870529_2022_东铭新材_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

1 2022东铭新材 NEEQ:870529 惠州东铭新能源材料股份有限公司 Huizhou Tonmax New Energy Share Materials Co.,Ltd 年度报告 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2323 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第八节第八节 行业信息行业信息 .3434 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .8484 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人崔发应、主管会计工作负责人邓珊珊及会计机构负责人（会计主管人员）邓珊珊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司应收账款、预付账款、应付账款期末余额前五名具体单位名称未披露，因维护公司商业利益及客户商业信息保密的要求，并遵循相关信息披露的规定，不便披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、应收账款的回收风险 公司经营规模的扩大，在信用政策不发生改变的情况下应收账款余额仍会进一步增加。虽然公司已经按照会计准则的要求和公司的实际情况制定了相应的坏账准备计提政策，但若公司主要客户的经营状况发生不利变化，则可能导致该等应收账款不能按期或无法收回而发生坏账，将对公司的生产经营和业绩产生不利影响。应对措施：加强应收账款的日常管理工作、加强应收账款的事后管理，对于逾期拖欠的应收账款应进行账龄分析，并加紧通过信函通知、电报电话传真、派人面谈等方式催收.2、生产经营场地依靠租赁的风险 目前，本公司生产经营场地主要是通过租赁方式解决。虽然目前公司所租赁的厂房使用良好，但也存在租赁期满后租金上涨4 或无法继续租赁导致需要搬迁的风险。应对措施：针对以上风险，公司同生产经营场地所有者签订新的续租合同，同时通过多种渠道了解及计划购买生产经营场地。3、控股股东、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人崔发应及其配偶薛群，其直接及通过逸熙投资持有公司的股份超过三分之二，对公司经营决策可施予重大影响。虽然公司为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险，在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部控制制度等，但若控股股东、实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，仍可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。应对措施：针对上述风险，公司在已建立起一套较为完善的内控体系基础上，依法不断加强完善公司的内控体系，进一步保障小股东的利益。在未来经营中，实际控制人将从公司整体利益出发，保障各项业务开展不损害小股东的权益。4、市场竞争风险 由于公司产品不涉及生产许可，产品准入门槛低，虽然公司所处行业存在较强的区域性及技术经验要求，但如果大量公司涌入该行业，将加剧市场竞争的激烈程度，导致市场格局变化，影响产品价格波动、降低行业毛利率。应对措施：选择实力较强的供应商，预先将所需的主要原材料价格锁定，提前备库。营销业务人员应及时做好市场产品调研反馈，管理层适时做好应对市场原材料价格波动后对营销策略的调整。5、人才资源短缺的风险 新能源动力电池材料作为一个新兴的产业，是国家大力发展和扶持的行业，目前动力电池行业技术类型多样，对于功能器件的专业技术人才和先进技术的需求日趋强烈。技术的不断创新离不开高素质管理人才和技术人才。公司在快速发展的过程中,公司管理团队和核心技术人员相对稳定,与公司共同发展并积累了丰富的经验,公司在业务、技术等方面对管理团队和核心术人员存在一定程度上的依赖。而且随着公司几年来在行业内一直处于领先地位，已经拥有了较多的自主知识产权和自有专业技术，而掌握这些技术的人才流失会导致技术外泄或者竞争力的下降，都会导致公司的经营发展产生不利影响。另一方面,随着我国制造业的深入发展和社会的全面进步,人力成本进一步提高,中低端的制造业工人也逐步进入了短缺的状态,公司面临着招收不到足额熟练工人的风险。应对措施：一方面考虑薪酬行业的对比，保持薪酬的竞争力，另一方面优化人力资源配置，定岗定编，减少无效人力；优化工作流程，避免重复；加强员工培训，提高工作技能；全面实施绩效管理，降低和减少工作绩效低下的人员。6、原材料价格波动的风险 公司成本核算主要包括直接材料、直接人工、制造费用等内容,其中主营业务成本中直接材料占比最高。直接材料主要是新能源汽车电池系统、手机行业及电子行业等所需的绝缘、防震、隔热、阻燃、防水、隔音、屏蔽等材料的成本,主要原材料价格的可能性波动将影响了公司的生产成本、加大了存货管理难度,5 从而造成销售收入波动的风险。应对措施：选择实力较强的供应商，预先将所需的主要原材料价格锁定，提前备库。营销业务人员应及时做好市场产品调研反馈，管理层适时做好应对市场原材料价格波动后对营销策略的调整。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、东铭新材、东铭股份 指 惠州东铭新能源材料股份有限公司“三会”指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 惠州东铭新能源材料股份有限公司之公司章程 模切 指 将原材料根据预定形状，通过机器设备以精密加工和切割的方式使材料形成特定形状 胶粘制品 指 通过物理或化学作用，能使被粘物结合在一起的材料制品 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员的统称 ERP 指 企业资源计划(Enterprise Resource Planning)德盟 指 惠州市德盟新材料有限公司 德泓 指 惠州市德泓新能源科技有限公司 东铭研究院 指 惠州东铭新能源研究有限公司 IATF16949:2016 版质量管理体系认证 指 汽车行业质量管理体系标准 分条 指 将原材料根据所需尺寸，通过机器设备以精密加工和切割的方式使材料形成特定尺寸 新能源材料 指 新近发展的或正在研发的、性能超群的一些材料，具有比传统材料更为优异的性能 新能源汽车行业 指 除汽油、柴油发动机之外所有其它能源汽车行业 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 惠州东铭新能源材料股份有限公司 英文名称及缩写 Huizhou Tonmax New Energy Share Materials Co.,Ltd.TONMAX 证券简称 东铭新材 证券代码 870529 法定代表人 崔发应 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 崔小虎 联系地址 广东省惠州市惠城区水口镇同福北路 23 号 电话 0752-5802850 传真 0752-5802851 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 广东省惠州市惠城区水口镇同福北路 23 号 邮政编码 516225 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 11 月 15 日 挂牌时间 2017 年 1 月 25 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C265 合成材料制造-C2659 其他合成材料制造 主要产品与服务项目 单双面胶制品及防震、防滑、密封、绝缘、屏蔽、导电、导热等复合型材料的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,577,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（崔发应、薛群）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（崔发应、薛群），一致行动人为（崔发应、薛群）7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9144130266822045X4 否 注册地址 广东省惠州市仲恺高新区东江产业园东新大道 106 号创新大厦 22层 2209 室 否 注册资本 30,577,500 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 肖文涛 李宏明 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 134,523,069.32 111,183,806.55 20.99%毛利率%26.31%28.35%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,828,926.28 12,435,939.67 3.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,595,050.23 12,298,906.24 2.41%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.63%47.90%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.17%47.37%-基本每股收益 0.48 0.83-42.17%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 143,927,071.16 99,184,691.35 45.11%负债总计 76,341,057.22 59,876,343.52 27.50%归属于挂牌公司股东的净资产 60,464,960.39 31,821,035.63 90.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.98 2.12-6.60%资产负债率%（母公司）58.02%68.65%-资产负债率%（合并）53.04%60.37%-流动比率 1.77 1.60-利息保障倍数 39.06 92.50-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,424,856.65 5,289,561.38 21.46%应收账款周转率 2.20 2.46-存货周转率 8.50 8.04-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%45.11%72.26%-营业收入增长率%20.99%68.83%-净利润增长率%-5.07%78.99%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,577,500 15,000,000 103.85%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 -91,202.50 政府补助 475,873.16 其他营业外收入和支出-65,764.08 非经常性损益合计非经常性损益合计 318,906.58 所得税影响数 47,696.01 少数股东权益影响额（税后）37,334.52 非经常性非经常性损益净额损益净额 233,876.05 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重会计数据追溯调整或重述情况述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司业务立足于单双面胶制品及防震、防滑、密封、绝缘、屏蔽、导电、导热等复合型材料产品的研发、生产和销售。根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为其他制造业（C41）。按国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所处行业为其他合成材料制造（C2659）。根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司属其他合成材料制造（C2659）。根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司属于多种化学制品（11101011）。报告期内，公司的商业模式与上年度相比，除了继续立足于单双面胶制品及复合型材料产品的生产外，通过投资子公司惠州市德盟新材料有限公司及惠州市德弘新能源科技有限公司，在汽车新能源领域、电池电子研发领域等投入了一定的人力、物力、财力，逐步增加技术积累，密切联系市场，采取“边运营、边研发”的模式，提高了针对性，降低了研发周期、研发成本，对公司整体业务的发展形成有效的支持。公司通过自主研发、自主创新逐渐掌握了多项核心技术，涉及分切、贴合、模切等多个关键工艺步骤，包括环保双面胶纸模切输送装置技术、高屏蔽性导电布胶带技术、铝箔复合材屏蔽胶带技术等，提高了产品性能质量和工艺稳定性。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。（一）研发模式 公司将结合市场部反馈的客户需求信息和研发部规划的研究路线图制定每年的研发项目计划，然后由市场部、生管部、采购部和品质部将对各个计划研发的项目是否可行出具审核意见，若项目通过多方评审则由研发部组织立项实施。研发部在研发设计过程中与内部和外部客户始终保持密切沟通，以确保设计的产品或改进的工艺符合最终需求。对于客户需求的新产品，研发部试制成功后将由市场部送样给客户确认，客户确认完毕后，公司将进行小批量生产，然后由市场部负责对小批量生产出的新产品进行市场推广，各产品事业部负责向潜在客户送样并获得客户认证。若市场反映良好，接到实际订单后则进入大批量生产阶段。（二）采购模式 采购方面，由于公司产品针对性较强，规格和型号较多，因此公司一般根据订单计划进行采购。为了保证公司能够按照下游客户的要求及时交货并降低库存呆滞风险，公司根据主要产品的生产需求有预见性地要求供应商备有一定数量的原材料，以确保满足客户出货需求增加时及时供应的需要。（三）生产模式 公司产品由公司自行组织生产，主要工艺环节全部在公司完成。本公司主要产品的生产具有以销定产、交货期要求高、批次多等特点，因此对生产的计划和管理能力有很高的要求。由于下游客户对于交货期的要求很高，公司产品的加工生产周期很短。公司通过优化生产工艺和加强生产管理的手段，努力提高生产效率，保证满足客户的交货要求。公司主要产品的生产工艺基本相似，产能可以方便地在各类产品之间进行转换。公司实施科学化的管理，定量客户需求预测和快速生产线转换能力，在制造过程中贯彻柔性生产、精益生产的先进理念。因此，公司既能实现对客户快速交货的承诺，又能保证稳定的产品质量和成本的可控性。（四）销售模式 公司主要通过直销的方式销售产品。公司在制定产品销售价格时，将在综合考虑原材料价格、工艺难度、预计生产良率和其他综合费用的基础上，根据客户类别和市场竞争状况确定不同的利润率水平，然后定出最终售价。12 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2021 年 12 月 30 号经广东省工业和信息化厅官网公示：广东省工业和信息化厅专精特新中小企业遴选办法（粤工信规字20203号）、增补 67 家 2021 年省专精特新企业公示名单中公司被认定为广东省“专精特新”中小企业。公司获得广东省“专精特新”中小企业的认定后，将继续专注核心业务，提高专业化服务及精细化管理，进一步提升公司的核心竞争力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年，公司在董事会的领导下，在管理层和全体员工共同努力下,公司积极做好疫情防控的同时，竭力降低疫情影响，稳健开展生产经营，持续巩固业务，积极开拓市场空间，深化内部运营管理。报告期内，公司实现营业收入 134,523,069.32 元，比上年同期增长 20.99%，实现归属于母公司的净利润12,828,926.28 元，比上年同期上升 3.16%。截止报告期末，公司总资产为 143,927,071.16 元，较上年期末增长 45.11%，净资产为 67,586,013.94 元，较上年期末增长 71.94%。(二二)行业情况行业情况 根据汽协公开数据，2020 年上半年，国内新能源汽车渗透率为 9.4%，2021 年 6 月的渗透率已超过12%，新兴动能的逐步扩大拉动新能源动力储能电池产业发展。全球新能源汽车的持续放量将持续带动热控防火材料及相应功能件需求快速增长。新能源汽车快速发展，热控防火材料市场将呈现翻倍式增长。13 公司的模切产品主要应用于新能源汽车电池领域的热控防火材料，根据各大机构对新能源汽车、电池瓦数和单片电池的热控防火材料的单片价值量测算来看，2022 年公司所处行业市场空间 21 亿，到 2025 年将增长至 42 亿，整体市场翻倍增长。同时较传统汽车而言，新能源热控防火材料使用量整体增长 3-4倍，电池间热控防火材料从无到有快速增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 22,317,777.79 15.51%7,075,520.39 7.13%215.42%应收票据 17,775,365.52 12.35%8,643,596.57 8.71%105.65%应收账款 64,804,977.55 45.03%57,235,989.98 57.71%13.22%存货 12,833,527.93 8.92%10,485,438.28 10.57%22.39%投资性房地产 0 0%0 0%-长期股权投资 0 0%0 0%-固定资产 5,779,767.76 4.02%5,036,619.23 5.08%14.75%在建工程 655,525.93 0.46%0 0%100.00%无形资产 753,116.30 0.52%141,523.66 0.14%432.15%商誉 0 0%0 0%-短期借款 8,430,000.00 5.86%4,140,179.24 4.17%103.61%长期借款 0 0%1,582,378.40 1.60%-100.00%其他非流动资产 813,520.00 0.57%155,000.00 0.16%424.85%应收款项融资 9,380,354.71 6.52%2,496,219.78 2.52%275.78%预付款项 160,705.56 0.11%189,266.43 0.19%-15.09%其他应收款 1,020,819.86 0.71%667,101.56 0.67%53.02%其他流动资产 44,649.13 0.03%60,191.72 0.06%-25.82%使用权资产 6,191,207.58 4.30%5,979,038.96 6.03%3.55%其他流动负债 4,410,078.20 3.06%8,761,533.32 8.83%-49.67%租赁负债 3,679,138.63 2.56%4,145,208.02 4.18%-11.24%长期待摊费用 584,382.18 0.41%448,913.48 0.45%30.18%应付账款 29,005,017.24 20.15%17,669,698.65 17.81%64.15%合同负债 192,101.67 0.13%11,463.77 0.01%1,575.73%应交税费 5,783,931.53 4.02%3,908,349.84 3.94%47.99%资产总计 143,927,071.16-99,184,691.35-45.11%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末，货币资金余额为 22,317,777.79 元，比上年末增加 215.42%，主要原因是公司上半年吸收投资收到资金,以及应收帐款收款增加所致。14 2、应收票据：报告期末，应收票据 17,775,365.52 元，比上年末增加 105.65%，主要原因是公司本期期末银行承兑汇票增加所致；3、应收账款：报告期末，应收账款余额为 64,804,977.55 元，比上年末增加 13.22%，主要原因是因为本年销售收入增加所致；4、存货：报告期末，公司存货金额为 12,833,527.93 元，较上年末增加了 22.39%，主要原因是因为接受客户订单后原材料采购备货入库，而受新冠疫情影响客户订单暂停交货导致的原材料及成品库存增加所致；5、固定资产：报告期末，公司固定资产余额为 5,779,767.76 元，较上年末增加了 14.75%，主要原因是公司为提高产能增加固定资产投入所致；6、在建工程：报告期末，公司在建工程余额为 655,525.93 元,较上年末增加了 100.00%,主要原因是公司为提高产能车间装修投入所致；7、无形资产：报告期末，公司无形资产余额为 753,116.30 元，较上年末增加了 432.15%，主要原因是公司升级更换 EPR 管理系统投入所致；8、短期借款：报告期末，公司短期借款余额为 8,430,000.00 元，较上年末增加了 103.61%，主要原因是为满足公司扩大生产所需补充流动资金，新增银行借款所致；9、其他非流动资产：报告期末，公司其他非流动资产余额为 813,520.00 元,较上年末增加了 424.85%,主要原因是本报告期内公司预付洁净车间装修和机器订金款项增加所致；10、应收款项融资：报告期末，公司应收款项融资余额为 9,380,354.71 元,较上年末增加了 275.78%,主要原因是本期收信用等级较高的银行承兑汇票增加所致；11、预付款项：报告期末，公司预付款项余额为 160,705.56 元,较上年末减少了 15.09%,主要原因是本期减少预付供应商贷款所致；12、其他应收款：报告期末，公司其他应收款余额为 1,020,819.86 元,较上年末增加了 53.02%,主要原因是本报告期内新租厂租支付的厂房押金增加所致；13、其他流动资产：报告期末，公司其他流动资产余额为 44,649.13 元,较上年末减少了 25.82%,主要原因是因为退回增值税留抵退税额所致；14、其他流动负债：报告期末，公司其他流动负债余额为 4,410,078.20 元,较上年末减少了 49.67%,主要原因是主要原因是因为本期已背书未终止确认的应收票据减少所致；15、长期待摊费用:报告期末,公司长期待摊费用余额为584382.18元,较上年末增加了30.18%,主要原因是因为扩大产能新增车间装修费用所致；16、应付账款:报告期末,公司应付账款余额为29005017.24元,较上年末增加了64.15%,主要原因是因为本期营业收入增长主要集中在下半年 8-12 月,以及为了生产备料，相应的采购额增长所致，所增加的应付账款都是在结算账期内；17、合同负债:报告期末,公司合同负债余额为192101.67元,较上年末增加了1575.73%,主要原因是因为公司将预计未来会发生的返利进行确认所致；18、应交税费:报告期末,公司应交税费余额为 5783931.53 元,较上年末增加了 47.99%,主要原因是因为享受国家缓缴税款政策，22 年 1-3 季度的税款缓缴尚未缴完所致；19、资产总计：报告期末，公司资产总计余额为 143,927,071.16 元,较上年末增加了 45.11%,主要原因是因为公司处于扩张发展阶段，增加了资产购置、厂房建设的投入以扩大产能；收入的增长导致应收款项的增加；以及通过筹资、资金的管理等，储备充足的货币资金用于公司扩张建设，以满足未来发展需要。15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 134,523,069.32-111,183,806.55-20.99%营业成本 99,125,301.67 73.69%79,658,156.85 71.65%22.44%毛利率 26.31%-28.35%-销售费用 2,785,309.38 2.07%1,875,778.50 1.69%48.49%管理费用 7,398,244.88 5.50%4,886,952.03 4.40%51.39%研发费用 7,272,942.40 5.41%5,118,064.64 4.60%42.10%财务费用 958,528.16 0.71%833,353.81 0.75%15.02%信用减值损失-970,576.71-0.72%-1,639,577.74-1.47%40.8%资产减值损失-257,821.16-0.19%-93,085.83-0.08%-176.97%其他收益 475,873.16 0.35%332,885.47 0.30%42.95%投资收益 0 0%0 0%-公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益 0 0%-6,558.00-0.01%100.00%汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润 15,366,225.43 11.42%16,625,180.85 14.95%-7.57%营业外收入 60,964.71 0.05%6,794.29 0.01%797.29%营业外支出 217,931.29 0.16%69,335.39 0.06%214.31%净利润 14,043,792.49 10.44%14,793,436.64 13.31%-5.07%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，营业收入本期发生额 134,523,069.32 元，较上年同期增加 23,339,262.77 元，增幅 20.99%，主要原因是报告期内公司产品产能增加，新能源行业客户订单增加所致；2、营业成本：报告期内，营业成本本期发生额 99,125,301.67 元，较上年同期增加 19,467,144.82 元,增幅 24.44%，主要原因是营业收入增加，成本相应增加；3、销售费用：报告期内，销售费用比去年同期增加 909,530.88 元，变动比例为 48.49%，主要是公司拓展市场，增加销售团队人员而产生的工资奖金及开发客户增加的差旅费、招待费所致；4、管理费用：报告期内，管理费用比去年同期增加 2,511,292.85 元，变动比例为 51.39%，主要是增加管理人员工资薪酬及引进精益项目增加的项目管理费用；5、研发费用：报告期内，公司研发费用比去年同期增加 2,154,877.76 元，变动比例为 42.10%，主要变动原因是公司为了研发创新，进一步加大对研发项目的投入，从而导致研发费用增加；6、财务费用：报告期内，公司财务费用比去年同期增加 125,174.35 元，变动比例为 15.02%，主要变动原因是增加银行借款支付的利息费用所致；7、信用减值损失：报告期内，公司信用减值损失计提比上年同期减少 669,001.03 元，变动比例为 40.80%，主要变动原因是本期应收款项进行有效管理，按信用期计提的减值损失减少；8、资产减值损失：报告期内，公司资产减值损失比上年同期增加 164,735.33 元，变动比例为 176.97%，16 主要变动原因是存货增加计提的资产减值损失所致；9、其他收益：报告期内，公司其他收益比去年同期增加 142,987.69 元，变动比例为 42.95%，主要原因是收到政府补助所致；10、营业外收入：报告期内，公司营业外收入比去年同期增加 54,170.42 元，变动比例为 797.29%，主要原因是收到政府补助所致；11、营业外支出：报告期内，公司营业外支出比去年同期增加 148,595.90 元，变动比例 214.31%，主要原因是本期报告期内固定资产报废损失所致；12、净利润：报告期内，公司净利润比去年同期减少 749,644.15 元，变动比例 5.07%，主要原因是公司毛利率略有下降，加大研发投入，各费用上涨，并增加资产减值损失所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 134,523,069.32 111,183,806.55 20.99%其他业务收入 0 0 主营业务成本 99,125,301.67 79,658,156.85 24.44%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减百分增减百分点点 密封、绝缘复合材 134,523,069.32 99,125,301.67 26.31%20.99%27.11%-2.04%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年收入构成略有变动，报告期内公司调整产业布局，明确战略方向，产品构成方面，也是紧随战略，新能源系列材料及模切材料仍占主要部分，硅胶发泡泡棉材料为公司开发新品，市场占有份额在大幅度提高。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 TMCA1122 32,350,966.34 24.05%否 2 TMCD0989 14,871,868.96 11.06%否 3 TMCD1031 14,471,008.45 10.76%否 4 TMCD0972 12,699,115.16 9.44%否 5 C90079 5,344,728.96 3.97%否 合计合计 79,737,687.87 59.28%-17 因公司主要客户具体名称涉及商业保密信息，不便披露。公司定期报告严格按照信息披露的法规要求，在定期报告中披露了前五大客户的销售额、采购额及其占比。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 TMGF072 6,037,650.56 6.54%否 2 TMGF059 5,002,481.24 5.42%否 3 TMGB114 4,545,739.48 4.93%否 4 TMFG069 4,508,722.35 4.89%否 5 TMGF080 4,081,742.17 4.42%否 合计合计 24,176,335.80 26.20%-因公司主要客户具体名称涉及商业保密信息，不便披露。公司定期报告严格按照信息披露的法规要求，在定期报告中披露了前五大客户的销售额、采购额及其占比。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,424,856.65 5,289,561.38 21.46%投资活动产生的现金流量净额-3,715,935.04-1,082,568.74-243.25%筹资活动产生的现金流量净额 11,241,798.94-829,396.14 1455.42%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：较上年同期增加 21.46%，主要原因是销售货款回款及时，资金利用率提高加所致。投资活动产生的现金流量净额：较上年同期减少 243.25%，主要原因是公司在报告期内为提高产能购买固定资产、扩张厂房等支付的现金较上年同期增加所致。筹资活动产生的现金流量净额：较上年同期增加 1455.42%，主要原因是公司在报告期内吸收投资收到的现金及取得银行借款所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 惠州市德盟新材料有限公司 控股子公司 研发、生产、加工、销3,784,000.00 25,781,829.60 17,313,461.44 23,488,865.86 3,329,032.09 18 售：胶带产品；绝缘材料、导电材料；电子应用材料 惠州东铭新能源研究院有限公司 控股子公司 防水密封胶、导热绝缘材料、高分子材料、智能装备设备的开发、生产、销售及售后服务，热管理方案、新能源技术、电子信息技术的研1,200,000.00 4,826,531.84 2,191,310.11 5,990,872.43 980,557.9 19 发及技术服务 惠州市德泓新能源科技有限公司 控股子公司 汽车部件、金属制品、模具、机械设备、机电设备、新能源材料、热管理系统的研发、制造及销售，机电产品的销售 6,000,000.00 3,675,987.63 2,355,200.63-66,405.04-601,143.47 主要参