838386_2022_三德利_2022年年度报告_2023-04-20.pdf

公告编号：2023-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 1 2022 年度报告 三德利 NEEQ:838386 三德利(厦门)环保材料股份有限公司 SanDeli(Xiamen)Environmental Protection Materials Limited Co.Ltd 公告编号：2023-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年因公司经营发展需要，并经公司第三届董事会第五次会议和 2022年第三次临时股东大会审议通过，公司的注册地址由山东省临沂市经济开发区迁往福建省厦门市思明区槟榔西里 197 号四楼 K47 室，经公司第三届董事会第六次会议和 2022 年第四次临时股东大会审议通过，公司的全称由“山东三德利环保材料股份有限公司”变更为“三德利（厦门）环保材料股份有限公司”。质量第一，顾客为先，公司全面根据市场需求和发展趋势，不断强化自身 产品，提高产品质量，截止到报告期，公司现有实用新型专利 14 项，发明专 利 12 项，中国台湾地区的发明专利 12 项，公司正在逐步形成自己独具特色的研发体系，公司的竞争力、影响力和美誉度全方位的得到提高。2022 年 8 月，公司全资子公司漳州三德利公司获得福建省“专精特新”中小企业，为福建省的科技创新注入了新的发展活力。公告编号：2023-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .124124 公告编号：2023-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许绍凰、主管会计工作负责人齐哲及会计机构负责人（会计主管人员）齐哲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 安全生产风险 公司所处行业为危险化学品制造业，生产所用主要原材料为石化类原材料及无机矿物，同时部分产品亦属于危险货物品名表所列的危险化学品。如果操作不当，上述原材料和产品在生产、经营、储存、运输过程中会产生质量安全事故，从而对公司的生产经营产生不利的影响。公司拥有危险化学品生产单位登记证、安全生产许可证，一直以来高度重视安全生产工作，在安全方面制定了消防安全管理制度、安全监督管理规定、重大事故应急预案制度等一系列的生产管理制度和规定，对公司的保安、消防、生产管理、机器设备操作等进行严格规范，消除安全事故隐患，并将安全任务分解细化到每个员工。为响应环境保护政策和安全生产要求，山东三德利环保材料股份有限公司于 2018 年上半年主动注销安全生产许可证，目前仅漳州三德利油漆涂料有限公司可以生产溶剂型涂料。但由于公司所处行业的特殊性，公司未来仍然可能存在因在生产过程中管理、操作不当而引发安全生产事故的风险。公司上游材料价格、下游市场容量波公司产品的主要原材料为树脂、甲苯、异丁醇、甲醇、乙 公告编号：2023-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 5 动的风险 醇、醋酸乙酯等化工类原材料，该类原材料与原油价格有关联性，所以原油价格的波动直接影响到公司原材料的价格，并且因公司处于化工行业，安全事故的发生影响产品的供需关系，从而影响公司产品的整体毛利率。如果原材料价格未来波动较大，而公司不能对成本进行有效把控，将会对公司的毛利率以及未来持续盈利能力产生不利影响。税收优惠政策变化风险 根据财政部、国家税务总局 2015 年 1 月 26 日发布的财税201516 号关于对电池、涂料征收消费税的通知，为促进节能环保，经国务院批准，自 2015 年 2 月 1 日起对电池、涂料征收消费税。将电池、涂料列入消费税征收范围，在生产、委托加工和进口环节征收，适用税率均为 4%。对施工状态下挥发性有机物(Volatile Organic Compounds，VOC)含量低于 420克/升(含)的涂料免征消费税。税收优惠政策规定的应税消费品，应当持有省级以上质量技术监督部门认定的检测机构出具的产品 VOC 测试报告，并按主管税务机关的要求报送相关产品的检测报告。上述消费税税收政策变化对涂料行业影响很大。虽然报告期内公司绝大多数产品满足了免征消费税的条件，但是如果公司日后不能取得质量技术监督部门认定的检测机构出具的产品 VOC 测试报告，或者由于涂料行业消费税税收政策的再次变化，对施工状态下挥发性有机物(Volatile Organic Compounds，VOC)含量低于 420 克/升(含)的涂料不再免征消费税，将会对公司的销售净利率产生较大影响，限制公司的进一步发展。应对措施：针对上述风险，公司拟通过持续关注相关税收政策，倾向于积极布置政策支持的环保型涂料产品的生产、销售；合理安排生产运营，坚持以订单式生产为主，提高生产效率，缩短生产周期，避免库存的积压，以便能够应对消费税政策突然变化带来的风险。关于高新技术企业的认定工作公司目前进展顺利，各项指标均符合相关要求，截止到目前未发现有认定不下来的实质性障碍。核心技术泄密风险 核心技术是公司能够持续发展的核心竞争力。公司非常重视核心技术的知识产权和保密管理，为公司的核心技术“纳米杀菌硝基木器面漆”、“纳米杀菌负离子硝基木器面漆”、“一种水包水多彩涂料分散装置”、“带有净水装置的加速老化仪”等申请了专利。报告期内，公司现有实用新型专利 14 项，发明专利 12 项，中国台湾地区的发明专利 12 项。虽然公司采取了措施但仍存在核心技术泄密的风险，核心技术一旦泄密将对公司的核心竞争力及未来的持续盈利能力造成重大不利影响。公司治理风险 有限公司阶段，公司建立了股东会和执行董事的治理结构，基本能够按照公司法和有限公司章程的规定进行运作。2015 年 11 月，公司整体变更为股份有限公司后，制定了新的公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度、信息披露管理制度等制度，建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部控制管理制度。新的治理机构和制度对公司治理的要求比有限公司阶段高，但由 公告编号：2023-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 6 于股份公司成立至今时间较短，公司管理层对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，管理层的管理意识需要进一步提高，对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。应对措施:加强中高层管理人员及相关专业人员的培训和学习，定期的考核，定期培训，定期学习，逐步提高管理层和相关专业人员的经营管理能力，逐步建立完善公司的各项岗位职能和管理制度。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 三德利、股份公司、公司 指 三德利（厦门）环保材料股份有限公司 有限公司、三德利有限 指 山东三德利涂料有限公司 漳州三德利 指 漳州三德利油漆涂料有限公司，系公司全资子公司 美奂 指 临沂市美奂建材商贸有限公司，系公司全资子公司 临沂乾安 指 临沂乾安管理咨询合伙企业（有限合伙）临沂千业 指 临沂千业精密五金有限公司，系公司关联方 三会 指 股份有限公司股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、万元 公司章程 指 三德利(厦门)环保材料股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 公告编号：2023-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 三德利(厦门)环保材料股份有限公司 英文名称及缩写 SanDeli(Xiamen)Environmental Protection Materials Limited Co.Ltd SanDeLi 证券简称 三德利 证券代码 838386 法定代表人 许绍凰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 田相晓 联系地址 临沂市经济技术开发区山建路 108 号 电话 0539-8801972 传真 0539-8800127 电子邮箱 S 公司网址 办公地址 临沂市经济技术开发区山建路 108 号 邮政编码 276024 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 临沂市经济技术开发区山建路 108 号董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 5 月 16 日 挂牌时间 2016 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业(C26)-涂料、油墨、颜料及类似产品制造（264）-涂料制造（2641）主要业务 建筑涂料、木器家具用涂料、工业用涂料、内外墙涂料涂装服务 主要产品与服务项目 建筑涂料、木器家具用涂料、工业用涂料、内外墙涂料涂装服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（许绍凰）公告编号：2023-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（许绍凰、辛莹），一致行动人为（许家豪）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913713007884791675 否 注册地址 福建省厦门市思明区槟榔西里 197 号四楼 K47室 是 注册资本 50,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市江汉区淮海路 88 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长江证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 黄文姬 洪亮彤 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B 座 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 57,109,995.23 75,865,734.70-24.72%毛利率%22.74%22.39%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,339,411.13 4,641,543.33-71.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 813,640.87 4,454,111.46-81.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.18%8.05%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.32%7.73%-基本每股收益 0.03 0.09-66.67%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 71,422,675.72 70,067,700.29 1.93%负债总计 8,337,923.44 9,310,174.38-10.44%归属于挂牌公司股东的净资产 63,084,752.28 60,757,525.91 3.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 1.22 3.42%资产负债率%（母公司）2.31%3.87%-资产负债率%（合并）11.67%13.29%-流动比率 6.71 5.50-利息保障倍数 30.02 183.74-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本本期期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-684,995.27 12,525,147.66-105.47%应收账款周转率 1.90 2.49-存货周转率 9.18 13.66-公告编号：2023-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.93%9.21%-营业收入增长率%-24.72%10.94%-净利润增长率%-71.14%97.21%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1.非流动性资产处置损益 5,761.64 2.计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 636,721.64 3.同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-22,800.00 4.除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,879.99 非经常性损非经常性损益合计益合计 617,803.29 所得税影响数-92,033.03 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 525,770.26 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2023-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期合并财务报表范围增加新设立的全资孙公司厦门三得环保科技有限公司，厦门三得环保科技有限公司系漳州三德利油漆涂料有限公司新设立的全资子公司。公告编号：2023-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司采用“研发+生产+销售+涂装服务”的经营模式，自成立至今一直致力于水性涂料、油性涂料的研发、生产、销售，为客户提供高质量的合格产品及涂装技术解决方案。公司已形成完整的技术研发、采购、生产、销售及涂装服务模式，依靠自身稳定的销售及工程业务团队，开拓了众多国内大中型企业客户。同时依托技术优势，公司在日常经营过程中不断完善管理体制及业务体系，不断提高竞争力、提升盈利能力，公司已形成稳定的盈利模式。报告期内及报告期后到报告披露日，公司商业模式均没有发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,623,129.99 6.47%1,789,152.02 2.55%158.40%交易性金融资产 7,018,616.88 9.83%11,065,955.05 15.79%-36.57%应收票据 642,915.00 0.90%-应收账款 26,461,975.37 37.05%24,423,045.03 34.86%8.35%应收款项融资 5,524,965.09 7.74%7,020,932.88 10.02%-21.31%预付款项 1,209,357.10 1.69%541,804.17 0.77%123.21%公告编号：2023-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 13 其他应收款 101,306.86 0.14%40,263.68 0.06%151.61%存货 5,598,001.62 7.84%4,014,830.18 5.73%39.43%其他流动资产 81,296.93 0.11%70,170.67 0.10%15.86%投资性房地产 6,157,294.28 8.62%4,666,870.12 6.66%31.94%长期股权投资-固定资产 10,315,334.29 14.44%9,271,878.39 13.23%11.25%在建工程-使用权资产 690,961.64 0.97%-无形资产 2,386,789.08 3.34%6,305,339.50 9.00%-62.15%商誉-长期待摊费用 255,038.24 0.36%424,033.06 0.61%-39.85%递延所得税资产 231,693.35 0.32%302,385.54 0.43%-23.38%其他非流动资产 124,000.00 0.17%131,040.00 0.19%-5.37%短期借款 50,000.00 0.07%-应付票据 1,400,000.00 1.96%1,200,000.00 1.71%16.67%应付账款 2,727,968.56 3.82%4,159,211.62 5.94%-34.41%预收款项-309,523.85 0.44%-100.00%合同负债 331,115.48 0.46%84,539.34 0.12%291.67%应付职工薪酬 69,764.67 0.10%65,334.67 0.09%6.78%应交税费 1,320,071.29 1.85%1,107,928.82 1.58%19.15%其他应付款 745,931.00 1.04%33,950.00 0.05%2,097.15%一年内到期的非流动负债 349,291.99 0.49%-其他流动负债 643,045.01 0.90%1,940,990.11 2.77%-66.87%长期借款 租赁负债 302,701.11 0.42%-递延收益 398,034.33 0.56%408,695.97 0.58%-2.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金:期末余额较期初余额下降 158.40%，主要是报告期内库存现金期末余额较期初余额增加 39,580.67 元，应收票据及应收款项融资到期托收产生银行存款期末余额较期初余额增加2,737,243.02 元，以及因生产经营需要办理银行承兑汇票所产生的银行承兑汇票保证金及利息的其他货币资金为 420,000.00 元。2、交易性金融资产：期末余额 7,018,616.88 元，比期初余额减少 36.57%，主要是公司全资子公司漳州三德利购买的理财产品期末余额较期初余额减少 4,024,538.17 元。3、应收账款：期末余额比期初余额增加 8.35%，主要系报告期内公司主要客户受疫情影响付款周期延长导致应收账款增加。4、应收款项融资：期末余额比期初余额下降 21.31%。报告期内公司应收票据期末余额较期初余额减少 2,817,053.88 元，减少幅度为 65.63%。银行承兑汇票减少 887,053.88 元，商业承兑汇票减少1,930,000.00 元。而应收账款期末余额较期初余额增加 1,321,086.09 元，其中云信票据期末余额较期初 公告编号：2023-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 14 余额增加 1,510,339.90 元，银信票据期末余额较期初余额减少 189,253.81 元。收到的云信票据大部分为 3 个月兑付期限，相比正常的 6 个月兑付的银行承汇票缩短 1 倍兑付期限；以及随收款情况转好的同时公司对供应商的付款周期及付款金额做了相应的改善。本公司根据日常资金管理的需要，较为频繁地将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，故本公司将其账面剩余的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。2021 年 12 月 31 日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据的坏账准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失，因此未计提坏账准备。应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：系承兑汇票、云信票据及银信票据，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。5、预付款项：期末余额比期初余额增加 123.21%，主要是公司考虑钛白粉价格的上调预期提前向厦门颜钛化工有限公司锁定价格支付预付材料款 795,000.00 元所致。6、其他应收款：期末余额比期初余额增加 151.61%，主要系报告期内保证金、押金及代垫款增加所致。7、存货：期末余额比期初余额增加 39.43%，主要系报告期内受疫情影响物流不畅，公司刻意增加存货，库存商品、原材料、包装物期末余额较期初余额有所增加。8、其他流动资产：期末余额比期初余额增加 15.86%，主要系预交企业所得税和待抵扣的增值税进项税有所增加。9、投资性房地产：期末余额比期初余额增加 31.94%，其变动系根据出租合同对于房屋建筑物及场地出租和自用的约定，调整在投资性房地产科目中核算的出租房屋建筑物和土地使用权，根据出租方-三德利（厦门）环保材料股份有限公司与承租方-临沂经开城投久泰新型建材科技有限公司签订的厂房租赁合同约定，位于临沂经济技术开发区山建路 108 号厂区内的办公楼一层东半部分、二三层西半部分出租方自留自用，一至三层中间部分大厅出租方和承租方共用，1、2、3 号厂房出租方自留自用，除自留部分和共用部分占地面积之外的场地均属于出租范围，本期根据租赁合同中对于房屋建筑物及土地自用部分和出租部分的比例约定，调整于投资性房地产科目中核算的出租房屋建筑物及土地使用权。10、固定资产：期末余额比期初余额增加 11.25%，主要系报告期内因生产经营需要，分别购置机器设备 249,699.09 元、运输设备 528,236.12 元、电子设备及其他 103,334.93 元，以及根据出租合同对房屋建筑物出租部分和自用部分进行调整。11、无形资产：期末余额比期初余额减少 62.15%，其变动系根据出租合同对于房屋建筑物及场地出租和自用的约定，调整在投资性房地产科目中核算的出租房屋建筑物和土地使用权，根据出租方-三德利（厦门）环保材料股份有限公司与承租方-临沂经开城投久泰新型建材科技有限公司签订的厂房租赁合同约定，位于临沂经济技术开发区山建路 108 号厂区内的办公楼一层东半部分、二三层西半部分出租方自留自用，一至三层中间部分大厅出租方和承租方共用，1、2、3 号厂房出租方自留自用，除自留部分和共用部分占地面积之外的场地均属于出租范围，本期根据租赁合同中对于房屋建筑物及土地自用部分和出租部分的比例约定，调整于投资性房地产科目中核算的出租房屋建筑物及土地使用权。12、长期待摊费用：期末余额比期初余额减少 39.85%，主要系办公楼装修费用、水性车间平台、厂房外墙整修工程、企业股权设计落地咨询费等本期摊销金额 197,296.70 元。13、应付票据：期末余额比期初余额增加 16.67%，主要系子公司漳州三德利给供应商开具的银行授信应付承兑汇票增加 200,000.00 元。14、应付账款：期末余额比期初余额下降 34.41%，系报告期内公司对供应商的付款周期及付款金额做了相应的改善，其中材料应付款减少 1,452,555.48 元。15、合同负债：期末余额比期初余额增加 291.67%，主要是报告期内因调整分录将预收款项调整 公告编号：2023-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 15 至合同负债。16、应交税费：期末余额比期初余额增加 19.15%，主要系报告期内增值税期末余额较期初余额增加 220,128.58 元。17、其他应付款：期末余额比期初增加 2,097.15%，主要系报告期内母公司其他应付款-临沂经开城投久泰新型建材科技有限公司 款项性质是代收土地使用税款增加代收代付款 734,618.50 元。18、其他流动负债：期末余额比期初余额减少 66.87%，主要是期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的商业承兑汇票较期初余额减少 1,330,000.00 元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 57,109,995.23-75,865,734.70-24.72%营业成本 44,121,652.35 77.26%58,878,879.26 77.61%-25.06%毛利率 22.74%-22.39%-销售费用 940,358.91 1.65%1,207,742.59 1.59%-22.14%管理费用 8,150,451.81 14.27%7,186,248.97 9.47%13.42%研发费用 3,053,159.60 5.35%3,098,085.80 4.08%-1.45%财务费用 53,560.39 0.09%64,026.01 0.08%-16.35%信用减值损失 248,634.50 0.44%-50,267.62-0.07%-资产减值损失-其他收益 636,721.64 1.11%104,996.40 0.14%506.42%投资收益 174,683.93 0.31%183,943.92 0.24%-5.03%公允价值变动收益-22,800.00-0.04%36,800.00 0.05%-161.96%资产处置收益 5,761.64 0.01%91,309.53 0.12%-93.69%汇兑收益-营业利润 1,458,292.71 2.55%5,214,880.90 6.87%-72.04%营业外收入 280.01 0.00%280.00 0.00%0.00%营业外支出 2,160.00 0.00%7,121.43 0.01%-69.67%净利润 1,339,411.13 2.35%4,641,543.33 6.12%-71.14%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内发生额同比上年减少 24.72%，主要系报告期内受疫情影响，公司生产销售量有所下降。2、营业成本：报告期内发生额同比上年减少 25.06%，主要系公司报告期内营业收入减少，营业成本相应下降。3、毛利率：报告期内毛利率 22.74%，同比上年 23.39%略有所提升，主要是报告期内公司加强管理，实施降本增效的措施。4、管理费用：报告期内发生额同比上年增加 13.42%，主要系报告期内折旧及摊销同比去年增加344,115.46 元，中介费同比上年增加 135,083.36 元，安全生产费提取增加 340,137.68 元，汽车及交通 公告编号：2023-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 16 费增加 491,242.82 元，报告期内不再列入差旅费。报告期内差旅费及业务招待费则较去年同期有所减少。5、财务费用：报告期内发生额同比上年下降 16.35%，主要系报告期内手续费支出金额较去年同期减少 36,425.62 元，下降幅度比较大；利息支出较去年同期减少 21,682.36 元。6 销售费用：报告期内发生额同比上年减少 22.14%，主要系公司报告期内随业务量减少销售佣金发生额较去年同期减少 311,209.00 元，职工薪酬发生额较去年同期减少 96,938.20 元，业务广告费发生额则较去年同期有所增加。7、研发费用：报告期内发生额同比上年减少 1.45%，主要系报告期内公司研发人工费、材料费较去年同期稍有下降。8、其他收益：报告期内发生额同比上年增加 506.42%，主要系报告期内公司子公司漳州三德利公司获得省级科技创新券补助经费 300,000.00 元和福建专精特新企业奖励 200,000.00 元所致。9、公允价值变动收益：报告期内发生额-22,800.00 元，系公司持有的厦工股份股票变动收益所致。10、信用减值损失：报告期内发生额 248,634.50 元，主要系报告期内应收账款坏账损失发生额236,359.82 元，应收款项融资坏账损失 26,669.34 元。11、资产处置收益：报告期内发生额 5,761.64 元，系公司报告期内处置的固定资产产生的利得。12、净利润：报告期内实现净利润：1,339,411.13 元，同比上年减少 71.14%。系报告期内受疫情影响，公司营业收入减少，管理费用中的折旧及摊销增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 52,840,724.40 61,369,588.58-13.90%其他业务收入 4,269,270.83 14,496,146.12-70.55%主营业务成本 41,668,956.90 46,766,204.27-10.99%其他业务成本 2,452,695.45 12,112,674.99-79.75%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 油性涂料 41,721,574.88 33,129,142.35 20.59%-22.25%-17.09%-19.33%水性涂料 11,119,149.52 8,539,814.55 23.20%44.23%25.47%98.10%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入：报告期内主营业务收入发生额同比上年减少 13.90%，系报告期内受疫情影响，公司生产销售量均有所下降。2、其他业务收入：报告期内其他业务收入发生额同比上年减少 70.55%，系公司报告期内对外项目涂装承包业务量减少所致。3、油性涂料：报告期内营业收入发生额同比上年同期减少 22.25%，系报告期内受疫情影响，公 公告编号：2023-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 17 司油性涂料生产销售量均有所下降。4 水性涂料：报告期内营业收入发生额比上年同期增加 44.23%，系公司开始着重开发的环保型水性工业涂料市场占有率稳定上升所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 江苏沃得高新农业装备有限公司 7,973,378.76 13.96%否 2 陕西中联西部土方机械有限公司 6,190,773.02 10.84%否 3 海天塑机集团有限公司 4,567,741.32 8.00%否 4 河南中联重科智能农业有限责任公司 2,471,480.91 4.33%否 5 漳州台兴化工涂料有限公司 2,265,816.60 3.97%否 合计合计 23,469,190.61 41.09%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关是否存在关联关联关系系 1 厦门长圣新材料有限公司 5,486,779.00 12.39%否 2 江苏三木化工股份有限公司 4,620,646.00 10.44%否 3 泉州福呈石化有限公司 3,235,982.10 7.31%否 4 福清市联邦化工有限公司 2,649,166.70 5.98%否 5 天津开发区国隆化工有限公司 2,576,288.00 5.82%否 合计合计 18,568,861.80 41.94%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-684,995.27 12,525,147.66-105.47%投资活动产生的现金流量净额-7,429,991.73-1,295,160.01-筹资活动产生的现金流量净额-411,290.08-28,500.01-现金流量分析现金流量分析：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额-684,995.27 元，同比上期 12,525,147.66 元，增减变动主要原因是：1、经营活动现金流入减少 12,245,757.32 元（1）、销售商品、提供劳务收到的现金同比上年减少 13,703,187.87 元：系报告期内公司因疫情影响营业收入及客户回款减少所致。（2）、收到其他与经营活动相关的现金同比上年增加 1,445,685.98 元，主要为报告期内公司收到的政府补助和收到其他经营性往来款增加所致。2、经营活动现金流出同比上年增加 964,385.61 元（1）购买商品、提供劳务支付的现金同比上年增加 5,578,632.71 元。受疫情影响