839080_2022_宜净环保_2022年年度报告_2023-05-21.pdf

1 公告编号：2023-020 2022 宜净环保 NEEQ:839080 海南宜净环保股份有限公司 Hainan Yijing Environmental Protection Co.,Ltd 年度报告 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重大事件重大事件 .2121 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第八节第八节 行业信息行业信息 .3434 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4040 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4444 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .124124 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘德扣、主管会计工作负责人唐闻龙及会计机构负责人（会计主管人员）唐闻龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 公司董事史勤因个人原因无法参加本次董事会。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 行业竞争风险 公司所属的环保行业，近年来由于国家产业政策的大力扶持、广泛的市场应用空间和产业技术进步，市场规模增长迅速。广阔的市场前景也越来越得到资金、人才的广泛关注，企业数量和规模不断壮大。虽然行业有一定的技术、品牌、资金等方面的壁垒，但由于行业属于完全市场化、充分竞争的市场，因此公司面临的的竞争风险也在逐步加大，如公司无法在各方面建立一定的竞争优势，可能面临市场份额降低、盈利能力下降的风险。应对措施：公司提升自身的技术创新能力，进一步改进生产工艺，降低生产成本、提高产成品的应用领域，同时提升产品服务能力，加大市场应用开拓力量建设，提升产品的市场竞争力；同时公司进行区域 布局，降低产品运输成本。政策变化风险 年来，经济长期粗放式增长遗留下了较多的环境风险隐患，环4 境问题逐步成为政府和居民重点关注的问题，为应对我国快速变化的环境形式，国务院和相关部委相继出台了多项政策法规支持环保行业发展，环保行业总产值也因此得以快速的增长。在我国经济发展的新常态下，如果未来国家降低对环保产业的支持力度，公司可能面临业绩波动风险。应对措施：公司积极拓展市场，打通公司上中下游市场，降低公司成本，提升公司竞争力，同时积极开发新的产品，拓展新的市场领域。技术优势丧失风险 报告期内公司下设两家高新技术企业，拥有 1 家省级企业技术中心、3 家市级工程技术中心。目前公司拥有授权发明专利 11项，授权实用新型专利 61 项，公司目前拥有较强的自主研发能力技创新能力，但如果未来公司无法继续保持研发创新，或者被对手研发出更有效实用的技术工艺，公司可能面临技术优势丧失风险。应对措施：公司加强自身技术团队建设，研发平台建设，同时加强与高校、科研院所的合作。客户集中风险 公司水处理药剂具有较强的创新性和竞争力，报告期内新国标药剂及复配药剂销售收入持续增长，是公司未来重点发展的业务。但由于目前公司药剂的主要销售对象是水务公司（给水、排水）及造纸制浆行业，药剂业务的客户集中度较高，虽然公司正在逐步在全国加大市场开拓力度，并已经取得了一定的成效，但如果未来公司的产品或服务不能持续满足顾客，则可能对公司的业绩增长带来不利影响。应对措施：持续开拓产品应用市场，加大纸浆行业开拓外，在电力、石化、酒精、新能源等行业加大市场推 广，通过技术的不断创新，提升企业的竞争力，拓展新的应用领域。价格波动风险 环保行业产品价格根据不同的产品类型价格变化不同，部分通用类产品，由于产品市场需求量大，产品利润基本稳定，产品价格的变化主要随上游原材料的价格变动而波动。特殊定制类产品，在竞争者研制出相似的产品以前，利润较高，然后随着时间的推移，竞争者的加入使价格呈逐步下降趋势。同时受国家政策影响，公司原材料可能发生大的波动，对公司产品价格及利润造成风险。应对措施：公司在加大技术创新的同时，向产品的上下游延伸，通过对原材料商的战略合作及针对下游，采用水务运营服务等方式，提高产品的竞争力；同时公司拓展危废综合利用领域，采用废酸等材料资源综合利用，降低制造成本的同时，赚取危废处置技术服务费，进一步增强公司盈利能力和竞争力，实现公司稳步、健康和可持续发展。安全生产风险 公司及子公司涉及硫酸、液碱、盐酸和氧气等危险化学品，徐州美利圆同时涉及危险废物综合利用，具有腐蚀性、易燃性、反应性的特点，可能对人体健康和环境造成危害。因此在运输、预处理、处置、贮存过程中需要有严格的安全保护措施。公司根据中华人民共和国安全生产法和国家安全生产总局的相5 关条例制定了安全生产岗位操作规程，建立了专门的安全生产操作规章制度，细化了各生产作业的规范流程，明确了各生产岗位的人员职责。虽然公司对可能存在的安全隐患做了充分的应对工作，但未来仍然无法排除由于操作失误、人为故意、不可抗力等造成的安全生产风险。应对措施：公司加强职工安全培训，建立健全各种规章制度。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、宜净环保 指 海南宜净环保股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 江苏宜净、江苏宜净水处理 指 江苏宜净水处理化学品有限公司 广州市宜净、广州市宜净水处理 指 广州市宜净水处理化学品有限公司 美利圆、徐州美利圆 指 徐州美利圆环保科技有限公司 宜净物业、江苏宜净物业 指 江苏宜净物业有限公司 海南宜净物业 指 海南宜净物业管理有限公司 章程、公司章程 指 海南宜净环保股份有限公司章程 报告期、本年、本期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 海南宜净环保股份有限公司 英文名称及缩写 Hainan Yijing Environmental Protection Co.,Ltd 证券简称 宜净环保 证券代码 839080 法定代表人 潘德扣 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 唐闻龙 联系地址 江苏省宜兴市环科园西氿路 91 号 电话 0510-81711222 传真 0510-87062842 电子邮箱 公司网址 办公地址 江苏省宜兴市环科园西氿路 91 号 邮政编码 214200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 11 月 20 日 挂牌时间 2016 年 8 月 16 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学品制造业（26）-专用化学品制造（266）-环境污染处理住哪用药剂材料制造（2665）主要产品与服务项目 水处理剂、水处理化学品及水处理整体解决方案 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）65,346,600 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（潘文秀）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（潘德扣、潘文秀），一致行动人为（潘德扣、潘文秀）7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91460300665136826D 否 注册地址 海南省儋州市洋浦经济开发区一号厂房 否 注册资本 65,346,600 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市长乐路 989 号 3 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 胡秀芳 宗学波 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区建国门内大街 18 号办三 916 单元 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 472,824,882.18 342,392,577.03 38.09%毛利率%23.78%23.14%-归属于挂牌公司股东的净利润 32,737,219.01 11,541,042.66 183.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 32,442,883.87 12,150,946.08 150.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.74%5.44%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.61%5.72%-基本每股收益 0.50 0.18 177.78%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 468,355,845.30 386,118,610.16 21.30%负债总计 229,461,894.43 180,356,652.54 27.23%归属于挂牌公司股东的净资产 238,893,950.87 205,761,957.62 16.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.66 3.15 16.10%资产负债率%（母公司）18.74%17.54%-资产负债率%（合并）48.99%46.71%-流动比率 1.17 1.07-利息保障倍数 7.20 4.07-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 21,230,295.31 3,536,554.19 500.31%应收账款周转率 4.80 4.39-存货周转率 17.28 17.58-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%21.30%11.58%-营业收入增长率%38.09%-1.60%-净利润增长率%183.66%-63.40%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 65,346,600 65,346,600 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 9,472.73 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,014,730.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-588,785.09 非经常性损益合计非经常性损益合计 435,417.86 所得税影响数 141,082.72 非经常性非经常性损益净额损益净额 294,335.14 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司属于水处理化学品行业，专业从事工业污水及城市自来水处理业务，集研发、生产、销售、服务为一体的综合解决方案、产品提供商。公司通过生产、销售水处理剂、提供全套的污水运营承包服务给下游工业企业及自来水厂，从而获取收入和利润。同时为客户提供配套烧碱、硫酸等化学品或者环保设备产品销售服务，该业务主要赚取的差价，所以毛利率较低，盈利不高。公司通过资源综合利用、设立仓储、物流网、水处理工艺设计及运行，实现了水处理化学品的销售及水处理技术的一整套服务，在全国形成多区域营销网络，拥有国内众多水务公司、造纸厂等优质客户。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 公司全资子公司徐州美利圆环保科技有限公司于 2022 年认定为江苏省省级专精特新中小企业。公司全资子公司徐州美利圆环保科技有限公司、江苏宜净水处理化学品有限公司分别于 2020 年认定为“高新技术企业”。公司全资子公司徐州美利圆环保科技有限公司 2022年认定为科技型中小企业。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年公司在持续加强主营业务发展，建立以危废处置、药剂产销、仓储物流等板块为主的节能环保生态系统。11 在经营管理中，积极完善运营管理制度，加强信息化、标准化系统建设，实现高效管理，公司在2022 年持续推进公司数字化信息建设，持续推进企业自动化管理建设。在经营建设上，持续加强危废处置联产药剂基地建设，2022 年公司在现有经营基础上，加大危废处理联产药剂基地的建设（验收徐州工业废物资源化循环回收利用项目二期），同时积极拓展水务药剂承包及水务运行承包等模式的发展。在经营创新上，公司持续加强技术创新，依托公司的工程技术研究中心，加大投入提升公司技术研发水平，2022 年公司在现有工程技术中心基础上，加大在危废综合利用、重金属处置、生产技改及水处理新技术中的投入，加强技术人员的引进及培训，提升企业在危废综合利用领域及高端絮凝剂的研发生产。在经营品牌上，以宜净品牌为基础，提升宜净环保整体品牌影响力，最终实现企业的跨越式发展。报告期内，公司营业收入 472,824,882.18 元，对比 2021 年同期增加 38.09%；归属于挂牌公司股东的净利润 32,737,219.01 元，对比 2021 年同期增加 183.66%，主要原因为公司水处理剂销售合同为年度（或大于 1 个年度）合同，大部分合同为年底（合同中销售单价公司报价充分考虑本年度的原材料成本）或者年初（合同中销售单价公司报价充分考虑前一个会计年度的原材料成本）招标，在 2021 年下半年原材料大宗涨价（造成 2021 年公司利润下降原因之一），在 2022 年原材料价格相比 2021 年降低，综合考虑在水处理剂业务中，公司在 2022 年销售价格上升，同时原材料成本降低，对比 2021 年公司利润大幅增加。(二二)行业情况行业情况 公司为水处理化学品制造行业，结合上下游领域，公司主要涉及水处理行业（给排水）及危险废物综合利用行业。水处理行业属于环保领域，宜净环保在水处理行业中为产品及技术服务供应商，给水的净化及污水的净化排放均需要水处理化学品，其中给水领域通过水处理化学品（主要为饮水级絮凝剂、酸碱调节剂、杀菌消毒剂等）对水质进行净化，去除水中杂质、调节出水酸碱度、去除水中有机物等，给水涉及国民民生，对于饮用水安全问题，国家不断规范给水技术及涉水产品。排水领域主要为工业污水及城镇污水处理，通过是水处理化学品（工业级絮凝剂、助凝剂、酸碱调节剂）去除水中的 SS 及 COD，在国家和地方政府的高度重视下，污水排放的监管力度不断加强，监管政策不断完善，排放标准、治理技术不断规范，废水市场未来可期。“十四五”生态环境保护工作总体考虑是，坚定不移贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，紧扣推动高质量发展、构建新发展格局，面向美丽中国建设远景目标，方向不变、力度不减，延伸深度、拓展广度，深入打好污染防治攻坚战，持续改善生态环境质量，促进经济社会发展全面绿色转型，持续推进生态环境治理体系和治理能力现代化，不断满足人民日益增长的优美生态环境需要，实现生态文明建设新进步，为开启全面建设社会主义现代化国家新征程奠定坚实生态环境基础。随着我国经济快速发展，传统粗放型的经济增长方式使得我国资源短缺的矛盾越来越突出，环境压力越来越大。走中国特色新型工业化道路、大力发展循环经济、提高资源利用率，是解决当前我国资源、环境对经济发展制约的必由之路。在国家工业和信息化部等八部委关于加快推动工业资源综合利用的实施方案（工信部联节20229 号）中强调“工业资源综合利用是构建新发展格局、建设生态文明的重要内容”、“再生资源高效循环利用工程，推进再生资源规范化利用”、“完善法规标准体系，研究制定工业资源综合利用管理办法，加快推进工业资源综合利用产品、评价、检测等标准制修订，强化与下游应用领域标准间的衔接，鼓励制定具有行业引领作用的企业标准”。为实现废弃化学品综合利用提质增效、再生资源高效循环利用以及资源综合利用能力提升等工程，开展废弃化学品处理处置标准化十分必要，建立健全标准化体系、完善标准架构，为废弃化学品处理处置行业发展提供规范性、科学性标准支持，引领行业技术进步，科学有效地推动废弃化学品处理处置标准化工作全面开展。12 随着技术的发展，环保政策趋严，通过产学研发展，结合高新技术，提升综合利用产品价值成为必然趋势，将有利于推动工业固废综合利用产业实现良性发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 12,750,980.06 2.72%15,126,084.73 3.92%-15.70%应收票据 64,334,011.85 13.74%40,782,199.52 10.56%57.75%应收账款 105,020,985.61 22.42%79,592,893.98 20.61%31.95%存货 23,743,175.64 5.07%17,964,577.22 4.65%32.17%投资性房地产 47,487,568.67 10.14%48,920,401.67 12.67%-2.93%固定资产 116,265,441.62 24.82%109,091,712.72 28.25%6.58%在建工程 8,402,469.19 1.79%8,332,450.11 2.16%0.84%无形资产 11,288,336.96 2.41%10,952,672.97 2.84%3.06%商誉 8,175,334.20 1.75%8,175,334.20 2.12%0%短期借款 101,567,739.54 21.69%94,432,458.64 24.46%7.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据变动 57.75%：公司业务增加，收到并支付的银行承兑报告期内未到期。2、应收账款变动 31.95%：公司业务增加（2022 年比 2021 年增加 38.09%），应收账款相应增加，公司应收款为新增集采客户（市政水处理公司），属于优质客户。3、存货变动 32.17%：公司在商品贸易中的离子膜烧碱年度备货所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 472,824,882.18-342,392,577.03-38.09%营业成本 360,402,260.45 76.22%263,150,834.38 76.86%36.96%毛利率 23.78%-23.14%-销售费用 32,237,208.66 6.82%20,502,230.02 5.99%57.24%管理费用 20,464,168.68 4.33%17,906,834.73 5.23%14.28%研发费用 15,600,393.53 3.30%19,080,768.71 5.57%-18.24%财务费用 6,011,967.31 1.27%5,091,018.39 1.49%18.09%13 信用减值损失-2,409,777.50-0.51%-523,765.47-0.15%360.09%资产减值损失-其他收益 1,014,730.22 0.21%453,965.15 0.13%123.53%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 9,472.73 0.00%23,561.95 0.01%-59.80%汇兑收益-营业利润 33,567,161.49 7.10%14,288,736.70 4.17%134.92%营业外收入 63,227.66 0.01%543,387.65 0.16%-88.36%营业外支出 652,012.75 0.14%1,870,623.07 0.55%-65.14%净利润 32,737,219.01 6.92%11,541,042.66 3.37%183.66%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动 38.09%：公司在 2022 年加强主营业务发展，加强水处理剂的招标及销售工作，大型水司通过集团招标等采购模式，我司在 2022 年新增几家大型水务公司客户，造成公司营业收入增加。2、营业成本变动 36.96%：对比营业收入，营业成本相应增加。3、销售费用变动 57.24%：营业收入增加相应销售费用增加，主要为新增客户居间费用增加，同时公司增大客户周边仓储能力，仓储费用增加所致。4、管理费用变动 14.28%：公司 2022 年经营质量较 2021 年提升较大，员工薪酬增加所致。5、研发费用变动-18.24%，公司 2021 年研发项目 15 项，2022 年研发项目 17 项，2022 年新立项目 5项，新立项目处于研发初级阶段（立项、分析、小试阶段），初期阶段的费用较小（研发费用中的直接投入-物料消耗对比 2021 年降低 2,950,511.1 元）。6、财务费用变动 18.09%：2022 年公司融资增大，相应利息支出对比 2021 年增加 1,006,119.03 元。7、信用减值损失变动 360.99%：应收账款增加，依据比例计提坏账准备金增加所致。8、其他收益变动 123.53%：主要原因为公司收到政府补贴增加所致。9、资产处置收益变动-59.80%：公司 2022 年对于固定资产进行处置，本部分金额较小。10、营业利润、净利润变动：公司在 2022 年加大主营业务水处理剂经营，优质客户收入增加，同时对比于 2021 年主要原材料成本减低，收入的提升，成本的降低造成公司的利润大幅提升。11、营业外收入变动-88.36%：变动主要原因为公司在 2021 年获得保险赔偿所致。12、营业外支出变动-65.14%：变动主要原因为公司在 2021 年有赔偿支出所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 460,942,170.01 338,495,704.10 36.17%其他业务收入 11,882,712.17 3,896,872.93 204.93%主营业务成本 356,209,989.55 262,367,751.06 35.77%其他业务成本 4,192,270.90 783,083.32 435.35%14 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 水处理剂 341,688,447.40 256,263,431.28 25.00%10.38%3.22%26.24%危废处置 15,273,003.70 2,005,564.20 86.87%-22.63%-74.37%43.90%商品贸易 103,980,718.91 97,940,994.07 5.81%1,030.98%1,459.42%-81.63%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入及主营业务成本：本期公司营业收入增加，公司加大主营业务发展，收入金额和成本金额相比 2021 年增加。2、其他业务收入及其他业务成本：其他业务为徐州公司物流对外运输量增加及海南公司投资性房地产对外出租租金增进所致。3、水处理剂：公司加大水处理剂的开发，营业收入增加，同时由于原材料成本降低，造成公司水处理剂毛利率提升。4、危废处置：徐州美利圆危废处置业务，加强优质客户的运行，降低运行成本，提升危废处置毛利率。5、商品贸易：由于采购方式与采购渠道的原因，2021 年公司商品贸易采用净额法，2022 年仅 1-6 月采用净额法，公司 2022 年 6 月起，公司的采购订单有明确定价，不存在金融工具的相关属性，采用总额法。报告期公司收入结构中，水处理保持持续增长，同时控制危废处置业务运行，提升企业的毛利率，未来商品贸易的运行，将保留优质客户的同时，加强仓储运输能力，提升商品贸易的毛利率。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东冠联化工有限公司 32,169,363.22 6.80%否 2 北水慧采（北京）科技有限公司 31,497,582.24 6.66%否 3 广西金桂浆纸业有限公司 28,980,910.62 6.13%否 4 广西中纬新能源科技有限公司 23,837,372.74 5.04%否 5 南宁盟凯工贸有限公司 21,516,005.13 4.55%否 合计合计 138,001,233.95 29.19%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 15 1 山东大地盐化集团进出口有限公司 58,714,505.82 11.64%否 2 青岛海湾化学股份有限公司 50,028,368.60 9.92%否 3 中铝新材料有限公司 18,895,615.93 3.74%否 4 徐州钛白化工有限责任公司 17,061,801.09 3.38%否 5 河南亿水源净水材料科技有限公司 16,795,179.34 3.33%否 合计合计 161,495,470.78 32.01%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 21,230,295.31 3,536,554.19 500.31%投资活动产生的现金流量净额-30,537,737.87-22,106,898.06 38.14%筹资活动产生的现金流量净额 5,045,847.59 18,510,872.80-72.74%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动 500.31%：主要原因为本期内公司加强应收款回收力度，回收现金高于 2021 年。2、投资活动产生的现金流量净额变动 38.14%：主要原因在 2022 年公司加大徐州公司建设（工业废物资源回收利用项目二期）。3、筹资活动产生的现金流量净额变动-72.74%：主要原因为期末正常偿还银行贷款所致，在 2023 年年初又新增相应贷款。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 15,600,393.53 19,080,768.71 16 研发支出占营业收入的比例 3.30%5.57%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科以下 37 36 研发人员总计 40 39 研发人员占员工总量的比例 16.81%16.60%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 61 53 公司拥有的发明专利数量 11 10 研发研发项目项目情况：情况：公司始终坚持“以科技求发展、以质量求生存”的宗旨，以环境保护技术及产品为基础，逐步建立环保产品产销和环保技术服务双体系，注重引进、培养各类技术人员，建立高素质科研开发队伍，公司每年提取不低于 4%的销售收入用于新技术开发（2022 年研发费用低于 4%，由于江苏宜净公司新立研发项目处于前期研究及小试阶段，研发费用较低，同时 2022 年业务增加高，相比比例降低），同时公司与国内叙述机构、行业主管部门、行业协会等挂钩，收集行业信息，使企业能够灵敏的捕捉新技术、新产品、新工艺的最新动态，利于公司的技术创新。报告期内公司拥有 1 家省级企业技术中心、3 家市级工程技术中心。依托上述研发机构，本期内公司共开展 17 项专题研发项目（12 项为延续项目，5 项为新立项目），主要围绕饮水安全产品、饮水安全技术开发，同时在危废领域开展危废预处理技术、废酸综合利用技术开发，报告期内公司申请专利 16 项，报告期内授权 10 项，报告期内公司拥有授权发明专利 11 项，授权实用新型专利 50 项。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明 适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 1、收入确认 贵公司的主营业务收入主要是复配药剂、铝系水处理剂、铁系水处理剂、脱色剂和其他化学品的销售收入。贵公司 2022年 度 营 业 收 入 为472,824,882.18 元。收入确认会计政策详见财务报表附注(1)了解并测试了与收入确认相关的内部控制，评价关键内部控制的设计及运行有效性；(2)通过管理层访谈与审阅销售合同，了解和评估了公司的收入确认政策是否符合会计准则的要求；17 五、36 收入。鉴于营业收入是贵公司的关键业绩指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。(3)对收入和成本执行分析性程序，包括：本期各月度收入、成本、毛利率波动分析；主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析；同行业对比等实质性分析程序；(4)检查主要客户合同、出库单、签收单、发票等与收入确认相关的关键证据，结合应收账款函证程序，评价收入确认是否真实、完整；(5)针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，核对客户签收时间节点，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。应收账款的坏账准备 如财务报表附注五、3 应收账款所述，2022 年 12 月 31 日贵公司应收账款账面价值为105,020,985.61 元（其 中 账 面 余 额 111,800,999.33元，坏账准备 6,780,013.72元），占期末资产总额比例为 22.42%。应收账款坏账准备计提会计政策详见财务报表附注三、9、金融工具。鉴于贵公司期末应收账款金额较大，同时应收账款坏账准备的确认和计量需要管理层运用重大会计估计和判断，我们将应收款项的坏账准备识别为关键审计事项。(1)了解并测试公司销售与收款相关的内部控制，评价关键内部控制环节的设计及运行有效性；(2)复核管理层在评估应收账款可收回性方面的判断及估计，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目；(3)对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，结合信用风险特征及账龄分析、测试，评价管理层坏账准备计提的合理性；(4)对应收账款执行函证程序及检查期后回款情况，评价管理层坏账准备计提的合理性。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 18 (九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 报告期内，公司针对新冠疫情，发挥公司自身特色，积极供应及赠送消毒液，为社会和谐发展发挥一份力量。公司坚持科学、可持续发展思想，保护职工利益，积极开展安全清洁的生产，保护环境。热衷于社会公益事业，积极承担社会责任，与社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司生产经营正常，业绩稳定增长，具有较好的持续经营能力。报告期内，公司加强主营业务发展，同时拓展产业上游领域，拓展危废领域，本期内公司加强管理团队建设，提升企业信息化，完善公司治理结构，积极推进公司集团化发展。经营领域，公司营业收入 472,824,882.18 元，对比 2021 年同期增加 38.09%，归属于挂牌公司股东的净利润 32,737,219.01 元，对比 2021 年同期增加 183.66%。公司在 2022 年加大危废处理联产基地建设（完成徐州美利圆环保有限公司徐州工业废物资源化循环回收利用项目二期投产运营），同时为拓展销售半径，加强仓储物流建设，公司积极拓展水务药剂承包及水务运行等模式的发展。管理领域，公司建立了更加完善的公司治理机构，制定与之配套的管理流程及管理制度，公