871480_2022_隆运环保_2022年年度报告_2023-04-10.pdf

1 2022 年度报告 隆运环保 NEEQ:871480 辽宁隆运环保科技股份有限公司 Liaoning LongYun Environmental Protection Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 9 月 23 日 公司取得再制造管理体系认证证书，标志着公司已建立了完整的汽车零部件再制造企业管理体系，对公司提高自身质量管理水平，规范化发展有重大促进作用。2022 年 4 月 18 日 公司召开 2022 年年度股东大会，审议通过了2021 年年度报告等 8 项议案。2022 年 6 月 29 日 公司完成董事会换届选举，同日召开的董事会三届一次会议选举庄铁军先生为董事长。2022 年 12 月 14 日 通过辽宁省 2022 年第三批高新技术企业认证。公司享受高新技术企业所得税税收优惠，在有效期内执行 15%企业所得税税率。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .116116 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人庄铁军、主管会计工作负责人赵海欧及会计机构负责人（会计主管人员）赵海欧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人控制不当风险 截至报告期末,朝阳议通金属再生资源有限公司直接持有公司82.15%的股份,为公司的控股股东。庄铁军持有朝阳议通 59.35%的股权,持有公司 6.32%的股份;栾贵福持有朝阳议通 30.00%的股权,持有公司 4.63%的股份;两人为公司的共同实际控制人。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范,可能会导致实际控制人不当控制,损害公司和中小股东利益的风险。黑色金属价格波动风险 报告期内黑色金属市场价格波动较大,且公司销售产品中黑色金属占比较高,黑色金属市场价格的波动会给公司制定采购及销售定价计划增加难度,带来经营上的风险。生产引发的安全事故风险 拆解报废汽车过程中会使用电钻、拆解平台、升降机、引爆安全气囊等,不当的操作会引发安全事故,不仅会对员工造成身体上的伤害,也会给公司造成经济上及声誉上的不利影响。客户集中风险（本期新增）报告期内公司来自第一大客户的营业收入占比达到 81.07%。较高的客户集中度降低了管理成本，提高了管理效率，但也承担了高客户集中度伴随的风险。如果公司的主要客户减少或不再采购公司产品或服务，将会给公司的生产经营产生较大负面影响。5 本期重大风险是否发生重大变化：自公司挂牌以来，因公司销售给控股股东朝阳议通金属再生资源有限公司的收入占比较大，形成“公司与控股股东销售占比较大”的重大风险事项。在报告期内，为减少关联交易事项以及避免同业竞争，控股股东已放弃废钢铁业务，并在以后也无恢复废钢铁业务计划，该项重大风险事项已经消除。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 隆运环保、公司、本公司 指 辽宁隆运环保科技股份有限公司 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期末、本期期末 指 2022 年 12 月 31 日 上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年期末 指 2021 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 主办券商、山西证券 指 山西证券股份有限公司 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 抚顺鹏泰 指 抚顺市鹏泰报废汽车回收有限责任公司，本公司全资子公司 凌源隆运 指 凌源市隆运机动车回收拆解有限公司，本公司全资子公司 朝阳议通 指 朝阳议通金属再生资源有限公司，本公司控股股东 安通物流 指 朝阳安通物流有限公司，本公司关联方 凌钢集团 指 凌源钢铁集团有限责任公司，本公司重要客户 公司章程 指 辽宁隆运环保科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员 报废机动车 指 达到国家机动车强制报废标准，或者经检验不符合国家机动车运行安全技术条件或者国家机动车污染物排放标准的机动车，包括汽车、摩托车、三轮汽车、低速载货汽车、电动车和各种工程车辆，以及进口可用作原料的废汽车压件 拆解 指 对报废汽车进行无害化处理、拆除可再利用的零部件和主要总成；按各物品的材质种类分解存放；对车体和结构件等进行压扁或切割的程序和方式 回用件 指 以旧的汽车零部件为毛坯，采用专门的工艺和技术，在原有制造的基础上进行一次新的制造。汽车零部件再制造 指 把旧汽车零部件通过拆解、清洗、检测分类、再制造加工或升级改造、装配、再检测等工序后恢复到像原产品一样的技术性能和产品质量的批量化制造过程。本公司现阶段的汽车零部件再制造业务是指汽车发动机再制造。6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 辽宁隆运环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning LongYun Environmental Protection Technology Co.,Ltd.证券简称 隆运环保 证券代码 871480 法定代表人 庄铁军 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 胡显铎 联系地址 辽宁省朝阳市龙城工业园区兴中路 117 号 电话 0421-3991050 传真 0421-2858867 电子邮箱 办公地址 辽宁省朝阳市龙城工业园区兴中路 117 号 邮政编码 122000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 3 月 19 日 挂牌时间 2017 年 5 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-废弃资源综合利用业（C42）-金属废料和碎屑加工处理（C421）-金属废料和碎屑加工处理（C4210）主要业务 报废机动车回收，报废机动车拆解，货物进出口，技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目），汽车零配件零售，汽车零部件及配件制造，机动车改装服务，机动车修理和维护，再生资源回收（除生产性废旧金属），再生资源加工，再生资源销售，生产性废旧金属回收，发动机再制造（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）主要产品与服务项目 报废机动车的回收、拆解及回用件销售，发动机再制造。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 7 普通股总股本（股）74,775,810 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为朝阳议通金属再生资源有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为庄铁军、栾贵福，一致行动人为朝阳议通、孙淑萍、庄学军、栾添。四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 912113007591246822 否 注册地址 辽宁省朝阳市龙城工业园区兴中路 117 号 否 注册资本 65,292,000 否 说明：公司于 2022 年 12 月完成定向发行工作，中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了验资报告（勤信验字2022第 0060 号），新增注册资本 9,483,810 元，至 74,775,810 元。截至报告期末，注册资本变更工商登记尚未完成。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）山西证券 主办券商办公地址 山西省太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）山西证券 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈大 裴志军 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 112 号十层 1001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 87,309,846.17 43,595,912.68 100.27%毛利率%11.46%20.12%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,970,183.12 1,492,690.66-231.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,201,832.98 2,515,769.94-187.52%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.74%4.03%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.06%6.79%-基本每股收益-0.03 0.04-175.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 142,174,066.64 115,394,639.66 23.21%负债总计 53,045,555.59 44,211,946.49 19.98%归属于挂牌公司股东的净资产 89,128,511.05 71,182,693.17 25.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.19 1.09 9.17%资产负债率%（母公司）36.88%38.31%-资产负债率%（合并）37.31%38.31%-流动比率 1.39 1.10-利息保障倍数-3.22-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-53,766,838.77-30,262,628.20-77.67%应收账款周转率 59.42 19.62-存货周转率 4.78 5.01-9(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%23.21%282.88%-营业收入增长率%100.27%233.53%-净利润增长率%-231.99%-40.98%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 74,775,810 65,292,000 14.53%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,264.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 270,265.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 272,529.25 所得税影响数 40,879.39 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 231,649.86 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 10 执行企业会计准则解释第 15 号：2021 年 12 月 30 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15号（财会202135 号）（以下简称“解释 15 号”），其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1月 1 日起施行。执行解释 15 号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。执行企业会计准则解释第 16 号：2022 年 11 月 30 日，财政部发布了企业会计准则解释第 16号（财会202231 号，以下简称解释 16 号），“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。执行解释 16 号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。（2）会计估计变更 本公司报告期无应披露的会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期新增的非同一控制下企业合并情况：被合并方名称：抚顺市鹏泰报废汽车回收有限责任公司 股权取得成本：4,821,600.00 元 股权取得比例：100.00%股权取得方式：现金收购、股权互换 购买日：2022 年 12 月 1 日 购买日的确定依据：股权款项支付、完成交割 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于废弃资源综合利用业（C42）的服务提供商，拥有报废机动车回收经营资质，为朝阳市以及周边城市的机关企事业单位及个人提供报废机动车回收服务。公司主要产品为报废机动车拆解后产生的黑色金属、有色金属、拆解零部件和发动机再制造，公司通过与具有回收资质的下游客户签订合同，实现黑色及有色金属的销售；同时通过销售部门根据市场对拆解零部件的需求信息，制定拆解方案，生产部根据报废机动车拆解技术规范以及拆解计划进行无害化精细拆解，拆解后的回用件经过技术部门检测，销售给汽车修理厂及个人用户，从而实现拆解零部件的销售，并获取收入、利润和现金流，产品销售和服务是公司的收入来源。报告期内公司商业模式各要素不存在变化。?与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 详细情况“高新技术企业”认定：2022年12月14日，公司通过辽宁省第三批高新技术企业认定，高新技术企业证书编号为GR202221001917，证书有效期三年。对公司经营的影响：公司享受高新技术企业所得税税收优惠，在有效期内执行15%企业所得税税率，对企业经营和研发工作有促进作用。未来发展方向：保持研发投入，争取依靠研发创新活动提高企业经济增长性。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 12 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 10,045,792.82 7.07%163,493.40 0.14%6,044.46%应收票据 35,220,000.00 24.77%32,725,760.00 28.36%7.62%应收账款 1,579,370.35 1.11%1,359,472.50 1.18%16.18%存货 20,392,762.68 14.34%12,005,584.06 10.40%69.86%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0%0%0%固定资产 38,046,282.33 26.76%32,853,155.69 28.47%15.81%在建工程 161,500.00 0.11%2,805,752.20 2.43%-94.24%无形资产 30,325,648.68 21.33%31,130,733.48 26.98%-2.59%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 27,400,000.00 19.27%0%-长期借款 0%0%0%其他流动负债 19,503,256.83 13.72%28,701,756.66 24.87%-32.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末金额10,045,792.82元，比上年期末增加9,882,299.42元，增长幅度为6044.46%。原因为：公司在 2022 年 12 月份完成股票定向发行工作，募集资金专户中尚有 7,298,316.81 元暂未使用。应收票据本期期末金额 35,220,000.00 元，比上年期末增加 2,494,240.00 元，增长幅度为 9.19%。原因为：本期大部分销售回款为应收票据所造成的，出票人和付款人均为凌钢集团，出票银行为盛京银行。存货本期期末金额 20,392,762.68 元，比上年期末增加 8,387,178.62 元，增长幅度为 69.86%。原因为：本期大幅度增加报废车收购量，原材料存货比上年期末增加 2,321,743.24 元；本期大幅度增加报废车拆解量，黑色金属、有色金属及其它产物等库存商品存货比上年期末增加 6,065,435.38 元。固定资产本期期末金额 38,046,282.33 元，比上年期末增加 5,193,126.64 元，增长幅度为 15.81%，原因为：报告期购入固定资产 7,606,857.31 元，其中：增加房屋及建筑物 2,812,496.85 元，机器设备4,176,180.86 元，运输设备 193,701.69 元，电子设备及其他 424,477.91 元。短期借款本期期末金额 27,400,000.00 元，比上年期末增加 27,400,000.00 元，原因为：报告期销售回款以承兑汇票为主，为缓解流动现金紧张状况，已贴现但尚未到期的票据增加 1550 万元，朝阳银行贷款增加 190 万元，农业银行贷款增加 1000 万元。其他流动负债本期期末金额19,503,256.83元，比上年期末减少9,198,499.83元，下降幅度32.05%。13 原因为：不应终止确认的已背书但尚未到期的票据比上年减少 400 万元，不应终止确认的已贴现但尚未到期的票据减少 520 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 87,309,846.17-43,595,912.68-100.27%营业成本 77,302,421.78 88.54%34,823,009.22 79.88%121.99%毛利率 11.46%-20.12%-销售费用 607,537.30 0.70%131,537.68 0.30%361.87%管理费用 5,863,478.61 6.72%4,384,359.13 10.06%33.74%研发费用 3,712,874.37 4.25%0 0%-财务费用 1,284,113.85 1.47%159,457.11 0.37%705.30%信用减值损失-15,841.97 0.02%79,353.49 0.18%-119.96%资产减值损失-728,134.50 0.83%0 0.00%-其他收益 1,461,174.56 1.67%5,004.77 0.01%29095.64%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-2,084,415.04 2.39%3,421,500.54 7.85%-160.92%营业外收入 589,428.97 0.68%18,753.94 0.04%3042.96%营业外支出 319,163.72 0.37%1,382,859.65 3.17%-76.92%净利润-1,970,183.12 2.26%1,492,690.66 3.42%-231.99%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入本期实现 87,309,846.17 元，比上年同期增长 100.27%，原因为：报告期收购的各类报废车数量比去年有所上升,拆解后所产生的黑色金属废钢的生产数量增加，同时为销售废钢提供可靠来源。营业成本本期发生金额 77,302,421.78 元，比上年同期增长 121.99%。原因为：报告期黑色金属的销售量增加，营业成本相应增加；公司前期为报废汽车拆解及发动机再制造项目购建资产导致折旧、摊销、土地使用税房产税等固定费用增加；为做好精细拆解，提高发动机再制造生产能力和产品质量，引进相关专业技术管理人员，使发动机再制造生产成本增加，所以营业成本比上年同期大幅增加。销售费用本期发生金额 607,537.30 元，比上年同期增长 361.87%。原因为：随着经营业务的扩大，市场拓展的需要，导致工资性支出、差旅费、招待费、办公费及其它费用相应增加。管理费用本期发生额为 5,863,478.61 元，比上年同期增长 33.74%。原因为：业务招待费比上年同期增长 80.45%，职工薪酬比上年同期增长 66.30%，中介机构费用比上年同期增长 40.33%，折旧及摊销比上年同期增长 4.27%。14 财务费用本期发生额 1,284,113.85 元，比上年同期增长 705.3%。原因为：报告期销售回款中应收票据增加，为缓解流动现金紧张状况，加大了票据贴现融资力度，新增了银行贷款融资渠道，导致利息支出增加 1,111,309.96 元。净利润本期实现-1,970,183.12 元，比上年同期降低 231.99%，原因为：报告期收入增长的幅度低于成本及期间费用的增长幅度。同时毛利率比去年同期下降 8.66 个百分点，挤压利润空间，综合因素导致本期净利润大幅度下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 87,309,846.17 43,595,912.68 100.27%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 77,302,421.78 34,823,009.22 121.99%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 黑色金属 74,272,269.87 70,965,090.56 4.45%94.31%131.42%-15.32%有色金属 9,892,955.03 4,955,347.17 49.91%267.55%265.99%0.21%回用件 1,566,827.41 614,502.59 60.78%-37.51%-76.50%65.08%其他 1,577,793.86 767,481.46 51.36%808.09%307.15%59.85%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：营业收入按产品类别分为黑色金属、有色金属、回用件和其他等四类，其中：黑色金属本期销售额比去年同期增加 94.31%，主要是报废车拆解后的主要产品是废钢铁，报告期收购报废车辆同比大幅增长，其中大型货车相对偏多，废钢铁销售额也同步大幅增长。黑色金属本期毛利率为 4.45%，比上年同期下降 15.32 个百分点，主要是因为废钢铁的主要销售客户为凌钢集团，公司议价能力较弱，销售价格降低，销售成本增加，导致毛利率下降。有色金属本期销售额比去年同期增加 267.55%，主要是报告期收购报废车辆同比大幅增长，有色金属销售收入同步增长。有色金属本期毛利率为 49.91%，比上年同期提高 0.21 个百分点，毛利率基本稳定。回用件本期销售额比去年同期减少 37.51%，主要是随着汽车报废年限、品牌的更迭，老旧报废车回用件市场需求也不断变化，公司主动减少了不具备销售价值的回用件拆解，使库存回用件数量不足，加15 之报告间新冠疫情反复因素影响，回用件市场需求相对减少。回用件本期毛利率为 60.78%，比上年同期提高 65.08 个百分点，主要是报告期为应对市场需求变化加强了回用件的精选细分，并受新冠疫情影响以直销为主，销售价格有所上涨，加之报告期回用件入库成本较低，使本期毛利率增幅较大。其他产品本期销售额比去年同期增长 808.09%，主要是报告期收购报废车辆同比大幅增长，拆解的废塑料、废轮胎、废电瓶等产量相应增加，销售收入大幅度增加。其他产品本期毛利率为 51.36%，比去年同期提高 59.85 个百分点，主要是加强了按品质等级归类销售，使本期毛利率增幅较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 凌源钢铁集团有限责任公司 70,632,085.43 80.90%否 2 铁岭昕鑫合金材料有限公司 3,810,850.44 4.36%否 3 二连浩特市相和进出口贸易有限公司 3,122,174.83 3.58%否 4 河北嵘昌再生物资回收有限公司 1,682,483.15 1.93%否 5 朝阳鑫合废旧物资购销有限公司 1,542,147.96 1.77%否 合计合计 80,789,741.82 92.53%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 辽宁尼古拉斯生态环保集团有限公司 8,686,864.58 9.71%否 2 天津宁元环保科技有限公司 5,092,348.42 5.69%否 3 胶州市赵忠秋再生资源销售站 4,512,875.49 5.04%否 4 胶州市李淑华再生资源销售站 3,836,458.48 4.29%否 5 张翠云 2,812,737.67 3.14%否 合计合计 24,941,284.64 27.87%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-53,766,838.77-30,262,628.20-77.67%投资活动产生的现金流量净额-6,868,156.18-12,560,400.68 45.32%筹资活动产生的现金流量净额 70,517,294.37 37,267,752.05 89.22%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期期末金额为-53,766,838.77 元，比上年期末减少 77.67%。原因为：本期采购报废车数量大幅增加及支付的各项税费增加、支付给职工的工资性支出增加，本期销售货物收到的货款大部分为应收票据，这也是造成现金流大幅度下降的原因。16 投资活动产生的现金流量净额本期期末金额为-6,868,156.18 元，比上年期末增加 45.32%。原因为：主要是本期购建了固定资产和购买了抚顺鹏泰 100%股权。筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额为 70,517,294.37 元，比上年期末增加 89.22%。主要原因是 2022 年 12 月份完成股票定向发行，募集资金（现金部分）1644.44 万元，以及取得银行短期借款1190 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 凌源市隆运机动车回收拆解有限公司 控股子公司 报废机动车回收、拆解 5,000,000 4,445,666.92-134,220.28 327,163.07-134,220.28 抚顺市鹏泰报废汽车回收有限责任公司 控股子公司 经营废旧金属（报废汽车回收）1,000,000 5,207,667.17 4,449,630.37 144,060.19-209,668.87 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司所处行业是废弃资源综合利用业，该行业是属于国家政策允许、扶持、鼓励的行业，行业本身的周期性并不明显。公司主要近三年的主要产品为报废机动车拆解后产生的黑色金属、有色金属、回用件和再制造零部件。报废汽车拆解产业和零部件再制造产业对“循环经济”、“碳达峰”、“碳中和”具有重要的作用。与制造新产品相比，回用件和再制造可以节能 60%，节约材料 70%，大气污染物排放量降低 80%以上，对于推动资源节约、循环利用和减排降碳具有非常重要的作用，是发展循环经济、助力实现“双碳”目标的重要途径。公司股东、管理层不存在利用私人职权优势损害公司利益的动机和风险，管理层具备必要的岗位专业能力，管理层的管理理念、管理模式能够保证公司正常运转，并在不断探讨改革和创新。公司已取得17 经营发展的必要资质（如报废汽车回收拆解企业资格认定书），掌握必要的生产技术（如专利证书），获得必要的体系认证（如高新技术企业、再制造认证、质量体系认证），拥有必要的土地、厂房、设备，权属清晰，具有核心的管理团队和技术团队，对上下游客户不完全具有依赖性。公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立，保持着良好的公司独立自主经营的能力。公司通过股东资助、银行、资本、供应链等融资渠道能够获取必要的生产资金，公司具备健全的内控制度并在不断完善中，公司的经营收入保持稳定和增长，公司对于研发等成本持续投入，确保公司持续经营。公司成熟的业务板块在市场中具有一定的资金、技术和资质的竞争优势，公司的报废汽车拆解仍是核心业务，报告期内发动机再制造业务获得突破进展，取得再制造管理体系认证证书，标志着公司已建立了完整的汽车零部件再制造企业管理体系，对公司提高自身质量管理水平，广泛获取订单能力有重大促进作用。综上，报告期内，公司保持了良好的自主经营能力，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层、核心技术人员队伍相对稳定，内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 500,000.00 614,156.92 销售产品、商品，提供劳务 5,000,000.00 0.00 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 其他 30,000,000.00 0.00 说明：报告期内朝阳议通向公司提供劳务的日常关联交易，经公司财务决算后的实际金额超出预计金额19 114,156.92 元，公司第三届董事会第五次会议审议通过 关于补充确认2022 年度超出预计金额的日常性关联交易的议案（公告编号：2023-012），尚需股东大会审议。企业集团财务公司关联交易情况企业集团财务公司关联交易情况 适用 不适用 (四四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 提供财务资助 提供担保 委托理财 购买运输服务 2,069,322.00 2,069,322.00 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：报告期内公司累计向关联方安通物流购买运输服务 2,069,322.00 元。公司第三届董事会第四次会议和 2023 年第一次临时股东大会审议通过了 8,86,330.00 元（公告编号：2