838861_2022_华鹏精机_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

公告公告编号：编号：2023-006 1 2022 年度报告 华鹏精机 NEEQ:838861 山东华鹏精机股份有限公司（Shandong Hwapeng Precision Machinery）公告公告编号：编号：2023-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 公告公告编号：编号：2023-006 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .135135 公告公告编号：编号：2023-006 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王毅、主管会计工作负责人刘俊凤及会计机构负责人（会计主管人员）刘俊凤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人王毅和郑艳珍共计持有公司 95.00%的股份，虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策,如重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等。公司存在实际控制人不当控制的风险。2.宏观经济和下游行业波动的风险 公司所处行业为冶金专用设备制造业,易受下游行业景气度影响。由于冶金行业属于与宏观经济波动相关的周期性行业。若未来我国宏观经济发生重大波动或公司不能准确把握行业发展动态并采取恰当应对措施,可能会对公司的经营业绩产生不利影响。3.应收账款无法收回的风险 公司2021年末和2022年末应收账款净额分别为14,450,669.98 元和 31,116,560.80 元,占当期营业收入的 14.81%和 20.89%。报告期期末公司应收账款绝大部分在合理信用期限内,但仍受到下游行业景气度影响,公司客户短期内资金压力较大，如若出现因资金紧张不能及时支付货款的情形，将对公司现金流和 公告公告编号：编号：2023-006 5 资金周转产生一定的不利影响。4.存货减值的风险 公司 2021 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日存货金额分别为38,096,161.10 元和64,078,986.42 元。占同期流动资产比例分别为36.55%和35.76%,占同期总资产比例分别为25.01%和27.42%。公司产品主要为定制的非标产品,生产、调试及验收周期较长，在客户验收合格后才能确认收入、结转成本,由此导致报告期末发出商品存货余额较大。如果在生产和验收过程中,出现客户违约或相关行业发生重大变化,公司将面临一定的存货减值风险。5.所得税优惠政策变化的风险 公司于 2020 年获得高新技术企业证书，有效期为三年。根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例的规定，高新技术可按 15%的税率征收企业所得税，公司 2020 年、2021 年、2022 年的企业所得税率为 15%。如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，所得税率的提高，将对公司经营业绩产生一定影响。6.未来子公司开展业务所带来的风险 为完善公司业务体系、提升公司综合实力，公司成立了子公司华鹏重工、云想技术、嘉视软件、海欣瑞成。华鹏重工项目尚在建设过程中，前期资金投入较大。如果未来华鹏重工对客户需求把握不准确、经营状况不佳等，将对公司的竞争力产生较大影响。7.新冠疫情为公司经营所带来的风险 2022 年新冠肺炎疫情依旧存在，公司积极做好疫情日常防控措施并开辟线上业务交流活动，减少疫情对生产和销售业务的影响,保障公司日常运营业务紧张有序进行。本期重大风险因素分析：针对上述风险，公司将严格依据公司法等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行“三会”议事规则、关联交易管理办法的规定，保障“三会”决议的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制,公司也将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责；公司密切关注国家政策和行业动态，合理制定经营目标，降低相关风险对公司业务的影响程度；公司密切关注客户的信用状况，及时回收资金，改善公司销售与应收账款管理制度；严格控制存货占用，提高存货管理水平，增加存货流动性，降低存货资金占用及减值的风险，提高资金运营效率；公司不断加大研发力度，确保公司的技术优势，积极响应国家相关政策，力争保持公司“高新技术企业”资格，并以市场需求为导向努力提高产品附加值，增强公司盈利能力，降低税收优惠政策变化对公司的影响，增强企业偿债能力；公司将依托于多年来的行业积淀，深入了解客户需求，有针对性进行新产品的研发、生产和销售。逐步投入生产设备，避免盲目扩张。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告公告编号：编号：2023-006 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华鹏精机、公司、本公司、股份公司 指 山东华鹏精机股份有限公司 华鹏重工 指 山东华鹏重工有限公司 云想技术 指 山东云想技术有限公司 嘉视软件 指 山东嘉视软件技术有限公司 海欣瑞成 指 山东海欣瑞成科技发展有限公司 股东大会 指 山东华鹏精机股份有限公司股东大会 董事会 指 山东华鹏精机股份有限公司董事会 监事会 指 山东华鹏精机股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 山东华鹏精机股份有限公司公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告公告编号：编号：2023-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东华鹏精机股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Hwapeng Precision Machinery Co.,Ltd Hwapeng 证券简称 华鹏精机 证券代码 838861 法定代表人 王毅 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘俊凤 联系地址 山东省烟台市莱山区三垒路 15 号 电话 0535-2762076 传真 0535-6726338 电子邮箱 公司网址 办公地址 山东省烟台市莱山区三垒路 15 号 邮政编码 264003 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 9 月 11 日 挂牌时间 2016 年 8 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3516-制造业-专用设备制造业-采矿、冶金、建筑专用设备制造-冶金专用设备制造 主要业务 公司是一家集产品设计、技术研发、生产制造、系统调试、运维服务于一体的专业设备及服务供应商。主要产品与服务项目 公司主要产品为预热混捏冷却系统,主要应用于炭素制品的生产环节。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 公告公告编号：编号：2023-006 8 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（王毅）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王毅、郑艳珍），一致行动人为（乾海华玺（天津）企业管理咨询合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91370600757488722T 否 注册地址 山东省烟台市莱山区三垒路 15 号 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 北京市西城区太平桥大街 18 号恒奥中心 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 惠增强 秦俭 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告公告编号：编号：2023-006 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 148,925,403.50 97,597,640.36 52.59%毛利率%37.71%32.97%-归属于挂牌公司股东的净利润 23,284,000.85 11,051,160.43 110.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,681,885.69 9,007,247.60 151.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）35.86%22.78%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）34.93%18.56%-基本每股收益 0.78 0.37 110.69%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 233,715,393.80 152,334,877.89 53.42%负债总计 160,887,913.86 98,294,923.04 63.68%归属于挂牌公司股东的净资产 72,828,219.40 54,044,218.55 34.76%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.43 1.80 34.76%资产负债率%（母公司）59.49%55.83%-资产负债率%（合并）68.84%64.53%-流动比率 1.11 1.06-利息保障倍数 8,485.25 73.99-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 22,075,037.46 13,783,690.59 60.15%应收账款周转率 4.75 4.43-存货周转率 1.81 1.51-公告公告编号：编号：2023-006 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%53.42%5.46%-营业收入增长率%52.59%75.45%-净利润增长率%110.80%9,566.14%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,056,900.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 96,407.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-373,203.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,838.40 非经常性损益合计非经常性损益合计 789,942.94 所得税影响数 187,827.78 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 602,115.16 公告公告编号：编号：2023-006 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 交易性金融资产 9,000,000.00 9,008,197.52 -应收票据 -31,405,621.51 502,550.00 20,426,194.19 应收账款 25,360,265.92 14,450,669.98 16,943,987.87 16,034,058.20 应收款项融资 4,448,790.23 321,600.00 2,517,703.17 1,695,190.07 预付款项 2,072,113.60 1,719,329.53 1,340,169.47 1,219,169.47 其他应收款 813,562.42 780,837.66 374,289.53 371,129.91 存货 37,097,866.56 38,096,161.10 49,343,064.73 48,429,033.22 合同资产 -6,011,666.46 -2,636,585.86 其他流动资产 -2,540,785.15 2,662,412.23 固定资产 36,449,564.30 34,520,799.76 18,828,186.89 37,298,708.19 在建工程 -23,150,447.36 4,262,893.13 长期待摊费用 630,411.48 -1,011,346.64 -递延所得税资产 635,879.23 4,404,941.72 562,166.86 2,701,398.79 其他非流动资产 349,999.92 -699,999.96 -短期借款 3,000,000.00 3,003,529.19 6,000,000.00 6,007,975.00 应付账款 10,999,468.36 10,867,684.29 合同负债 29,501,033.82 43,694,296.01 19,668,800.46 49,809,105.51 应交税费 3,579,327.41 3,724,142.16 1,831,376.20 2,108,382.48 一年内到期的非流动负债 93,400.81 93,400.82 -其他流动负债 5,284,587.50 34,109,708.46 6,365,450.98 26,817,243.49 其他非流动负债 11,149,639.23 -25,226,976.28 -公告公告编号：编号：2023-006 12 盈余公积 4,903,828.59 4,392,153.52 3,277,247.53 3,020,556.87 未分配利润 25,565,642.04 18,052,325.68 13,844,107.51 8,372,761.90 归属于母公司股东权益合计 62,069,209.98 54,044,218.55 48,721,094.39 42,993,058.12 少数股东权益-5,322.91-4,263.70-69.33-59.99 营业收入 101,035,693.46 97,597,640.36 59,066,358.10 55,628,305.01 减：营业成本 66,192,332.21 65,422,602.73 40,661,151.44 38,751,438.17 税金及附加 1,186,817.27 1,318,893.23 797,427.97 885,478.61 管理费用 6,704,898.19 7,622,379.61 6,048,927.81 6,507,054.02 研发费用 11,831,627.93 10,502,501.71 -财务费用 184,885.86 180,440.06 424,359.95 432,334.95 公允价值变动损益 -8,197.52 -加：信用减值损失（损失以“-”号填列）-576,754.23-1,941,538.57-15,973.42-1,333,178.05 资产减值损失（损失以“-”号填列）-327,480.46 -227,457.17 营业利润 14,757,973.71 10,689,597.45 3,145,144.64-482,008.83 利润总额 14,764,060.86 10,695,684.60 3,045,135.51-582,017.96 减：所得税费用 1,421,198.85-351,272.12 155,981.90-696,303.07 净利润 13,342,862.01 11,046,956.72 2,889,153.61 114,285.11 销售商品、提供劳务收到的现金 70,593,926.07 52,855,123.12 38,321,778.65 34,923,026.32 收到的税费返还 -1,089,089.92 -收到其他与经营活动有关的现金 2,503,497.88 3,440,467.19 -购买商品、接受劳务支付的现金 27,544,710.82 14,249,299.35 16,992,944.00 13,594,191.67 支付给职工以及为职工支付的现金 13,543,698.34 13,533,407.56 -公告公告编号：编号：2023-006 13 支付其他与经营活动有关的现金 12,319,853.22 8,191,983.61 -经营活动产生的现金流量净额 12,062,862.45 13,783,690.59 -处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 497.37 5,600.00 -购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,268,742.90 2,809,936.05 -支付其他与投资活动有关的现金 100,000.00 -投资活动产生的现金流量净额-10,268,245.53-11,904,336.05 -分配股利、利润或偿付利息支付的现金 124,891.45 150,980.74 -支付其他与筹资活动有关的现金 57,368.57 116,016.90 -筹资活动产生的现金流量净额-3,182,260.02-3,266,997.64 -2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 前期前期重大差重大差错更正的原因错更正的原因和内容和内容 1、公司重新复核附追索权的已背书或贴现未到期额信用等级较低银行承兑汇票不再终止确认金额，重新调整了应收票据、应收款项融资、其他流动负债等科目；2、公司重新合理估计应收账款和其他应收款预计信用损失，调整了应收账款、其他应收款、信用减值损失、递延所得税资产、所得税费用等科目。3、公司重新复核存货跌价计算，重新调整资产减值损失、存货、递延所得税资产、所 公告公告编号：编号：2023-006 14 得税费用等科目。4、根据新收入准则的规定，公司将应收账款中属于合同保证金性质的款项进行了梳理，重新调整了合同资产、应收账款、资产减值损失等科目。5、公司对固定资产入账进行了梳理，对于已经达到预计可使用状态迟延转固进行更正，调整了固定资产、管理费用、主营业务成本、营业税金及附加、应交税费等科目。6、公司对未来能否产生足够的应纳税所得额进行合理预估，调整递延所得税资产、所得税费用等科目。7、公司对收入及成本进行了梳理，根据收入确认政策对收入及成本做跨期更正，调整了营业收入、营业成本、存货、应收账款、合同负债、应交税费等科目 8、公司重新计算短期借款利息，调整财务费用、短期借款等科目。9、公司对会计科目余额和发生额性质进行了分析和判断，调整其他非流动负债，合同负债、其他非流动资产、研发费用等科目。10、公司重新复核合并抵消，调整营业成本、研发费用等科目。11、公司对重要会计政策的披露进行了梳理，对部分重要的会计政策披露内容的不完整或不完善之处进行了补充和完善。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告公告编号：编号：2023-006 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司始终坚持创新发展战略，作为新能源材料成套核心装备国际先进的产品与服务供应商，公司多年来一直致力于碳材料生产工艺技术的提升，紧跟国际先进碳材料生产工艺，掌握最新技术及产品动态，自主研发、持续创新、不断取得突破，形成了一系列具有自主知识产权的专利产品与技术，并在多个领域实现国产进口替代。公司凭借其良好的技术优势和生产组织能力，能够根据客户的项目情况，提供专业的设计方案，并按照技术参数要求进行设备生产、协助客户完成系统调试，以此实现公司收入和盈利。公司销售采用直接销售的模式，以更好地了解客户需求及提供客户服务，公司面向的客户群体主要为太阳能光伏、新能源汽车、高端钢铁及高强铝合金等行业碳材料企业。公司设有专门的售后服务部，能够为客户提供优质的售后服务，解决其设备使用过程中的技术问题。公司实行“以销定产”的生产模式，公司的产品线覆盖碳材料生产核心工序，结合装备技术与数字化技术为用户提供完整的产品与解决方案，公司在接到客户订单后，与客户沟通接洽，结合客户具体需求进行标准化产品与技术组合，以及客户差异化需求产品设计，下达技术文件及生产计划并组织生产。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 山东省瞪羚企业-烟台市新型研发机构 详细情况 1.第四批专精特新“小巨人”,详见工信部企业函2022191 号文件,期限 2022 年 7 月 1 日-2025 年 6 月 30 日;2.2022 年度山东省“专精特新”中小企业,详见山东省工业和信息化厅 2022 年 6 月 23 日发布的鲁工信创2022132 号文件,期限三年;3.2020 年 12 月 8 日，公司再次被山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局认定为高新技术企业，有效期限三年,证书编号 GR202037002476;4.2021 年 6 月，公司审核通过科技型中小企业入库表;5.通过山东省 2022 年瞪羚企业评审,详见山东省工业和信息化厅 2022 年 7 月 18 日发布的鲁工信创2022155 号文件,2022年 7 月 18 日-2025 年 12 月 31 日;6.2022 年度烟台市新型研发机构,详见烟科202264 号文件 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：公告公告编号：编号：2023-006 16 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 15,585,854.45 6.67%461,872.33 0.30%3,274.49%应收票据 50,307,610.79 21.53%31,405,621.51 20.62%60.19%应收账款 31,116,560.80 13.31%14,450,669.98 9.49%115.33%存货 64,078,986.42 27.42%38,096,161.10 25.01%68.20%投资性房地产 -长期股权投资 固定资产 33,486,604.96 14.33%34,520,799.76 22.66%-3.00%在建工程 10,445,785.00 4.47%4,262,893.13 2.80%145.04%无形资产 4,733,928.03 2.03%4,835,451.93 3.17%-2.10%商誉 -短期借款 -3,003,529.19 1.97%-100.00%长期借款 -0.00%0.00%应付账款 29,495,663.82 12.62%10,867,684.29 7.13%171.41%交易性金融资产 -9,008,197.52 5.91%递延所得税资产 5,793,269.22 4,404,941.72 2.89%31.52%预付款项 2,550,067.57 1.09%1,719,329.53 1.13%48.32%其他应收款 1,833,943.06 0.78%780,837.66 0.51%134.87%资产总计 233,715,393.80-152,334,877.89-53.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内，公司货币资金期末余额 15,585,854.45 元，较期初余额增加 3,274.49%，主要原因：一、报告期内营业收入较上年同期增长 52.59%，销售订单较上年同期增长 100.59%，预收账款和应收账款回流较上年同期多；二是是公司 2021 年末利用临时闲置资金 900 万元投资银行理财年末未收回，2022 公告公告编号：编号：2023-006 17 年银行投资理财年末全部收回所致。2.报告期内，公司应收票据期末余额 50,307,610.79 元，较期初余额增长 60.19%，主要原因：报告期内公司营业收入较上年同期增长 52.59%，销售订单较上年同期增长 100.59%所致。3.报告期内，公司应收账款期末余额 31,116,560.80 元，较期初余额增长 115.33%，主要原因：报告期内公司营业收入较上年同期增长 52.59%所致。4.报告期内，公司存货期末余额 64,078,986.42 元，较期初余额增长 68.20%，主要原因：报告期内公司营业收入较上年同期增长 52.59%，完工设备产值较上年同期增长 106.66%，所需相关存货增加所致，其中原材料较期初余额增长 147.39%，在产品较期初余额增长 125.68%，发出商品较期初余额增长64.52%,自制半成品较期初余额增长 106.09%。5.报告期内，公司在建工程期末余额 10,445,785.00 元，较期初余额增长 145.04%，主要是报告期内全资子公司山东华鹏重工有限公司为满足生产需求，投资一铆焊车间所致。6.报告期内，公司短期借款期末余额 0 元，较期初余额降低 100%，主要是报告期内归还 300 万元借款所致。7.报告期内，公司应付账款期末余额 29,495,663.82 元，较期初余额增长 171.41%，主要是报告期内生产规模增长致存货采购额度相应增长，存货报告期期末余额较期初余额增长 68.20%,且长期合作供应商协商了较好的信用付款期所致。8.报告期内，公司交易性金融资产期末余额 0 元，较期初余额降低 100%，主要是报告期内公司 2021年末利用临时闲置资金 900 万元投资银行理财年末未收回，2022 年银行投资理财年末全部收回所致。9.报告期内，公司递延所得税资产期末余额 5,793,269.22 元，较期初余额增长 31.52%，主要是报告期内公司随着新产品投入市场得到客户认可，签单量逐年增长，针对公司未来盈利预期对弥补亏损计提递延所得税资产所致。10.报告期内，公司预付款项期末余额 2,550,067.57 元，较期初余额增长 48.32%，主要是报告期内公司销售订单较上年同期增长 100.59%，产值相应增加,部分物料因有交货期限制,需要支付预付款订制所致,特别是涉及芯片的产品。11.报告期内，公司其他应收款期末余额 1,833,943.06 元，较期初余额增长 134.87%，主要是报告期内公司销售订单较上年同期增长 100.59%，履约保证金增加所致。12.报告期内，公司资产总计期末余额 233,715,393.80 元，较期初余额增长 53.42%，主要是报告期内公司公司流动资产余额较上年同期增长 71.94%所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 148,925,403.50-97,597,640.36-52.59%营业成本 92,764,189.20 62.29%65,422,602.73 67.03%41.79%毛利率 37.71%-32.97%-销售费用 3,007,295.00 2.02%2,091,742.81 2.14%43.77%管理费用 8,442,334.64 5.67%7,622,379.61 7.81%10.76%研发费用 16,736,307.48 11.24%10,502,501.71 10.76%59.36%财务费用 67,225.06 0.05%180,440.06 0.18%-62.74%信用减值损失-2,840,953.23-1.91%-1,941,538.57-1.99%46.32%公告公告编号：编号：2023-006 18 资产减值损失-142,380.60-0.10%-327,480.46-0.34%-56.52%其他收益 1,219,940.00 0.82%2,491,836.12 2.55%-51.04%投资收益 96,407.76 0.06%0.00 0.00%公允价值变动收益-8,197.52-0.01%8,197.52 0.01%-200.00%资产处置收益 -0.00%-497.37 0.00%汇兑收益-营业利润 24,871,318.96 16.70%10,689,597.45 10.95%132.67%营业外收入 20.97 0.00%6,087.15 0.01%营业外支出 373,224.19 0.25%0.00%净利润 23,287,525.09 15.64%11,046,956.72 11.32%110.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，公司营业收入 148,925,403.50 元，较上年同期增长 52.59%，公司营业成本报告期内92,764,189.20 元，较上年同期增长 41.79%，毛利率增长 4.74 个百分点。营业收入和营业成本增长主要原因：一是国内疫情控制稳定，经济逐渐复苏，客户老产品订单逐渐回温；二是公司投资研发的新产品投入市场后得用户认可为公司带来新产品订单收入所致。毛利率增长主要原因是：(1)公司以客户价值为导向，持续投入研发力量运用 VAVE 价值工程工具对产品进行提质降本，使产品更具市场竞争力；(2)公司运用数据信息化平台加强内控管理，持续提升采购品质和制造品质，减少生产制造不良率，降耗降本；(3)报告期内营业收入较上年同期增加 52.59%，产值较去年相应增加，制造费用固定成本不变的情况下，产品单位固定成本下降。2.报告期内，公司销售费用 3,007,295.00 元，较上年同期增长 43.77%，主要是报告期内销售职工薪酬较上年同期增长 58 万元，业务宣传费较上年同期增长 10 万元所致。3.报告期内，公司研发费用 16,736,307.48 元，较上年同期增长 59.36%，主要是报告期内研发职工薪酬较上年同期增长 277 万元，研发材料直接投入较上年同期增长 386 万元所致，公司始终为实现“成为新能源材料领域数字化智能化装备与技术领导者”的愿景不懈努力，持续进行研发投入和创新。4.报告期内，公司财务费用 67,225.06 元，较上年同期降低 62.74%，主要是报告期内偿还 300 万元借款减少了利息支出所致。5.报告期内，公司信用减值损失-2,840,953.23 元，较上年同期增加 46.32%，主要是报告期内应收账款期末余额较期初余额增长 115.33%致应收账款坏账损失增加所致。6.报告期内，公司营业利润 24,871,318.96 元，较上年同期增加 132.67%，主要原因：报告期内主营业务收入较上期增长了 47.40%，产品毛利增加 4.74 个百分点所致。7.报告期内，公司净利润 23,287,525.09 元，较上年同期增加 110.80%，主要是报告期内营业利润增长132.67%所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 147,840,519.41 97,101,409.91 52.25%其他业务收入 1,084,884.09 496,230.45 118.63%主营业务成本 92,341,577.69 65,290,255.65 41.43%公告公告编号：编号：2023-006 19 其他业务成本 422,611.51 132,347.08 219.32%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 设备 142,815,269.56 90,457,988.72 36.66%53.88%41.46%5.56%配件 5,025,249.85 1,883,588.97 62.52%17.10%39.94%-6.12%合计 147,840,519.41 92,341,577.69 37.54%52.25%41.43%4.78%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 云南索通云铝炭材料有限公司 22,334,554.27 15.00%否 2