839110_2022_圣力智能_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

公告编号：2023-002 1 2022 圣力智能 NEEQ:839110 福建圣力智能工业科技股份有限公司 年度报告 公告编号：2023-002 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重大事件重大事件 .2121 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第八节第八节 行业信息行业信息 .3131 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .119119 公告编号：2023-002 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张春敏、主管会计工作负责人潘大榆及会计机构负责人（会计主管人员）陈景前保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 受宏观经济影响的风险 公司作为冶金行业专业设备供应商，产品和技术主要为国内外的钢铁企业服务。钢铁广泛应用于基础设施建设和机械制造行业等，其生产和销售受宏观经济和政策影响，行业发展与宏观经济具有较强的相关性，是典型的经济周期性行业。公司作为钢铁冶炼专业设备供应商，亦会在一定程度上会受到经济周期波动的影响。税收政策变动风险 公司于 2020年 12月 1日取得了经福建省科学技术厅、福建省财政厅、国家税务总局福建省税务局联合共同认定的高新技术企业证书(证书编号:GR201735000143)，有效期3 年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定：“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。”根据关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知(国税函2009203 号)文件第四条规定，公司在享受减免税的期限内(2017 年 10 月 23 日至 2020 年 10月 22 日,2020 年 12 月 1 日至 2023 年 11 月 30 日)按 15%的税率征收企业所得税。未来若国家关于高新技术企业税收政策发生变化，公司的所得税税率将会发生变化，将会对公司业绩产生一定影响。实际控制人控制不当及公司治理风险 公司控股股东为圣力实业有限公司，截至报告期末，实公告编号：2023-002 4 际控制人张春敏先生直接和间接合计持有公司 57.68%的股权。报告期内，张春敏先生一直担任公司董事长职务，对公司经营管理决策持续实施控制。若公司的实际控制人凭借其控股地位，通过行使表决权等方式对公司的生产经营决策、人事任免、财务等进行不当控制，可能对其他股东的利益造成一定损害。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、圣力智能 指 福建圣力智能工业科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、万联证券 指 万联证券股份有限公司 圣力实业 指 圣力实业有限公司 天明投资 指 福州天明投资有限公司 明华投资 指 福州明华投资有限公司 圣力三明 指 圣力（三明）智能制造有限公司 圣力自动化 指 圣力（福州）自动化技术有限公司 圣力进出口 指 圣力（福州）进出口有限公司 会计师 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙)公司章程 指 福建圣力智能工业科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 福建圣力智能工业科技股份有限公司股东大会 董事会 指 福建圣力智能工业科技股份有限公司董事会 监事会 指 福建圣力智能工业科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期、今年 指 2022年度 去年 指 2021年度 元、万元 指 人民币元、万元 埃及 DSM 公司 指 DELTA STEEL MILL CO.第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建圣力智能工业科技股份有限公司 FUJIAN SHENGLI INTELLIGENCE INDUSTRY SCIENCETECHNOLOGY 公告编号：2023-002 5 英文名称及缩写 CO.,LTD-证券简称 圣力智能 证券代码 839110 法定代表人 张春敏 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 许挺挺 联系地址 福州市仓山区建新镇冠浦路 132 号 4楼 电话 0591-83855350 传真 0591-83855357 电子邮箱 公司网址 办公地址 福州市仓山区建新镇冠浦路 132 号 4楼 邮政编码 350008 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1994年 4 月 2日 挂牌时间 2016年 9 月 30日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专用设备制造业-采矿、冶金（C35）-建筑专用 设备制造（C351）-冶金专用设备制造（C3516）主要产品与服务项目 冶金行业的连铸机成套设备及相关零配件的设计研发、生产制 造、销售和安装调试服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）34,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（圣力实业有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张春敏），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350100260177064J 否 注册地址 福建省福州市仓山区金山工业集中区浦上片仓山园百花洲路 9 21、22 否 注册资本 34,200,000 否 公告编号：2023-002 6 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）万联证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路 11 号 18、19 楼全层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）万联证券 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 殷雪芳 倪明 4 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-002 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 107,572,884.02 220,377,258.28-51.19%毛利率%20.51%14.11%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,554,638.52 9,613,094.53-21.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,013,791.66 3,718,348.99 7.95%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.10%11.26%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.30%4.35%-基本每股收益 0.22 0.28-21.41%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 238,283,810.82 243,750,935.04-2.24%负债总计 140,747,522.20 154,233,373.86-8.74%归属于挂牌公司股东的净资产 97,536,288.62 89,517,561.18 8.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.85 2.62 8.96%资产负债率%（母公司）63.99%61.29%-资产负债率%（合并）59.07%63.27%-流动比率 1.33 1.03-利息保障倍数 4.80 6.01-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-12,737,462.65 11,580,111.23-209.99%应收账款周转率 2.91 3.98-存货周转率 1.51 4.33-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.24%13.90%-营业收入增长率%-51.19%29.20%-公告编号：2023-002 8 净利润增长率%-21.41%-13.35%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 34,200,000 34,200,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-73,068.04 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 734,540.80 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 3,370,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 90,210.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,121,683.64 所得税影响数 580,836.78 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,540,846.86 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-002 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所属行业为专用设备制造业（C35），细分行业为冶金工业专用设备制造业。公司是一家为冶金钢铁行业提供全产业链技术服务解决方案的综合提供商。公司长期专注于冶金钢铁工业的机械设备研发、设计、制造，技术服务、国际贸易，钢铁项目承包、总包工程等。公司商业模式的主要业务有以下几个部分组成：（一）高端智能专用设备研发制造业务：公司目前主要针对冶金钢铁设备的连铸机、轧机、电炉等主要专用设备在高端装备、智能化应用上进行研发、设计、制造、安装、调试、售后等一条龙式的“交钥匙”业务模式。公司注重在设备的研发设计上投入，现有 6 项发明专利，74 项实用新型专利，5 项软件著作权证书，同时也是国家高新技术型企业。（二）技术升级改造服务业务：随着国家对钢铁行业的宏观经济调控措施以及加大淘汰钢铁落后产能要求，对所有钢铁企业设备改造提出了更新更高的要求，公司依托强大的技术研发团队以及在钢铁设备制造上几十年的经验，在帮助下游客户进行设备改造升级方面具有非常大的优势，也是公司能够长期稳定持续发展的一项重要业务。（三）走“一带一路”的销售业务：公司在早期国家提倡“走出去”政策的指引下，就非常注重在东南亚，特别是越南、马来西亚、印尼等国家的业务销售开发，并且已经占有了一定的份额，目前业务还扩展到西亚、南亚、非洲等第三世界国家和地区，主要集中在“一带一路”政策的沿线国家，这就为公司加大发展海外国际贸易提供了机遇和潜力。（四）工程承包和总包业务：近年来中国高端智能装备产品的发展，越来越多的外国企业找寻中资企业，帮助进行基础性产业特别是钢铁产业的建设，以及越来越多的中资企业走出去在海外投资建厂，这就需要用到非常多的工程技术，项目建设经验，工程项目和总包业务量越来越蓬勃发展，公司具有在冶金钢铁行业几十年的全产业链的技术服务经验，有望在承包总包业务上有非常大的突破。综上所述，公司立足在冶金行业上的精耕细作，在商业模式、盈利模式和销售模式上进行深挖，打造成为冶金钢铁行业内全产业链的制造，技术，服务整体解决方案供应商。报告期内，公司商业模式较上期未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2022 年 7 月 18 日被福建省工信厅授予“福建省专精特新中小企业”称号 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 公告编号：2023-002 10 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内营业收入大幅下降，净利润下降，毛利率上涨 2022 年公司实现营业收入 107,572,884.02 元，比去年同期减少了 51.19%，主要原因包括：1）公司的连铸机产品需调试验收才确认收入，因为新冠疫情，公司商品发出、提货、调试、验收都受到了不同程度的影响，因此连铸机收入降低；2）公司减少了钢材贸易业务。2022 年公司实现净利润7,554,638.52元，比去年同期下降了21.41%；综合毛利率为20.51%，比去年同期有较大幅度上涨，主要原因系上期公司低毛利的贸易业务较多，本期减少了贸易业务，因此综合毛利有所上涨。2、研发能力得到认可，继续加大研发力度 报告期内公司继续保持研发方面投入，2022年度研发支出为 7,740,597.68 元，占营业收入的比例达到了 7.20%。公司在研发方面的投入能有效保障公司的产品竞争力。(二二)行业情况行业情况 冶金专用设备行业主要是为钢铁和有色金属加工工业提供金属冶炼、铸锭、轧制、铸造等生产专 用设备的行业，其中以钢铁冶炼为主，因此冶金专用设备行业与钢铁行业密切相关，钢铁行业的市场 波动直接影响公司产品的需求。冶金专用设备制造是典型的下游行业需求拉动型行业，其发展与国家 宏观政策、固定资产投资息息相关。随着我国基础设施建设和房地产行业高速发展，钢铁行业和冶金 专用设备制造业也得到了蓬勃发展，我国已经成为世界上最大的钢铁生产国，同时也是最大的冶金专 业设备市场，市场规模占世界冶金专业设备市场的三分之一以上。近年来我国冶金专用设备制造的工艺技术和水平正逐步提高，行业的市场占有率也显著提升，工艺技术装备水平与国产化程度显著提高，但是落后的工艺技术装备还占有相当的比重。与此同时，外资陆续进入中国冶金专用设备制造行业，将先进的技术和管理理念带入了国内冶金设备制造业。与国外优秀冶金设备制造商相比，我国冶金设备制造业在产品结构、技术工艺等方面仍然存在较大差距。国内技术创新不足的弊端也使得我国冶金设备制造行业的技术密集特征不明显，限制了行业的发展。随着中国经济增速逐步放缓以及国家陆续推行稳增长、供给侧改革、环保升级等政策，钢铁行业发展环境亦随之改变，尤其是近年来行业景气度逐渐回升，钢铁企业经营效益显著好转，偿债能力明显上升，全行业运行周期性减弱。2020 年以来，成本上升的传导叠加国内外需求的上涨使得钢铁企业利润处于良好水平，行业整体信用实力保持稳定。供给方面，2021 年开始我国执行粗钢产量控制政策，2021-2022 年粗钢产量连续两年下降。2021年初，工信部表示，要围绕碳达峰、碳中和目标节点，实施工业低碳行动和绿色制造工程，钢铁行业作为能源消耗高密集型行业，要坚决压缩粗钢产量，确保粗钢产量同比下降。2021 年国家发改委和工信部组织开展的全国范围钢铁去产能“回头看”检查以及粗钢产量压减工作，代表着我国钢铁供给进入产量控制阶段。从执行情况来看，2021 年，我国粗钢产量在 6 月份开始下降，全年完成粗钢产量 10.33 亿吨，较 2020 年下降 3198 万吨，同比减少 3.00%，粗钢产量压减任务全面完成。2022年，为保持政策的连续性稳定性，巩固好粗钢产量压减成果，国家发展改革委、工业和信息化部、生态环境部、国家统计局继续开展全国粗钢产量压减工作，引导钢铁企业摒弃以量取胜的粗放发展方式，全年粗钢产量完成 10.13 亿吨，较 2021年下降 1979万吨，同比减少 1.92%。公告编号：2023-002 11 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%货币资金 32,966,313.21 13.83%41,953,914.61 17.21%-21.42%应收票据 1,000,000.00 0.42%0.00 0.00%-应收账款 26,578,262.83 11.15%25,619,340.13 10.51%3.74%存货 60,557,584.61 25.41%50,033,996.51 20.53%21.03%投资性房地产 0.00 0.00%2,113,438.33 0.87%-100.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 25,782,962.43 10.82%24,145,584.07 9.91%6.78%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%-无形资产 11,265,556.82 4.73%11,528,171.09 4.73%-2.28%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款 36,443,327.78 15.29%31,437,352.84 12.90%15.92%长期借款 10,000,000.00 4.20%461,104.13 0.19%2,068.71%预付款项 16,374,865.61 6.87%20,765,963.64 8.52%-21.15%一年内到期的非流动资产 28,448,553.38 11.94%9,335,165.64 3.83%204.75%其他流动资产 5,327,965.86 2.24%7,799,499.74 3.20%-31.69%长期应收款 9,985,034.59 4.19%29,853,435.30 12.25%-66.55%其他权益工具投资 13,541,916.43 5.68%13,682,834.49 5.61%-1.03%应付账款 18,049,039.93 7.57%43,258,157.98 17.75%-58.28%合同负债 46,665,309.00 19.58%41,433,123.52 17.00%12.63%其他应付款 15,776,695.14 6.62%16,990,025.55 6.97%-7.14%一年内到期的非流动负债 673,740.31 0.28%6,334,997.33 0.65%-89.36%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、投资性房地产：本期期末较上期期末下降 100.00%，主要原因系本期将原子公司圣力三明的投资性房地产由出租转为自用，由投资性房地产转为固定资产列报。2、长期借款：本期期末较上期期末上升 2,068.71%，主要原因系圣力智能本期新增长期借款且无还款期限少于一年的长期借款。3、一年内到期的非流动资产：本期期末较上期期末上升 204.75%,公司一年内到期的非流动资产为应收埃及 DSM 的长期应收款，本期公司将收款期限少于一年的长期应收款在一年内到期的非流动资产列报。4、长期应收款：本期期末较上期期末下降 66.55%，公司长期应收款为应收埃及 DSM 的长期应收款，本期公司将收款期限少于一年的长期应收款在一年内到期的非流动资产列报。5、应付账款：本期期末较上期期末下降 58.28%，主要原因系去年下半年公司开展钢材贸易业务，上期末存在应付圣力越南特钢有限公司采购款。本期公司减少了贸易业务，本期末无大额应付贸易商采购款项。6、一年内到期的非流动负债：本期期末较上期期末下降 89.36%，主要原因系上期一笔借款日为2021 年 11 月 17 日到 2022 年 12 月 26 日的一年期以上的借款在上期末在一年内到期的非流动负债列公告编号：2023-002 12 报，本期末该笔借款已到期。7、其他流动资产：本期期末较上期期末减少了 31.69%，主要原因系上期期末存在较多的承兑行为非大型国有商业银行及上市股份制银行的已背书但尚未到期的汇票，该部分汇票无法终止确认因此在其他流动资产列报。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 107,572,884.02-220,377,258.28-51.19%营业成本 85,513,193.95 79.49%189,275,387.78 85.89%-54.82%毛利率 20.51%-14.11%-销售费用 4,203,986.16 3.91%4,831,044.71 2.19%-12.98%管理费用 8,075,518.64 7.51%8,495,330.94 3.85%-4.94%研发费用 7,740,597.68 7.20%9,794,362.20 4.44%-20.97%财务费用-4,330,003.60-4.03%3,113,029.66 1.41%-239.09%信用减值损失 1,176,399.59 1.09%75,930.17 0.03%1,449.32%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%-其他收益 735,169.72 0.68%507,470.68 0.23%44.87%投资收益 0.00 0.00%5,812,824.01 2.64%-100.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 7,741,530.40 7.20%10,047,954.36 4.56%-22.95%营业外收入 337,236.28 0.31%794,410.02 0.36%-57.55%营业外支出 320,093.44 0.30%157,345.90 0.07%103.43%净利润 7,554,638.52 7.02%9,613,094.53 4.36%-21.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：营业收入本期较上期下降 51.19%，主要原因包括：1）公司减少钢材贸易业务，因此贸易收入下降；2）因为新冠疫情，公司商品发出、提货、调试、验收都受到了不同程度的影响，因此连铸机收入降低。2、营业成本：营业成本本期较上期下降 54.82%，本期收入的减少导致本期成本相应减少。3、财务费用：财务费用本期较上期下降 239.09%，主要原因系本期汇兑收益为 473 万元，而上期汇兑损失约为 107 万元。4、信用减值损失：信用减值损失本期较上期上涨 1449.32%，主要原因系本期应收账款计提了约167万元，转回了约 337 万元。5、其他收益:其他收益本期较上期上涨 44.87%，主要原因系圣力三明公司本期新增政府补助约25 万元。6、投资收益：投资收益本期较上期下降 100%，主要原因系上期处置圣信众创产生投资收益，本期无投资收益业务发生导致。7、营业外收入：营业外收入本期较上期期末下降 57.55%，主要原因本期公司一些长期应付款对应的供应商显示注销，公司无需支付相应款项，此类本期金额相较上期金额有所减少导致。8、营业外支出：营业外支出本期较上期上涨 103.43%，主要原因包括：1）本期公司报废了部分固定资产，上期无固定资产报废的情况；2）以及部分供应商已注销预付款项无法收回约 23 万元。公告编号：2023-002 13 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 97,772,948.70 211,481,920.39-53.77%其他业务收入 9,799,935.32 8,895,337.89 10.17%主营业务成本 79,195,389.94 184,808,299.24-57.15%其他业务成本 6,317,804.01 4,467,088.54 41.43%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 连铸机、电炉 79,592,636.63 63,925,454.63 19.68%-34.15%-32.92%-1.48%贸易商品 18,180,312.07 15,269,935.31 16.01%-79.94%-82.94%14.79%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期公司贸易业务减少，拉低了报告期内公司营业收入和营业成本。（1）连铸机、电炉收入的减少主要原因系受新冠疫情影响，公司商品发出、提货、调试、验收都受到了不同程度的影响。连铸机、电炉收入的减少导致成本也有所减少。（2）本期公司减少钢材贸易业务，因此贸易商品的收入和成本降低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 圣力（越南）特钢有限公司 20,179,133.48 18.76%是 2 福建顺昌和兴实业有限公司 14,765,752.21 13.73%否 3 四川都钢钢铁集团股份有限公司 14,079,646.02 13.09%否 4 福建群峰投资有限公司 7,646,061.98 7.11%否 5 广东粤北联合钢铁有限公司 7,376,897.35 6.86%否 合计合计 64,047,491.04 59.54%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建鑫浩海钢铁有限公司 9,449,208.93 11.27%否 2 衡阳镭目科技有限责任公司 3,153,097.36 3.76%否 公告编号：2023-002 14 3 安徽天佳环保科技有限公司 2,977,876.11 3.55%否 4 圣力(福州)自动化技术有限公司 2,899,415.76 3.15%是 5 湖南科美达电气股份有限公司 2,353,982.31 2.81%否 合计合计 20,833,580.47 24.54%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-12,737,462.65 11,580,111.23-209.99%投资活动产生的现金流量净额-2,423,621.96-194,074.43 1,148.81%筹资活动产生的现金流量净额 5,200,325.19 6,436,639.21-19.21%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 本期经营活动产生的现金流量净额较上期下降了 209.99%，主要原因包括：1）系本期因销售订单减少以及减少贸易业务，故销售商品、提供劳务收到的现金较上期金额大幅度下降；2）本期期末存货较上期期末增加了 21.03%，存货的增加带来了经营活动现金流出的增加。2、投资活动产生的现金流量净额 本期投资活动产生的现金流量净额较上期金额上涨了1148.81%，主要原因系本期圣力三明厂房改建，导致本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加较多。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公公司司类类型型 主要业务主要业务 注册注册资本资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 圣力（三明）智能制造有限公司 控股子公司 机械设备及配件 批发、制造；工 业电炉安装及技 术服务；五金冷 作加工；中央空 调清洗；各类商 品或技术的进出 口业务。5000万人民币 103,018,374.44 58,365,039.58 25,547,398.22-2,300,258.91 中机圣力（福建）智能科技有限公司 控股子公司 智能技术设备的 研发；冶金设 备、矿山设备、高低压电器成套 设备、1000万人民币 7,577,520.29 3,181,499.24 18,180,312.07 2,319,973.88 公告编号：2023-002 15 通信电器 研发制造及配件 销售，生产技术 服务及成套设备 总包工程；自营 和代理各类商品 和技术的进出 口，但国家限定 公司经营或禁止 进出口商品和技 术除外。百圣融鑫（福建）融资租赁有限公司 参股公司 融资租赁业务，租赁业务，向国 内外购买租赁财 产，租赁财产的 残值处理及维 修，租赁交易咨 询和担保；商务 信息咨询；企业 管理咨询；兼营 与主营业务有关 的商业保理业 务；从事医疗器 械的批发。18000万人民币 169,864,374.57 169,273,955.33 225,419.20 178,609.33 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 百圣融鑫（福建）融资租赁有限公司 无关联性 为了获得投资收益 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 公告编号：2023-002 16 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 7,740,597.68 9,794,362.20 研发支出占营业收入的比例 7.20%4.44%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 硕士 本科以下 26 25 研发人员总计 26 25 研发人员占员工总量的比例 15.95%17.36%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 74 60 公司拥有的发明专利数量 6 6 研发研发项目项目情况：情况：公司专注于冶金钢铁设备的连铸机、轧机、电炉的研发、生产和销售，经过多年行业经验的积累和持续性研发投入，掌握了多项核心技术。2022年公司研发投入 7,740,597.68 元，占营业收入的比例为 7.20%。公司研发均以自主研发为主，本期新增 14 项实用新型专利。截止报告期末，公司在研项目有 7项，均为冶金专用设备相关的研发项目，旨在不断提升公司产品的品质，满足下游客户的差异化需求，提升产品市场竞争力。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明 适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 收入确认 2022 年度圣力智能公司营业收入为 10,757.29 万元，为合并利润表的重要项目。由于收入是圣力智能公司的关键业绩指标之一，收入确认的真实性及完整性对公司利润影响较大，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。（1）了解、评价并测试了与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；（2）检查主要项目销售合同相关条款，对比同行业上市公司收入确认方法，并评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定和行业惯例；（3）获取收入明细表执行分析性程序，判断营业收入和毛利率及变动趋势的合理性；公告编号：2023-002 17 （4）选取主要客户检查收入确认依据，包括销售合同、销售发票、发货单据、安装调试确认单、签收单、海关报关单据等，与收入明细表核对是否一致；（5）选取样本检查资产负债表日前后一段时间内账面收入确认依据，评价收入是否在恰当期间确认；（6）选取主要客户执行函证程序以确认应收账款余额和报告期交易金额；（7）对圣力智能公司大额银行资金流水与银行日记账进行了核查，核查收入的真实性。应收账款及长期应收款坏账准备的计提 截至2022年12月31日止，圣力智能公司应收账款原值为3,661.37 万元，已计提的应收账款坏账准备余额为 1,003.55 万元；长期应收款（含一年内到期的非流动资产，下同）原值为 3,882.18 万元，已计提的长期应收款坏账准备余额为 38.82 万元。由于圣力智能公司管理层（以下简称管理层）在确定应收账款及长期应收款的风险组合划分依据、预计可收回金额时需要运用重大会计估计和判断，且应收账款及长期应收款若不能按期收回或者无法收回，将对财务状况产生重大影响，因此我们将应收账款及长期应收款坏账准备的计提识别为关键审计事项。（1）了解、评价并测试了与预期信用损失确定相关的内部控制设计和运行的有效性；（2）检查应收账款及长期应收款坏账准备的会计政策，评价所使用的方法的恰当性以及预期信用损失率估计的合理性；（3）检查管理层评估预期信用减值损失的基础是否恰当，对历史损失率的计量是否正确；（4）获取圣力智能公司编制的坏账准备计提表，检查计提方法是否按照减值政策一贯执行，重新计算坏账准备计提金额是否准确；（5）检查主要客户的背景、本期回款、期后回款情况等，验证管理层对信用风险的判断是否充分、准确；（6）选取应收账款及长期应收款余额或发生额重大的客户进行函证，并对未回函的样本实施了替代性审计程序。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政