉、王正华分别直接持有振强科技 5,000,000 股，持股比例均为 20.82%，两人系实际控制人袁传安的女儿和女婿，三人合计持有公司100%的股份。若公司实际控制人利用其实际控制权对公司经营决策、人事任免、财务等进行不当控制，可能会对公司经营和其他少数权益股东带来风险。公司治理风险 公司于 2016 年 9 月 1 日由南通振强机械制造有限公司整体变更为股份公司。变更为股份公司后，公司建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度等制度。但是，由于股份公司成立时间较短，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。技术人员流失和技术失密风险 公司所处行业为技术密集型和劳动密集型交叉行业，对劳动力资源和技术人员的依赖较高，核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键作用，因此，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。目前，公司已拥有数名专门从事机械产品研发的技术人员及三名核心技术人员，为公司长远发展奠定了良好的基础。公司已与核心技术人员签订了保密协议，防止技术失密，但随着行业竞争的日趋激烈，核心技术人员仍存在离开公司或泄密技术的风险，可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产经营造成不利影响。应收账款回收的风险 2022 年 12 月末、2021 年末公司应收账款分别为 37,647,299.72 元、38,219,783.92 元,占总资产的比例分别为 42.04%、52.98%。2022 年 12 月末应收账款占营业收入的比重为 37.48%，2021 年末应收账款占营业收入的比重为 45.08%，占比过大。上述占比较大的应收账款情况出现的原因在于，经济下行压力导致客户方资金周转较为困难，就未收回款项，对方客户亦承诺将予以归还，因此公司基于对方客户的资信和长期合作伙伴关系的构建，相应款项未及时收回。从比例上看，应收账款在总资产中维持较为稳定的水平，但总体来说，公司应收账款占比仍然较大，如果不能及时收回将会对公司资金周转造成较大影响。业务扩张导致的管理风险 公司拥有独立的产、供、销体系，建立了较为完善的现代企业管理制度，并根据运营的实际情况制订了符合其发展阶段的规章制度。公司自成立以来经营稳健，在资产和组织架构上相对稳定。公司现阶段规模较小，对管理层能力的要求不高，但随着规模的扩大，公司的产、供、销体系可能发生改变，需要制定出灵活的管理机制，对公司管理层也必将提出更高的要求。从这个角度上看，公司的管理能力可能跟不上未来的快速发展，存在管理能力不足的风险。关联方资金拆借对公司利润的影响 公司历史上与股东袁传安、袁晓蓉、王正华存在多笔数额较大的资金拆借，关联方出借给振强科技的所有借款以无息的形式提供，虽未对公司利益构成侵害且为公司节省了财务费用，但此种拆借行为对公司利润构成重大影响。原材料价格变动的风险 钢材价格的波动对矿山机械行业的影响主要体现在采购环节、生产环节。整机组装所用的设备部件及耐磨配件为各类铸铁件、铸钢件、特种耐磨铸件等，因而采购成本受钢材价格波动的影响较大。目前国内市场钢材价格大幅上升，增加了行业内公司的采购成本，但公司产品也相应的进行了调价，保证了企业的营业收入和利润。但若原材料价格继续升高，公司毛利率将降低。对少数客户依赖的风险 公司是一家集生产、销售于一体的机械设备制造企业，目前以生产破碎机、输送机、给料机、振动筛等核心产品为主。2021年、2022 年，在公司销售中前五大客户总额占比分别为 56.01%、58.02%，均超过 50%，构成对少数客户依赖，存在对少数客户依赖的风险。目前公司正在积极拓展新的市场和销售渠道，降低因少数客户依赖导致的风险。营业收入随季节波动的风险 对比历史年度的收入情况，公司各季度营业收入占比情况基本保持稳定：一季度收入较少，占全年总营业收入的比重在 13%至 15%的范围；二季度和三季度收入较多，其中以二季度收入实现情况最佳；第四季度占比稳定在 25%至 28%的区间。因此，总体来看，公司一季度营业收入相比其他季度所占比重偏低，主要原因是该季度存在假期、运输条件等外部因素的影响。公司的营业收入存在季节性波动。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、振强科技 指 江苏振强机械科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 由股东大会决议通过的江苏振强机械科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期/报告期末 指 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 江苏振强机械科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏振强机械科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏振强机械科技股份有限公司监事会 元/万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 管理层 指 江苏振强机械科技股份有限公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 江苏振强机械科技股份有限公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 上期、上年 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏振强机械科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu zhenqiang Mechanical Technology Co.,Ltd ZQMC 证券简称 振强科技 证券代码 870600 法定代表人 袁传安 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王正华 联系地址 江苏省南通市海安县高新区开元大道 19 号 电话 0513-88800222 传真 0513-88800555 电子邮箱 公司网址 办公地址 江苏省南通市海安县高新区开元大道 19 号 邮政编码 226600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 6 月 4 日 挂牌时间 2017 年 1 月 26 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-采矿、冶金、建筑专用设备制造-矿山机械制造 主要产品与服务项目 公司主营业务为设计、制造、销售，各类破碎设备、给料设备、筛分设备、输送设备及相应配件等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）24,018,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（袁传安）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（袁传安），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913206007500376621 否 注册地址 江苏省南通市海安市开元大道 19号 否 注册资本 24,018,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 周晓英 孙越英 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 100,448,995.09 84,774,821.96 18.49%毛利率%31.60%35.77%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,025,255.64 12,186,704.78 31.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,316,295.66 11,802,899.19 29.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）33.92%32.20%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）32.42%31.18%-基本每股收益 0.70 0.59 18.06%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 89,542,643.15 72,141,425.25 24.12%负债总计 39,877,725.19 36,744,732.16 8.53%归属于挂牌公司股东的净资产 49,664,917.96 35,396,693.09 40.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.07 1.73 19.65%资产负债率%（母公司）44.53%50.93%-资产负债率%（合并）44.53%50.93%-流动比率 1.83 1.48-利息保障倍数 85.54 69.87-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 24,444,974.50 6,488,141.63 276.76%应收账款周转率 2.65 2.75-存货周转率 7.99 14.88-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%24.12%32.63%-营业收入增长率%18.49%2.00%-净利润增长率%31.50%6.59%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 24,018,000.00 20,518,000.00 17.06%计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-6,509.87 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 821,625.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,955.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 834,070.56 所得税影响数 125,110.58 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 708,959.98 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司的商业模式为：在掌握矿山机械的制造及相关加工工艺核心技术的基础上，公司通过矿山机械设备系列产品的研发、设计和生产，以满足矿山、冶炼、建材、公路、铁路、水利和化学工业等各行业主要客户的产品需求，并通过多重销售方式来获取收入及利润。1、研发模式 公司的研发模式主要是企业内部自主研发。公司自成立以来一直注重科技投入和科技创新，设有专门的技术研发部门，主要任务是根据公司的生产和发展需要，进行新产品和新技术研发、技术服务、技术引进等。2、生产模式（1）订单生产 订单生产模式是指公司根据客户订单的需求量和交货期来进行生产安排，首先由客户提出订单要求，并交付于公司的“跟单员”进行生产计划确立，再将生产计划中的采购任务分配至公司采购部门，再与生产车间主管确认生产流程并执行生产。订单生产模式最大程度上节约了库存存放量，即接到客户订单要求时进行量化生产，无订单则调整生产，亦能应变于实际生产中发生的紧急订单执行情况。（2）库存生产 库存生产模式是指公司在按计划批量生产的前提下，采购部门依据每月月底统计出的上个月销售报表分析并制定下个月关于原材料及半成品供应数量的生产计划单，生产部门依据采购部门制定的生产计划单投入生产。库存生产是一种辅助生产模式，即无需按照特定客户需求定量生产，在生产过程中可随时调整库存数量，避免库存过多，既可应对备货需求，亦可弥补订单生产中产品生产量不足的情况。3、销售模式 公司销售模式为代理销售、终端销售相结合的多重销售模式（1）代理销售 公司销售部门根据公司发展需求设有考察市场的专业业务团队，业务团队成员针对各个地区及市场分布的代理销售公司进行考察研究，了解各个代理销售公司的产品需求信息，按照需求签订合作协议，量化生产。公司与代理销售公司的合作模式为买断销售，代理销售公司从公司购买产品，然后完全自行负责所购产品的销售。目前，公司与众多代理销售公司能够实现资源共享，并保持长期稳定的良好合作关系。（2）终端销售 终端销售是通过公司宣传网站、第三方推广公司运营、各大产品展会等宣传公司产品工艺及品质，通过将产品直接推广到消费者或使用者手中，利用产品销售渠道的末端途径使产品与消费者面对面展示、交易，达到消费者完成交易的最终端口。终端销售方式可节省时间、缩短工作环节，仅需按次数投入费用及人力资源，有利于提升公司产品知名度，亦有助于提高公司利润。4、盈利模式 公司通过生产和销售破碎机、给料机、筛分机、输送机以及易耗件、零配件取得收入，利润主要来自于机械设备的销售收入减去以钢材为主的生产成本、生产工人成本以及期间费用。为了降低企业运营成本，公司主要采取“以销定产”的订单式生产方式，销售是公司生产经营的中心环节，采购、生产均围绕销售展开。企业通过参加行业展会，同时在相关专业期刊、网站等进行宣传推广，以获取固定客户或散户进行签约，公司与所有合作客户均签订通过协商一致而达成的书面购销合同，合同中注明产品型号，发货时间、回款时间。公司通过这种方式长期与新老客户保持良好的合作关系，形成了公司最稳定的盈利模式。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 江苏振强机械科技股份有限公司 2022 年被认定为江苏省民营科技企业，证书编号为：20220332062025101500105，有效期为 2022 年11 月 至 2025 年 10 月。江苏振强机械科技股份有限公司 2022 年被认定为江苏省民营科技企业，证书编号为：20220332062025101500105，有效期为 2022 年11 月 至 2025 年 10 月。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 江苏振强机械科技股份有限公司 2022 年 1-12 月，共完成营业收入 100,448,995.09 元，同比增长18.49%；销售毛利 31,740,526.15 元，同比增加 4.68%；2022 年 1-12 月实现净利润 16,025,255.64 元，同比增加 31.50%；期末净资产余额 49,664,917.96 元，比期初增加 40.31%。报告期内由于公司调整产品结构，坚持走科技创新的道路，从市场需求出发，与多所高校合作开发了一系列高技术含量、高附加值的新产品，并且响应国家“一带一路”的政策，积极开拓新兴市场，寻找新的增长点，所以公司营业额保持增长态势。总体来说,公司的财务成本较低,风险较小,偿债能力强,经营较为稳健。(二二)行业情况行业情况 1、所属行业基本情况 根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于“C35 专用设备制造业”。根据我国国民经济行业分类与代码国家标准（GB/T 4754-2011），公司所属行业为“C35 专用设备制造业”的“C351 采矿、冶金、建筑专用设备制造”。根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业属于“C35 专用设备制造业”中的“C3511 矿山机械制造行业”。根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司所处行业属于“121015 机械制造”之子类“12101511 工业机械”。公司的核心产品为破碎机、振动给料机、振动输送机和振动筛分机等，属于振动机械设备制造范畴。2、行业市场情况 （1）行业概况 矿山机械是直接用于矿物开采和富选等作业的机械。包括采矿机械和选矿机械。矿山机械在经济建设、科技进步和社会发展中占有十分重要的地位和作用，属于国民经济的支柱行业。矿山机械面向能源、交通和原材料基础工业部门服务，主要任务为煤炭、钢铁、有色金属、化工、建材等部门的矿山开采和原材料的深加工，以及为铁路、公路、水电等大型工程的施工提供先进、高效的技术装备。矿山机械制造业是国家建立独立工业体系的基础，也是衡量一个国家工业实力的重要标志。（2）公司所处细分行业情况 公司专注于破碎机、振动输送机、振动给料机、振动筛等振动机械设备的研发、设计、生产和销售。上游行业主要是板材、型材、筛板、铸锻件、轴承、电机等行业。筛板和铸锻件主要是以钢材为原材料的。因此，振动机械设备的上游行业主要是钢铁行业。下游行业主要为矿山、冶金、煤炭、建材、轻工、化工、电力、粮食等行业。近年来，矿山机械制造业受宏观经济发展放缓和下游产业发展政策的影响，发展速度放缓，在中国经济发展模式进入转型期的背景下，由于钢铁，煤炭，有色金属，房地产等行业产能过剩的现状，国家十三五规划明确提出了“去库存”和“供给侧改革”的战略内容，从而导致下游产业对矿山制造设备行业所产产品的需求下降，该状况在下游产业调节至供需平衡情况前将持续。未来振动机械设备将朝着大型化、自动化、环保化、优化性趋势发展。结合我国矿石特点和机械加工水平，开发原理先进、结构简单、制造水平较高、高效、低耗、耐用的振动机械设备将是公司今后的发展方向。（3）市场趋势 进入“十四五”，公司将处于十分复杂、动荡、充满不确定性的外部环境之下，中国宏观经济发展以“三期叠加”所代表的多种矛盾将集中显现，对经济转型的艰巨性、复杂性和长期性不能低估。国际疫情的影响仍在持续，经济复苏缓慢，发展的不确定性因素增多。国内矿山机械行业的发展将面临来自国内市场压缩和国外品牌强势进入的双重积压。但与此同时，我们也注意到行业呈现一些新的发展趋势，带来新的发展机遇：中国经济增长的驱动力将从要素驱动和投资驱动转向创新驱动。以推动制造业创新发展、提质增效为核心目标的“中国制造 2050”成为国家战略。“一带一路”区域发展战略以资本输出带动产能输出的方式 将有利于开辟新的出口市场。从公司服务的领域看，随着“一带一路”国家战略进入实质性阶段，未来 3-5 年，“一带一路”沿线国家的基础设施投资有望得到拉动，进而带动所在国水泥、钢铁、煤炭、电力等领域的设备及工程成套项目投资需求。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 18,120,521.24 20.24%4,546,531.25 6.30%298.56%应收票据 0 0.00%0 0.00%0%应收账款 37,647,299.72 42.04%38,219,783.92 52.98%-1.50%应收账款融资 1,857,462.66 2.07%4,083,547.15 5.66%-54.51%其他应收款 539,211.10 0.60%112,117.77 0.16%380.93%存货 12,162,993.90 13.58%5,032,247.73 6.98%141.70%投资性房地产 1,126,988.21 1.26%1,199,194.42 1.66%-6.02%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%0%固定资产 12,168,361.65 13.59%13,228,871.04 18.34%-8.02%在建工程 0 0.00%0 0.00%0%无形资产 1,942,924.22 2.17%2,007,866.94 2.78%-3.23%商誉 0 0.00%0 0.00%0%短期借款 500,000.00 0.56%8,000,000.00 11.09%-93.75%长期借款 0 0.00%0 0.00%0%其他流动资产 1,559,895.34 1.74%647,399.38 0.90%140.95%应付账款 29,352,912.28 32.78%21,636,286.27 29.99%35.67%应付职工薪酬 1,785,509.08 1.99%811,448.19 1.12%120.04%应交税费 3,440,001.83 3.84%1,872,297.80 2.60%83.73%其他应付款 232,910 0.26%336,903.90 0.47%-30.87%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增加主要原因:经营性现金流入,以及定向发行募集资金 10,500,000.00 元。2、存货增加主要原因:签订的未完工合同较多，同时，由于疫情结束，企业准备生产销售规模扩大、担心存货价格上涨影响、增加新项目备货导致库存增加。3、应收账款减少的原因：公司加大的催款力度,应收账款周转效率明显提升,致使 2022 年销售额增长的情况下年末应收账款占总资产的比重同比 21 年年末下降 1.5%。4、应收账款融资减少的主要原因：公司加强应收账款催款力度，回款增加，对应收账款融资需求降低。5、其他应收款增加的主要原因：公司于 2022 年 12 月参加振石控股的两次招投标，由于标的价值较高，需要缴纳相应的投标保证金,共计 460,000.00 元。6、其他流动资产增加的主要原因：公司材料预估入库税金相关的待处理流动资产损益增加918,205.94 元。7、短期借款减少主要原因:定向发行偿还借款，优化财务结构。8、应付账款增加的主要原因：企业准备生产销售规模扩大、担心存货价格上涨影响、增加新项目备货导致库存增加，应付账款相应增加。9、应付职工薪酬增加的主要原因：公司薪酬制度变更，2022 年末计提职工奖金 115 万元。10、应交税费增加的主要原因：2022 年企业所得税 2,203,218.11 元，2021 年企业所得税1,909,253.51 元，同比增加 293,964.60 元。2021 年增值税 4,242,744.23 元，2022 年增值税5,020,151.10 元，同比增加 777,406.87 元。2022 年起城建税税率由原来的 5%增加为 7%。从 2022年 7 月份起销售收入印花税更改为买卖合同印花税，每月增加印花税 1 万左右。11、其他应付款减少的主要原因：企业偿还能力强，本期支付了部分欠款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 100,448,995.09-84,774,821.96-18.49%营业成本 68,708,468.94 68.40%54,453,902.01 64.23%26.18%毛利率 31.60%-35.77%-销售费用 949,710.15 0.95%4,958,326.43 5.85%-80.85%管理费用 6,889,419.40 6.86%6,606,751.10 7.79%4.28%研发费用 5,211,184.01 5.19%3,793,673.16 4.47%37.37%财务费用 144,197.08 0.14%169,980.72 0.20%-15.17%税金及附加 897,808.01 0.89%664,795.69 0.78%35.05%利息收入 77,707.57 0.08%34,182.22 0.04%127.33%信用减值损失 90,247.26 0.09%-819,199.03-0.97%111.02%资产减值损失 0 0.00%0 0.00%0%其他收益 47,056.68 0.05%38,626.22 0.05%21.83%投资收益 0 0.00%0 0.00%0%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0%资产处置收益-6,509.87-0.01%0 0.00%0%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0%营业利润 17,779,001.57 17.70%13,346,820.04 15.74%33.21%营业外收入 912,912.79 0.91%496,353.05 0.59%83.92%营业外支出 119,389.04 0.12%83,443.28 0.10%43.08%净利润 16,025,255.64 15.95%12,186,704.78 14.38%31.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入增长的原因：主要因为公司进行产品结构调整，增加了配件类及成套生产线设备的销售。2、营业成本增长的原因：商品销售增加导致成本相应增长。3、销售费用变动的原因：主要是营业收入增加 18.49%，再加上国际油价上涨引起的运费大幅增加。4、研发费用增加主要原因：研发费用增加主要系本期研发试制增加及项目推进增加材料成本所致,2021 年直接材料投入为 1,446,239.41 元，2022 年直接材料投入为 3,397,402.18 元。5、税金及附加增加的主要原因：公司补交了 2020-2021 年的房产税。6、利息收入增加的主要原因：公司将闲置资金转为结构性存款，获得利息收入共 51,090.42 元。7、信用减值损失减少主要原因：公司加大催款力度，坏账准备转回增加。8、营业外收入增加主要原因：公司进入创新层，收到政府财政补助 80 万。9、营业外支出增加主要原因：公司设立助学资金 9 万元，及增加赔款 12,260 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 99,819,055.01 84,200,931.11 18.55%其他业务收入 629,940.08 573,890.85 9.77%主营业务成本 68,636,262.73 54,381,695.80 26.21%其他业务成本 72,206.21 72,206.21 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收营业收入入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 配件 35,350,185.86 22,770,557.61 35.59%45.15%44.68%0.21%给料机类 2,802,477.89 1,707,471.64 39.07%-31.47%-36.44%4.77%破碎机类 15,757,904.44 12,160,057.14 22.83%-40.70%-30.72%-11.13%振动筛类 16,444,061.98 11,754,509.58 28.52%-2.26%10.46%-8.23%输送机类 924,601.78 655,110.79 29.15%-66.20%-63.58%-5.09%其他设备 28,539,823.06 19,588,555.97 31.36%196.58%228.37%-6.65%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 华东 94,398,809.89 64,977,091.71 31.17%27.20%36.04%-4.48%华北 1,953,628.28 1,377,486.09 29.49%3.06%11.00%-5.05%华中 220,597.34 149,834.28 32.08%461.43%485.94%-2.84%华南 1,245,451.35 833,611.67 33.07%-79.21%-79.12%-0.29%西南 486,630.10 338,557.99 30.43%-41.86%-41.40%-0.55%东北 42,300.88 26,651.44 37.00%170.06%174.36%-0.99%西北 1,471,637.17 933,029.55 36.60%21.99%20.76%-0.65%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：华东地区收入大幅增长主要是因为公司前五大客户均集中于华东地区，2022 年前五大客户的销售收入占公司总营业收入的 73.91%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海鼎信投资（集团）有限公司 24,021,881.00 24.07%否 2 永青科技股份有限公司 18,867,479.00 18.90%否 3 厦门象盛镍业有限公司 14,076,750.00 14.10%否 4 振石控股集团有限公司 10,180,800.00 10.20%否 5 宁波力勤资源科技开发有限公司 6,625,908.00 6.64%否 合计合计 73,772,818.00 73.91%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 海安县恒强金属材料有限公司 18,974,780.54 28.07%否 2 华滨电机（海门）有限公司 6,384,563.00 9.44%否 3 南通山通路桥机械设备有限公司 5,959,082.42 8.81%否 4 南通锐丁商贸有限公司 3,351,906.00 4.96%否 5 上海山飞机械有限公司 3,278,460.00 4.85%否 合计合计 37,948,791.96 56.13%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 24,444,974.50 6,488,141.63 276.76%投资活动产生的现金流量净额-1,182,291.86-3,447,346.72 65.70%筹资活动产生的现金流量净额-9,688,692.65-5,458,779.17-77.49%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额增加主要原因：销售商品、提供劳务收到的现金增加。2、投资活动产生的现金流量净额增加主要原因：固定资产投资减少。3、筹资活动产生的现金流量净额减少主要原因：公司加大了债务偿还力度及分配股利金额增加所致。(四四)投资状况投资状况分析分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的合并范围内包含私募基金管理人的情况情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 5,211,184.01 3,793,673.16 研发支出占营业收入的比例 5.19%4.47%研发支出中资本化的比例 0 0 研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 10 10 研发人