870957_2022_侨森医疗_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

淄博侨森医疗用品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-007 1 2022 年度报告 侨森医疗 NEEQ:870957 淄博侨森医疗用品股份有限公司（Zibo Qiaosend Medical Articles Co.,Ltd.）淄博侨森医疗用品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 6 月 23 日，山东省工业和信息化厅印发关于公布 2022 年度山东省“专精特新”中小企业的通知（鲁工信创【2022】132 号），公司名列其中，喜获山东省“专精特新”中小企业荣誉称号。2、2022 年 7 月 18 日，山东省工业和信息化厅、山东省地方金融监督管理局、中国人民银行济南分行等部门联合发文关于公布 2022 年度山东省“瞪羚”“独角兽”企业的通知（鲁工信创【2022】155 号），公司名列其中，公司被认定为 2022 年度山东省瞪羚企业，有效期自即日起至 2025年 12 月 31 日。淄博侨森医疗用品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-007 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记.2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节第四节 重大事件重大事件.23 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.27 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.30 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.33 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.37 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.115 淄博侨森医疗用品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-007 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人窦雪锋、主管会计工作负责人王晴晴及会计机构负责人（会计主管人员）王晴晴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析（一）质量控制风险 报告期内公司产品主要针对国外市场。国外对医疗器械市场准入有严格的标准。公司已经制定了与质量管理和质量控制有关的控制制度和措施，但如果公司不能持续有效的执行相关控制制度和措施，产品出现质量问题，将对公司信誉造成损害，从而影响公司的经营。应对措施：公司将进一步加强质量控制，公司已经设立体系管理部和质控部，持续关注产品质量及内部控制制度和措施，规避质量控制风险。（二）客户流失风险 目前公司产品主要采用 OEM 生产模式，即根据海外客户订单进行生产，直接销售给国外客户。如果公司未来在产品的质量控制、交货时间等方面不能满足客户需求，将导致客户流失，可能对公司的经营产生不利影响。应对措施：公司现已构建严格的产品质量控制体系，质量管理和控制贯穿于研发、采购、生产、销售全过程。公司拥有独立的生产车间和检验场所，生产检验仪器设备齐全。公司设置专职质量管理机构，配备专职检验人员，定期组织内部审核，淄博侨森医疗用品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-007 5 不断完善公司生产检验管理制度，保证产品生产质量和服务质量。此外，基于对市场需求的审慎分析，公司拟通过新购入拉管机、注塑机、组装机等设备，提高员工待遇，提升自动化作业水平以缓解产能压力，形成规模优势并提升行业地位。（三）市场竞争加剧风险 我国常规一次性医疗器械的生产技术已比较成熟，由于生产企业众多，市场处于充分竞争状态，随着行业的发展，未来市场竞争将进一步扩大；同时，国外大型一次性医疗器械企业凭借技术和品牌优势，可以通过在我国新建、收购企业或国内企业 OEM 的方式降低生产成本，对本公司也可能构成一定的威胁，公司可能面临着市场竞争不断增加的风险。应对措施：针对上述风险，公司一方面从改进技术及专业服务入手，不断优化产品性能和质量，并为客户提供个性化定制产品、技术指导等服务，保持公司产品信誉度；另一方面，公司通过一定方式降低产品成本，包括引进自动化生产设备、提高管理水平等措施，从而提高公司市场竞争力。（四）对外担保的风险 公司以房屋建筑物和土地使用权，为山东侨牌集团有限公司向平安银行的贷款提供抵押担保，对外担保金额为 900 万元。公司已经履行决策程序对上述担保进行了审议，如果被担保公司财务状况发生不利变化，不能及时归还银行借款，公司将会产生承担担保责任的风险，进而使公司的利益遭受损失，对公司生产经营产生不利影响。应对措施：截至本报告披露日，山东侨牌集团有限公司的该笔贷款已经结清，公司将配合尽快办理担保资产解除抵押手续。（五）税收政策的风险 根据 财政部国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知 财税20027 号、关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知 财税2012第 39 号文件的规定，本公司出口货物实行免抵退税办法。报告期内，公司的增值税出口退税率为 13%，如果未来国家调整本公司产品的出口退税率，可能对公司的业务、经营成果、财务状况与流动性产生不利影响。应对措施：公司会随时关注税收政策变化，并积极开拓市场，增加收入及利润，逐步减小出口退税对公司利润的影响。（六）汇率波动的风险 公司国外销售主要以美元结算，汇率波动对会对公司的经营活动产生一定程度的影响。汇率波动对公司的不利影响主要表现在两个方面：第一，若人民币持续大幅升值，公司产品在国际市场的价格优势将被削弱，从而影响公司的经营业绩；第二，公司销售以海外销售为主，出口业务主要以美元结算，汇兑损益对公司业绩影响较大。若未来人民币汇率不稳定，将可能会因汇率波动而使公司产生较大的汇兑损失。应对措施：公司会时刻关注国际汇率趋势，尤其关注人民币兑美元的汇率走势。在出口销售中，尽量选取有利的计价货币，同时采取及时结汇制度。（七）关联交易占比较高以及对关联公司对关联方 BD Switzerland Sarl 存在较为依赖的风险。淄博侨森医疗用品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-007 6 方客户依赖的风险 如果关联方的生产经营情况发生重大不利变化，或者关联方终止与公司的合作关系，将对公司的营业收入带来不利影响。为了降低可能存在的不利影响，公司一方面积极开拓其他境外客户，另一方面也积极开始国内产品注册申请工作，其中国内产品注册目前已取得 6 个，其他的处于受理审核阶段，目前进展正常。应对措施：2013 年底，全球知名企业美国康尔福盛公司收购西班牙森德尔医疗器械有限公司，2014 年 10 月，世界最大的医疗技术及医疗设备公司之一美国BD公司收购康尔福盛公司，2016 年 2 月公司成为 BD 公司的合格供应商。在公司成为BD 公司的合格供应商之后，2016 年 8 月 BD 公司开始直接向公司下达订单。随着公司成为 BD 公司的合格供应商，BD 公司的订单大量增加，公司的知名度以及业绩也将随之提高，这将更加有利于公司开发新客户。此外，公司正积极办理产品注册证，开拓国内市场，公司未来将有效降低下游客户依赖程度。在日后的生产经营过程中，公司将严格按照已制定的公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度等关于关联交易的规定,确保履行关联交易决策程序,最大程度保护公司及股东利益。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 淄博侨森医疗用品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-007 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 公司、本公司、侨森医疗 指 淄博侨森医疗用品股份有限公司 有限公司、侨森有限 指 淄博侨森医疗用品有限公司 股东大会 指 淄博侨森医疗用品股份有限公司股东大会 董事会 指 淄博侨森医疗用品股份有限公司董事会 监事会 指 淄博侨森医疗用品股份有限公司监事会 锦久投资 指 淄博锦久投资有限公司，系公司股东，持有公司 75%股份 西班牙森德尔、森德尔 指 西班牙森德尔医疗器械有限公司（SENDAL,S.L.U.），系公司股东，持有公司 25%股份 BD 公司 指 Becton,Dickinson and Company 类医疗器械 指 具有较高风险，需要采取特别措施严格控制管理以保证其安全、有效的医疗器械，由国务院食品药品监督管理部门实行注册管理 十万级净化区域 指 符合十万级空气洁净等级标准，并对温度、湿度和含菌浓度严格控制的生产区域。根据我国医药工业洁净厂房设计规范，所谓十万级空气洁净等级，要求每立方米的空间内粒径0.5m 的尘粒数应3,500,000 个，粒径5m 的尘粒数应20,000 个，并且要求所含沉降菌浓度10 个（10cm 碟 h0.5cm），浮游菌含菌浓度500 个/m3 OEM 指 Original Equipment Manufacture 的缩写，原厂设备生产，即生产商完全根据客户的设计和质量要求进行产品生产，产品以客户的品牌进行销售 元、万元 指 人民币元、人民币万元 淄博侨森医疗用品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-007 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 淄博侨森医疗用品股份有限公司 英文名称及缩写 Zibo Qiaosend Medical Articles Co.,Ltd.证券简称 侨森医疗 证券代码 870957 法定代表人 窦雪锋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郭文龙 联系地址 山东省淄博市高青县经济开发区田横路 88 号 电话 0533-6985977 传真 0533-6985932 电子邮箱 公司网址 http:/www.qs- 山东省淄博市高青县经济开发区田横路 88 号 邮政编码 256300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 山东省淄博市高青县经济开发区田横路 88 号董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 3 月 3 日 挂牌时间 2017 年 8 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-专用设备制造业(C35)-医疗仪器设备及器械制造(C358)-其他医疗设备及器械制造(C3589)主要业务 公司主营一次性使用无菌注输类医疗器械及其配件的研发、生产和销售。主要产品与服务项目 公司主要产品分为输液器类、输血器类、延长管、其他配件等四大系列。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）39,999,999 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（淄博锦久投资有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（赵泽函），无一致行动人 淄博侨森医疗用品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-007 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91370300793905933K 否 注册地址 山东省淄博市高青县田横路 88 号 是 注册资本 39,999,999 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 唐红雨 姜学刚 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 510 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 淄博侨森医疗用品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-007 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 107,076,207.81 107,861,993.65-0.73%毛利率%16.82%17.61%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,203,370.41 7,422,121.26-2.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,948,880.24 6,523,543.30 6.52%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.59%10.94%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.25%9.62%-基本每股收益 0.18 0.19-5.26%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 101,455,087.78 84,980,526.55 19.39%负债总计 22,711,874.88 13,440,684.06 68.98%归属于挂牌公司股东的净资产 78,743,212.90 71,539,842.49 10.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.97 1.79 10.06%资产负债率%（母公司）22.39%15.82%-资产负债率%（合并）22.39%15.82%-流动比率 2.69 3.42-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-887,623.62 13,801,314.34-应收账款周转率 4.79 5.48-存货周转率 9.35 8.22-淄博侨森医疗用品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-007 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%19.39%11.38%-营业收入增长率%-0.73%22.82%-净利润增长率%-2.95%1.95%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 39,999,999 39,999,999-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）297,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 490.29 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,909.91 非经常性损益合计非经常性损益合计 299,400.20 所得税影响数 44,910.03 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 254,490.17 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 淄博侨森医疗用品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-007 12 （1）执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 15 号（财会号（财会202135 号）号）财政部于 2021 年 12 月 31 日发布企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”）。关于将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售 根据解释 15 号相关规定，固定资产达到预计可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售（以下统称试运行销售）的，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合 企业会计准则第 1 号存货 规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。试运行销售属于日常活动的，在营业收入、营业成本项目列示，属于非日常活动的，在资产处置收益等项目列示。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于亏损合同的判断 根据解释 15 号相关规定，企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行。企业应当对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数应当调整首次施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）执行 关于适用 新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定 相关问题的通知（财会执行 关于适用 新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定 相关问题的通知（财会202213号）号）财政部于 2022 年 5 月 19 日发布关于适用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定相关问题的通知（财会202213 号）（以下简称“通知”），该通知自 2022 年 5 月 19 日起施行。该通知对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的、承租人与出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，且综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化的，2022 年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以选择继续采用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2022 年 1 月 1 日至本通知施行日之间发生的未按照本通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据本通知进行调整。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大淄博侨森医疗用品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-007 13 影响。（3）企业会计准则解释第企业会计准则解释第 16 号（财会号（财会202231 号）号）财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”）。关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理 解释第 16 号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。本解释自公布之日起施行，相关应付股利发生在 2022 年 1月 1 日至施行日之间的，按照本解释进行调整；发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022年 1 月 1 日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理 解释第 16 号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。本解释自公布之日起施行，2022 年 1月 1 日至施行日新增的有关交易，按照本解释进行调整；2022 年 1 月 1 日之前发生的有关交易未按照本解释进行处理的，应当进行追溯调整，将累积影响数调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理 解释第 16 号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据企业会计准则第 18 号所得税等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用本解释的单项交易，企业应当按照本解释进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照本解释和 企业会计准则第 18 号所得税的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。本解释自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自 2022 年度提前执行。本公司 2022 年度未执行该规定。淄博侨森医疗用品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-007 14 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期，公司合并范围内新增 1 家全资子公司。报告期内，公司召开第三届董事会第四次会议和 2022 年第四次临时股东大会，审议通过了 关于公司拟设立全资子公司的议案。公司于 2022 年 10 月 20 日新设立全资子公司高青万齐信房地产开发有限公司。具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统有限责任公司信息披露平台披露的对外投资设立子公司的公告（公告编号：2022-040）。淄博侨森医疗用品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-007 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 自成立以来，公司一直立足于一次性医疗器械行业，专注于为社会提供安全、有效的一次性使用无菌医疗器械。公司占地 100 亩，员工 200 多人，已获得山东省食品药品监督管理局颁发的医疗器械生产许可证，淄博市食品药品监督管理局颁发的医疗器械经营许可证，并通过了欧盟 CE 体系及产品认证。公司拥有先进的注塑机、导管双层共挤成型机、超声波焊接机、清洗机、环氧乙烷灭菌器等生产设备以及十万级净化间。同时公司在自身研发和生产活动中，通过集成创新及引进消化吸收再创新，积累了一系列核心技术，包括 12 项核心生产工艺（注塑模具优化技术、管类产品零部件机械化生产和流水线装配技术、导管粘合剂控制技术、导管双层共挤成型技术、注、挤塑工艺参数验证平台、超声波熔焊技术、医用配件清洗技术、灭菌预处理技术、环氧乙烷灭菌技术、灭菌解析技术、工艺用水制取技术、工艺用气制取技术），2 项核心检测技术（产品漏堵检验工艺平台、软管直径壁厚检测平台），6 项新开发产品技术（一次性使用自排气自止液精密过滤输液器、一次性使用 TPE 精密过滤输液器、一次性使用无菌药液转移器、一次性使用配药用注射器、一次性使用精密过滤输液器 带针（III 类医疗器械）和一次性使用避光配药用注射器（II 类医疗器械），1 项专利技术（正压持续给液装置以及静脉留置针、中心静脉导管）。公司拥有独立的生产车间和检验场所，生产检验仪器设备齐全。公司设置专职质量管理机构，配备专职检验人员，定期组织内部审核，构建严格的产品质量控制体系，质量管理和控制贯穿于研发、采购、生产、销售全过程。综合上述关键资源要素，公司研发、生产及销售一次性使用无菌注输类医疗器械及其配件，主要产品分为输液器类、输血器类、延长管、其他配件等四大系列，产品远销欧洲和中南美，与 BD Switzerland Sarl、CHIRANA T.INJECTA A.S.、美国 BD 公司等大型医疗器械生产及销售公司建立了战略合作关系，成为其在中国的重要合作伙伴。公司与客户合作主要采用 OEM 出口模式，即根据客户下达的订单进行生产，产品直接销售给客户，由客户进行最终海外销售。详细销售流程如下：1、客户与公司签订合作协议，并注明所需产品的规格型号。客户对自身下年度所需产品型号及对应数量信息进行评估后，根据产品需求缓急情况，制定采购计划，下达 OEM 订单至公司。2、公司根据 OEM 订单进行生产。根据 OEM 模式下的行业规则，公司产品不使用公司商标，产品由客户进行最终海外销售。但公司作为生产厂家，公司信息须印制在产品包装上。公司计划以现有生产布局为基础，逐步扩大产能，持续提升产品技术水平和产品附加值，在坚持外销为主的同时加大力度拓展内销市场，不断加强和完善内部管理，形成完整统一、协调发展的一次性使用医疗器械研发、生产和销售体系，向同行业领军企业看齐，以优质的产品、高效周到的服务为人类的健康事业做出更大贡献。报告期初至披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 瞪羚企业-山东省工业和信息化厅 详细情况 1、2022 年 6 月 23 日，山东省工业和信息化厅印发 关于公布 2022年度山东省“专精特新”中小企业的通知（鲁工信创【2022】132淄博侨森医疗用品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-007 16 号），公司名列其中，喜获山东省“专精特新”中小企业荣誉称号。2、公司于 2022 年 12 月 12 日经山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合认定为高新技术企业，取得了高新技术企业证书（证书编号 GR202237000192）。3、2022 年 7 月 18 日，山东省工业和信息化厅、山东省地方金融监督管理局、中国人民银行济南分行等部门联合发文关于公布2022 年度山东省“瞪羚”“独角兽”企业的通知（鲁工信创【2022】155 号），公司名列其中，公司被认定为 2022 年度山东省瞪羚企业，有效期自即日起至 2025 年 12 月 31 日。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,792,239.39 5.71%12,907,383.98 15.19%-55.12%应收票据 应收账款 21,316,005.81 21.01%19,663,011.75 23.14%8.41%预付款项 14,292,408.51 14.09%1,212,469.00 1.43%1,078.79%其他应收款 2,554,547.52 2.52%760,399.95 0.89%235.95%存货 7,225,729.32 7.12%11,067,209.81 13.02%-34.71%其他流动资产-336,862.23 0.40%-投资性房地产 长期股权投资 固定资产 39,864,793.68 39.29%35,619,842.80 41.92%11.92%在建工程-672,566.35 0.79%淄博侨森医疗用品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-007 17 使用权资产 7,382,990.37 7.28%无形资产 1,058,581.44 1.04%1,091,579.56 1.28%-3.02%商誉 长期待摊费用 841,100.87 0.83%1,051,376.15 1.24%-20.00%递延所得税资产 1,085,232.87 1.07%264,232.90 0.31%310.71%其他非流动资产 41,458.00 0.04%333,592.07 0.39%-87.57%短期借款 应付账款 7,708,525.99 7.60%9,479,369.87 11.15%-18.68%合同负债 781,581.43 0.77%55,688.40 0.07%1,303.49%应付职工薪酬 2,342,240.11 2.31%2,291,251.78 2.70%2.23%应交税费 780,198.19 0.77%577,482.03 0.68%35.10%其他应付款 3,880,857.39 3.83%1,032,060.12 1.21%276.03%长期借款 租赁负债 3,688,846.67 3.64%一年内到期的非流动负债 3,521,572.00 3.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额较上年期末减少 711.51 万元，降幅 55.12%，主要原因是本期为了降低原材料成本，提前预付给供应商货款，从而期末货币资金减少较多。2、预付账款期末余额较上年期末增加 1,307.99 万元，增长 1,078.79%，具体原因如下：（1）报告期末预付山东侨牌集团有限公司（以下简称“侨牌集团”）货款 329.96 万元、预付山东侨牌贸易有限公司货款 190 万元，主要原因为 2022 年底作为公司主要供应商的侨牌集团向平安银行的贷款出现逾期，公司作为该笔贷款的担保方，存在承担连带责任的风险，因此基于与供应商长期的良好合作关系，公司提前预付账款以帮助供应商解决资金流动性不足，此外考虑到侨牌集团也属于高青县“退城进园”企业，预计 2023 年度流动性不足的状况会有所好转，同时供应商承诺后续供货价格可以在正常价格的基础上予以适当优惠，因此，在资金风险可控的情况下，公司提前预付主要供应商账款以锁定原材料价格；（2）报告期末预付山东尚维包装有限公司货款 538.27 万元，主要原因系侨牌集团的贷款逾期，公司存在承担担保责任的风险，出于资金安全性考虑，提前预付了部分货款。截至本报告披露日，侨牌集团的贷款已经结清，公司的担保责任已经解除，报告期末预付供应商账款的原材料在期后持续入库。3、其他应收款期末余额较上年期末增加 179.41 万元，增幅 235.95%，主要系新增代收代付的侨牌集团电费 203.30 万元，由于公司与侨牌集团同作为高青县“退城进园”企业，均在 2022 年度搬入高青县医药产业园，新厂区是由政府承建的标准化厂房，由于前期配套不完善，虽然各公司车间有单独电表，但仅建设完成一个配电室，供电公司向公司统一收取电费开具发票，公司再根据代付的金额向侨牌集团收取。4、存货期末余额较上年期末减少 384.15 万元，降幅 34.71%，主要原因是公司加强成本管控，严格控制生产库存数量，减少了产成品积压。5、其他流动资产期末余额较上年期末减少 33.69 万元，主要原因是报告期末的预缴所得税较上年期末减少 33.69 万元。6、固定资产期末余额较上年期末增加 424.50 万元，增幅 11.92%，主要原因是报告期内新购置机器设备 4.87 万元，由在建工程转入 846.02.万元。7、在建工程期末余额为 0，主要原因是报告期内公司将符合固定资产确认条件的 5 台注塑机由在建工程转入固定资产科目。淄博侨森医疗用品股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-007 18 8、使用权资产和租赁负债期末余额分别较上年期末增加 738.30 万元和 368.88 万元，主要系公司作为“退城进园”企业，搬入高青县医药产业园报告期内新增确认的租赁资产和负债。9、递延所得税资产期末余额较上年期末增加 82.10 万元，增幅 310.71%，主要系报告期末应收款项计提的坏账准备较上年末增加所致。10、其他非流动资产期末余额较上年期末减少 29.21 万元，降幅 87.57%，主要系报告期末预付的设备模具款较上期末减少所致。11、合同负债期末余额较上年期末增加 72.59 万元，增幅 1,303.49%，主要原因是报告期内代收的美国 BD 公司 MDR 认证费。12、其他应付款期末余额较上年期末增加 284.88 万元，增幅 276.03%，主要系报告期内新增的新厂区租赁费尚未达到结算条件所致。13、一年内到期的非流动负债余额较上年期末增加 352.16 万元，主要系一年内到期的租赁负债。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 107,076,207.81-107,861,993.65-0.73%营业成本 89,062,640.07 83.18%88,864,716.74 82.39%0.22%毛利率 16.82%-17.61%-销售费用 354,071.76 0.33%378,130.17 0.35%-6.36%管理费用 5,677,745.44 5.30%4,270,344.37 3.96%32.96%研发费用 5