871095_2022_得益节能_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

公告编号：2023-011 1 证券代码：871095 证券简称：得益节能 主办券商：开源证券 2022得益节能 NEEQ:871095 深圳市得益节能科技股份有限公司 ShenZhen DEE Energy Saving Technology Co.，Ltd 年度报告 公告编号：2023-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2022 年 6 月 1 日下午，深圳市深燃清洁能源有限公司与深圳市得益节能科技股份有限公司，签署了战略合作协议。以“碳中和“目标为导向，双方将共同开展一系列设计、科研合作，建设碳中和、零能耗建筑，推进开展全方位、多元化战略合作。二、2022 年 8 月，公司与中建六局华南建设有限公司签订 宝安区人民医院整体改造工程（二期）项目一阶段通风与空调专业合同，本项目采用我司自主研发的装配式能源冷站产品及服务技术，打造国内外领先的超高能效装配式制冷机房，实现从设备到系统再到工程的高效制冷机房建造方式的新突破。三、8 月 19 日，光明区举办 2022 光明“绿色双碳“科学建造”创新大会暨广东省建筑装饰“走出去”产业联盟成员大会开幕仪式。得益节能受邀参加了会议，在会议上，我司发表专题演讲 低碳高效装配式冷站技术在低碳环境中的应用与实践。四、得益节能公司的装配式中央空调、高效冷站、一体化中央空调、移动冷站得到政府认可支持。获授牌“深圳市装配式建筑产业基地（部品生产类）”公告编号：2023-011 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2525 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第八节第八节 行业信息行业信息 .3838 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3939 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4343 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .129129 公告编号：2023-011 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许伟忠、主管会计工作负责人罗佩红及会计机构负责人（会计主管人员）曾燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 国家政策变动导致的风险 公司是一家行业领先的建筑节能系统全寿命节能服务商,主营业务为:从事绿色建筑节能技术研发、应用及推广、建筑与工业机电节能系统设计实施,城市智能产品的销售,建筑能源站投资建设与运营。公司所处的建筑节能行业是国家大力支持的产业,长期受到国家的鼓励和扶持。虽然节约资源是基本国策,政府的相关支持政策在短期内不会发生较大的改变,会给公司发展提供良好的政策环境和社会环境。但若未来国家减轻支持力度或转变相关支持政策方向,可能对公司发展构成一定的政策变动风险。应收票据及应收款项收款风险 2022 年 12 月 31 日,公司应收账款账面价值为 76,685,342.04元,占资产总额的比例为 21.33%,应收账款占公司资产总额比重较大,主要受公司结款模式的影响。随着公司业务规模的不断扩大,应收账款规模仍将保持较高的水平。尽管公司应收账款单位主要为中央企业或大型房地产开发企业,坏账风险相对较小,但若应收账款不能如期收回,仍将对公司的正常生产经营造成不利影响。公告编号：2023-011 5 运营资金不足的风险 2022 年 12 月 31 日，公司经营活动产生的现金流量净额为37,034,628.10 元。虽然报告期内资金运营情况得很大的改善，但是今后公司业务扩张，而且公司的项目需要公司垫付部分设备、材料的采购款以及支付前期的实施费用，待甲方确认项目进度后，再结算项目进度款，项目前期公司垫付的资金较多。如果公司不能及时拓展融资渠道，合理安排资金投放，提高营运资金周转，将可能导致营运资金不足。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、得益节能、公司 指 深圳市得益节能科技股份有限公司 得益共创 指 深圳市得益共创投资企业（有限合伙）得益共富 指 深圳市得益共富投资企业（有限合伙）股东大会 指 深圳市得益节能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市得益节能科技股份有限公司股董事会 监事会 指 深圳市得益节能科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2023-011 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市得益节能科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShenZhen DEE Energy Saving Technology Co.,Ltd-证券简称 得益节能 证券代码 871095 法定代表人 许伟忠 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 罗佩红 联系地址 深圳市光明区凤凰街道凤凰社区招商局光明科技园 B1B2 栋-1303 电话 0755-83188909 传真 0755-83188909 电子邮箱 公司网址 办公地址 深圳市光明区凤凰街道凤凰社区招商局光明科技园 B1B2 栋-1303 邮政编码 518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 5 月 8 日 挂牌时间 2017 年 3 月 10 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业（M）-科技推广和应用服务业（M75）-M751 技术推广服务-M7514 节能技术推广服务 主要产品与服务项目 公司从事一体化高效机房、模块化智能机房、装配式精密管件、云端智能产品、智慧城市系统集成五大类产品及其配套服务的研发、生产、销售，为客户提供建筑节能整体解决方案。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）60,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为许伟忠 公告编号：2023-011 7 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为许伟忠、罗佩红，一致行动人为深圳市得益共创投资企业（有限合伙）、深圳市得益共富投资企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300738800944X 否 注册地址 广东省深圳市光明区凤凰街道凤凰社区招商局光明科技园 B1B2栋 B1-1303 否 注册资本 60,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈启生 韩静 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-011 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 124,046,216.37 249,527,127.95-50.29%毛利率%14.41%15.90%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,473,936.75 15,712,203.15-84.25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,386,605.20 15,151,665.01-84.25%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.01%13.79%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.94%13.30%-基本每股收益 0.04 0.26-84.27%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 359,500,039.87 310,075,122.43 15.94%负债总计 230,899,391.59 184,027,813.83 25.47%归属于挂牌公司股东的净资产 124,273,705.29 121,799,768.54 2.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.07 2.03 1.97%资产负债率%（母公司）58.19%58.48%-资产负债率%（合并）64.23%59.35%-流动比率 0.98 1.44-利息保障倍数 2.67 15.48-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 37,034,628.10-2,676,335.51 1,483.78%应收账款周转率 1.24 2.17-存货周转率 5.01 11.40-公告编号：2023-011 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.94%23.40%-营业收入增长率%-50.29%24.76%-净利润增长率%-83.50%46.10%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 60,000,000 60,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 公司取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 公告编号：2023-011 10 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-18,705.10 其他符合非经常性损益定义的损益项目 119,906.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 101,201.10 所得税影响数 14,903.74 少数股东权益影响额（税后）-1,034.19 非经常性非经常性损益净额损益净额 87,331.55 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-011 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司依靠多年行业经验积累及持续研发创新，为客户提供智慧城市能源管理综合解决方案及实施、高能耗建筑节能改造设计及实施、高效节能设备自主研发及销售、大型能源站合同能源管理、系统运维等业务。公司拥有专利 23 项，其中发明专利 5 项，实用新型 18 项，在节能技术推广服务行业公司掌握的关键核心技术包括：动态循环水蓄热技术、冰蓄冷控制技术、能效管理软件、水（地）源热泵技术、VAV 变风量技术、动态蓄冰技术、大温差空调系统节能技术等。公司建立建筑节能体系文化，以环保、节能、减碳、服务、经济的全寿命建筑节能服务技术为立足，以为客户提供高舒适度、低能耗生态建筑环境为使命，以为创造自然社会和人的和谐做出贡献为目标，致力于通过技术创新，价值创造，合作共赢成为中国最有价值的建筑能源系统节能集成技术服务商。公司主要产品包括自主研发的一体化高效中央空调机房、模块化智能机房、装配式精密管件、云端智能控制柜以及智慧城市系统集成五大产品，拥有完整的产业链条，具备强大的资源整合及全产业链成本控制的能力，在任意板块均具备独立经营的能力。一体化高效中央空调机房一体化高效中央空调机房 实现了设计、生产、实施、调试、运维五位一体的综合服务，让最合理的建造成本与最经济的运营成本完美结合。无论是新建、改造还是搬迁项目，均可以灵活应对。一体化高效中央空调机房一体化高效中央空调机房 模块化智能机房模块化智能机房 模块化智能机房包括数据中心移动冷站、装配式高效中央空调机房两大系列产品：数据中心移动冷站，系统采用双管路同程设计，运行安全可靠，控制系统高度集成，精细化工艺控制，整体运行能效 EER 可达到 5.0 及以上，具有快捷、灵活、即插即用特点。不同专属机房，适用于屋顶、绿化带等多种户外环境安装。可随时模块化拆装移动，采用标准集装箱，便于数据中心移动冷站数据中心移动冷站 公告编号：2023-011 12 国际化运输。装配式高效中央空调机房，采用 BIM 设计，应用自动化设备装配式工艺，全程信息化技术制造，是颠覆传统机电安装的产品。改变传统行业的供应模式，实现工地工厂产品化。装配式高效中央空调机房具有品质保障、节省机房空间、缩短工期、高效节能、绿色环保优点。装配式高效中央空调机房装配式高效中央空调机房 装配式精密管件装配式精密管件 通过数字化加工中心加工预制的高质量、高精度预制产品，适用排水系统、消防管道系统、燃气管道系统、室内采暖管道系统、热水管道五大建筑管道系统。装配式精密管件可灵活装拆、尺寸精度高、接缝严密、操作简单便捷，可使工程质量提升，工程进度加快，减少现场污染及材料耗损。装配式精密管件装配式精密管件 云端智能控制柜云端智能控制柜 为用户量身订制强弱电一体化的解决方案，主要用于专业场景的设备群组控制。集成了强电、弱电、HVAC 三个不同的专业，支持云端物联，解决了专业间脱节、集成不专业化的问题。在工业领域中应用于模块化工业制冷系统、模块化冷却系统，在民用领域中应用于空调机组、水泵组、定压供水等的配电与控制。云端智能控制柜云端智能控制柜 智慧城市系统智慧城市系统 由能源管理中心、现场智能工作站及外围监测传感系统组成。基于云计算原理开发的物联网应用系统，能够通过各种标准/非标准协议对接目前市面上大多数的物联网硬件，可实现建筑能源的信息采集、节能控制策略以及系统设备监控。智慧城市系统智慧城市系统 公告编号：2023-011 13 公司依照会计政策，按商品销售、提供劳务、建造合同、使用费等不同类别分别确认收入，客户会将合同价款按施工阶段分 3 至 4 次支付。节能技术咨询业务盈利模式为依托公司的节能技术及经验，向客户提供建筑机电系统节能技术咨询设计，由此获取利润。节能技术的研发与应用、智能化节能产品销售业务盈利模式为通过节能技术的研发与应用，形成智能化节能定制产品，向客户销售并取得利润。建筑能源站投资建设与运营业务盈利模式为对建筑能源站进行投资建设，通过一定年限的运营收费来收回投资并取得利润。合同能源管理业务盈利模式为对客户项目进行节能改造，并从改造后获得的节能收益中收回投资并取得利润。公司在报告期内、报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 公司 2016 年 11 月初次认定为国家级高新技术企业，2022 年 12 月14 日复审通过，高新技术企业证书编号为 GR202244202486，有效期为三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层坚持不断发展和强化主营业务，实现报告期内的营业收入 124,046,216.37元，比上期减少 50.29%，净利润 2,553,339.68 元，比上期减少 83.50%。经营活动产生的现金流量净额 37,034,628.10 元，较上期增长 1,483.78%，报告期期末现金余额 7,095,382.91 元，较上期现金余额减少 51.71%，变动原因主要系公司报告期受疫情影响项目施工时间延长，项目款项回收放慢，新项目仍需预付资金，且对惠州子公司产业园项目进行了投资建设。公司在 2022 年持续全力推进“互联网建筑节能”的建筑节能服务生态圈，加强公司的核心技术优势，通过不断的创新，提高公司的行业竞争力，同时不断优化业务结构，实现公司营业收入的持续增长。基于公司发展战略布局，进一步提升公司市场竞争力和综合实力，持续推动 BIM 技术的应用产业产品化，充分发挥公司的技术资源优势，利用 BIM 技术的应用产业产品化为公司带来收益。公告编号：2023-011 14 公司组织结构、内部管理机构进一步完善，形成一系列内部控制管理制度和信息披露管理制度，贯彻规范化、制度化、人性化管理原则，完善了人才培养计划、绩效考核制度、员工薪酬制度、财务管理制度、员工手册等内控制度，使得组织内部高效运作，不断提升员工向心力，为公司快速发展奠定更为坚实的基础。公司管理逐渐步入科学化、制度化、规范化的轨道。(二二)行业情况行业情况 一、行业简介 公司属于供冷供热的节能技术推广应用和服务行业。根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业属于“科学研究和技术服务业（M）-科技推广和应用服务业（M75）-M751 技术推广服务-M7514 节能技术推广服务”。公司从事一体化高效机房、模块化智能机房、装配式精密管件、云端智能产品、智慧城市系统集成五大类产品及其配套服务的研发、生产、销售，为客户提供建筑节能整体解决方案。二、公司在行业的竞争地位和竞争优劣势 1、公司在行业的竞争地位 公司主要从事绿色建筑节能技术研发、应用及推广、建筑与工业机电节能系统设计实施，城市智能产品的销售，建筑能源站投资建设与运营，公司整体综合实力处于该行业所属领域第一梯队行列。在碳中和的大政策环境下，公司依托自有工厂，创新发展。结合自身多年研发专利的成果转换，不断精进，同时通过引进高精度加工设备，成功实现工程产品化的创新转换，公司高效装配式机房在行业内处于领先水平。2、公司竞争优势 在绿色建筑节能技术研发、应用及推广方面，与国内多家知名高校和设计院开展广泛合作；拥有节能技术研发与孵化基地，为技术向产品转化提供了充分保障；参与编制行业多个相关标准；承接的深圳市技术攻关课题取得重大突破，并已顺利通过验收，引领行业技术革新；与传统机房相比，得益装配式低能耗机房拥有更高施工效率、更低能源消耗、更低占地面积和杜绝安全隐患等诸多优势，直接帮助用户降低建造、运营、维护机房等成本，同时提升机房运作效率，构筑安全、高效的机房运作环境。公司控股的深得益科技（惠州）有限公司惠州产业园已经开工建设，建成投产后有助于快速提升公司规模。3、公司竞争劣势 行业普遍沿用的先实施后付款方式，导致公司资金周转压力大，限制了公司发展；国内建筑及机电行业实行大总包模式的发展趋势增大了专业公司承接项目的难度，也压缩了利润空间。高效装配式机房属于碳中和新政策下的新兴市场，需要对原有市场进行认知的更新。因此需要加大市场的推广与宣传，以及增加市场占有率，同时在人才储备方面需要进一步优化提升。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 7,095,382.91 1.97%14,691,942.61 4.74%-51.71%公告编号：2023-011 15 应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 76,685,342.04 21.33%122,619,797.65 39.55%-37.46%其他应收款 2,981,026.34 0.83%7,243,750.88 2.34%-58.85%存货 21,246,280.39 5.91%21,139,964.05 6.82%0.50%其他流动资产 4,185,059.49 1.16%249,049.14 0.08%1,580.42%投资性房地产 1,224,359.81 0.34%1,248,245.57 0.40%-1.91%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 2,597,004.02 0.72%3,031,119.98 0.98%-14.32%在建工程 71,855,445.99 19.99%6,857,414.50 2.21%947.85%无形资产 31,887,000.73 8.87%32,591,997.73 10.51%-2.16%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 37,828,000.00 10.52%19,326,000.00 6.23%95.74%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%合同资产 87,721,509.86 24.40%75,336,300.88 24.30%16.44%应付账款 58,060,748.81 16.15%85,489,137.82 27.57%-32.08%合同负债 48,157,476.70 13.40%37,598,878.61 12.13%28.08%应付职工薪酬 1,918,325.56 0.53%2,344,509.22 0.76%-18.18%应交税费 377,663.61 0.11%10,331,207.77 3.33%-96.34%其他应付款 56,830,993.80 15.81%11,309,395.73 3.65%402.51%应付票据 1,337,229.48 0.37%8,000,000.00 2.58%-83.28%一年内到期的非流动负债 522,743.23 0.15%5,959,724.14 1.92%-91.23%预付账款 12,127,242.25 3.37%19,249,456.89 6.21%-37.00%长期待摊费用 1,581,288.80 0.44%957,936.92 0.31%65.07%租赁负债 785,937.00 0.22%1,779,792.94 0.57%-55.84%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期内，货币资金较期初减少 51.71%，主要因为报告期年内频繁受疫情管控，在施项目施工进度较慢，回款速度也较缓，而且多数项目进入验收结算期，这部分款项确认周期相对较长；另外惠州产业园大规模建设资金需求加大引起的资金减少。2、应收账款 报告期内，应收账款较期初减少 37.46%，主要因为公司报告期内完成了 5 个老项目结算，并收回了款项，导致应收账款余额减少。3、其他应收款 报告期内，其他应收款较期初减少 58.85%，主要因为公司报告期内前期投标项目已定标，支付的公告编号：2023-011 16 投标保证金已收回所致。4、其他流动资产 报告期内，其他流动资产较期初增加 1,580.42%，主要因为公司报告期内根据会计准则要求把进项税和预缴增值税数据体现在此科目类所致。5、预付款项 报告期内，预付款项较期初减少 37.00%，主要因为公司报告期内前期预付款的物料，设备已陆续到货。6、在建工程 报告期内，在建工程较期初增加 947.85%，主要因为公司报告期内惠州子公司的产业园建设已经开始进入大量投建期，投入增多所致。7、长期待摊费用 报告期内，长期待摊费用较期初增加 65.07%，主要因为报告期内公司装修光明新办公室增加的装修费，需按月摊销所致。8、短期借款 报告期内，短期借款较期初增加 95.74%，主要因为公司报告期内增加建设银行 1000 万，邮政银行650 万，深圳农村商业银行 100 万流贷授信并已放款所致。9、应付账款 报告期内，应付账款较期初减少 32.08%，主要是因为报告期内公司新项目主要采取现金支付的方式低价购买材料，设备所致。10、应付票据 报告期内，应付票据较期初减少 83.28%，主要是因为报告期内把招商银行到期的 800 万信用证还清了，未继续续做这块业务所致。11、应交税费 报告期内，应交税费较期初减少 96.34%，主要是因为报告期内营业收入相比下降，导致增值税、附加税减少；利润减少，导致企业所得税减少。12、其他应付款 报告期内，其他应付款较期初增加 402.51%，主要是因为报告期内惠州子公司向股东借入款项用于产业园建设引起的变化增加。13、一年内到期的非流动负债 报告期内，一年内到期的非流动负债较期初减少 91.23%，主要是因为报告期内把平安国际融资租赁（天津）有限公司的贷款还清后未申请其他长期借款业务所致。14、租赁负债 报告期内，租赁负债较期初减少 55.84%，主要是因为报告期内支付了一年的房租，剩余租赁期内应付的房租越来越少所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 124,046,216.37-249,527,127.95-50.29%公告编号：2023-011 17 营业成本 106,175,006.15 85.59%209,847,409.82 84.10%-49.40%毛利率 14.41%-15.90%-税金及附加 195,491.18 0.16%520,611.78 0.21%-62.45%销售费用 431,077.19 0.35%504,802.92 0.20%-14.60%管理费用 5,442,104.43 4.39%6,835,589.83 2.74%-20.39%研发费用 5,271,297.63 4.25%9,206,903.16 3.69%-42.75%财务费用 1,447,436.30 1.17%1,267,014.79 0.51%14.24%信用减值损失-3,072,954.03-2.48%-5,294,036.21-2.12%-41.95%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 466,478.32 0.38%689,771.85 0.28%-32.37%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 2,477,327.78 2.00%16,740,531.29 6.71%-85.20%营业外收入 500.00 0.00%670,075.78 0.27%-99.93%营业外支出 19,205.10 0.02%9,811.14 0.00%95.75%所 得 税 费用 -94,717.00-0.08%1,926,015.34 0.77%-104.92%利息收入 25,748.36 0.02%82,517.31 0.03%-68.80%净利润 2,553,339.68 2.06%15,474,780.59 6.20%-83.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内营业收入较上年同期减少 50.29%，主要因为公司报告期内受疫情影响成本增加，尤其是劳务成本成倍增加，同时因为产业园建设资金需求较大，考虑履约能力与甲方协商解约了近 2 亿合同。2、营业成本 报告期内营业成本较上年同期减少 49.40%，主要因为营收下降，对应成本也对应下降，另外下半年新项目管理改了策略，材料采用现金购买，成本下降明显。3、税金及附加 报告期内税金及附加较上年同期减少 62.45%，主要因为报告期内公司营业收入减少，税金同比下降所致。4、研发费用 报告期内研发费用较上年同期减少 42.75%，主要因为公司报告期未大投入研发项目所致。5、信用减值损失 报告期内信用减值损失较上年同期减少 41.95%，主要因为公司报告期内有老项目款回款导致应收账款余额减少，引起信用减值损失减少。6、其他收益 报告期内其他收益较上年同期减少 32.37%，主要因为公司报告期内收到的政府补助额减少所致。公告编号：2023-011 18 7、营业利润 报告期内营业利润较上年同期减少 85.20%，主要因为报告期营收减少，成本费用额仍比较大，引起利润减少。8、营业外收入 报告期内营业外收入较上年同期减少 99.93%，主要因为报告期内公司没有出现无法支付款项。9、营业外支出 报告期内营业外支出较上年同期增加 95.75%，主要因为报告期内公司发生一笔捐赠支出 5000 元所致。10、所得税费用 报告期内所得税费用较上年同期减少 104.92%，主要因为报告期内公司利润总额下降，导致所得税费用减少。11、利息收入 报告期利息收入较上年同期减少 68.80%，主要因为报告期内银行存款额减少所致。12、净利润 报告期内净利润较上年同期减少 83.50%，主要因为报告期内公司营业收入减少、总成本整体未见明显降幅。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 122,339,790.72 248,998,069.73-50.87%其他业务收入 1,706,425.65 529,058.22 222.54%主营业务成本 105,263,107.19 209,541,138.24-49.76%其他业务成本 911,898.96 306,271.58 197.74%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 建 筑 节 能工程 106,042,468.04 93,053,234.31 12.25%-48.84%-46.41%-3.98%节 能 设 备销售 16,297,322.68 12,209,872.88 25.08%-60.92%-65.98%11.14%其他业务 1,706,425.65 911,898.96 46.56%222.54%197.74%4.45%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告年度主营业务占比、按产品进行分类的收入构成与上年度对比，建筑节能工程收入下降公告编号：2023-011 19 48.84%，主要变动原因是报告期内新项目相比减少，业务上为保稳有刻意筛选项目，老项目在验收，结算阶段尚未达到确认收入条件；节能设备销售下降 65.98%，变动原因是报告期内节能设备的合同相对较少了；其他业务增加 222.54%，变动原因主要是报告期内松下设备渠道销售量有所增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市华与建设集团有限公司 19,773,216.43 16.16%否 2 惠州市中邦建设工程有限公司 17,880,834.83 14.62%否 3 深圳市招华国际会展发展有限公司 12,302,444.26 10.06%否 4 深圳市大鹏新区投资控股有限公司 8,871,944.68 7.25%否 5 深圳市泛亚物流有限公司 7,687,096.66 6.28%否 合计合计 66,515,536.86 54.37%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中建恒基建设劳务（深圳）有限公司 16,209,040.09 14.27%否 2 深圳市康安建筑劳务有限公司 11,521,238.22 10.14%否 3 深圳市海凌机电设备有限公司 3,796,453.10 3.34%否 4 深圳市远一建筑劳务有限公司 3,707,868.83 3.26%否 5 麦克维尔中央空调有限公司深圳分公司 3,704,409.06 3.26%否 合计合计 38,939,009.30 34.28%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 37,034,628.10-2,676,335.51 1,483.78%投资活动产生的现金流量净额-57,237,882.96 217,273.14-26,443.75%筹资活动产生的现金流量净额 12,244,446.77 1,083,612.06 1,029.97%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的