839218_2022_金普医疗_2022年年度报告_2023-04-17.pdf

1 2023-012 2022 年度报告 金普医疗 NEEQ:839218 辽宁金普医疗股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年全年，公司响应市政府号召，定期定点参与全市核酸采集工作，全年共派遣医护人员 1494 人次，完成核酸采集样本 13.6 万人次。2、2022 年 3 月，鞍山市政协法治组来鞍山金普医院视察调研工作，为公司运营发展提供良好营商环境保障。3、2022 年 4 月，鞍山金普妇产医院产前筛查门诊经审核认定通过，标志公司产前筛查中心技术能力达到国家标准，为金普妇产医疗中心品牌建设奠定良好的基础。4、2022 年 10 月，鞍山金普医院向立山区人民政府一线抗疫工作人员捐赠价值五万元的抗疫医疗及生活物资。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .112112 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯尚军、主管会计工作负责人赵研及会计机构负责人（会计主管人员）潘楠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 人力资源风险 优秀的医疗专业团队是公司提供综合医疗服务核心竞争力最重要的因素之一。公司经过十多年的运营，已逐步形成妇女儿童两大核心学科品牌建设及人才梯队建设，公司核心技术人员是公司发展强有力的保障。若公司不能保障核心技术人员的稳定、有效的建设一支高素质的医疗人才梯队，则可能会对公司未来的盈利能力造成一定的影响。为应对上述风险，公司将着力为专业技术人才提供健全的薪酬福利保障机制和人才规划培养机制，同时注重引进科技创新型高端人才，先后公司与中国医大盛京医院达成战略联盟、辽宁职业医药学院校企合作、解决人才技术发展瓶颈。在国家鼓励医护人员自主创业、多点执业政策的大环境下，先后与多所三级医院实现医患资源的对接共享，降低人力资源风险。医疗纠纷风险 由于医疗技术、医师诊疗水平、医疗管理水平等因素限制，医疗卫生服务行业存在由于治疗失败而导致医疗纠纷的风险。医疗纠纷一旦出现，公司将会面临诉讼和经济赔偿，对5 公司盈利收入造成一定影响。为应对上述风险,公司已经建立并不断完善相关内部制度及医疗技术服务诊疗规范标准，定期对医护人员进行培训、考核、评估，并作为个人晋升、评级、薪酬绩效的依据，并在金普医院成立了病人服务中心，及时处理客户就医过程中产生的医疗诉求，以降低医疗纠纷风险。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为冯尚军先生、蓝翎女士,直接及间接持有公司 75.80%的股权。实际控制人在公司经营决策、财务管理和人事上均可施予重大影响，虽然公司已建立了“三会”议事规则、关联交易管理制度等制度，但公司的实际控制人仍可凭借其控制地位，通过行使表决权等方式对公司人事任免、生产、财务管理和经营决策等进行不当控制，从而损害公司及公司中小股东的利益。公司已通过 股东大会议事规则、董事会议事规则、对外担保管理制度、对外投资管理制度等制度，完善了公司经营管理与重大事项的决策机制。公司未来将考虑继续引进投资者，优化公司股权结构,采取有效措施优化内部管理，通过有效的监督机制来不断增强控股股东和实际控制人的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。现金收款风险 公司下属医院存在部分现金收款的情形。对于现金收款业务，鞍山金普医院及营口金普医院结合自身行业的实际情况制定了现金收款制度等相关内部控制制度，并采用医院信息管理软件实现各部门信息的传递。现金收款经收银员、出纳、分管会计等不同岗位进行收取、储存并记录，各个岗位各负其责，相互复核和监督，通过岗位职能相分离的岗位设置实现对现金收款环节的控制，保证了现金收款的资金安全。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、金普医疗 指 辽宁金普医疗股份有限公司，系于 2016 年 3 月 31 日由“辽宁金普医疗投资管理有限责任公司”整体变更而来。大连金昂盛仕 指 大连金昂盛仕医院管理有限公司，系公司全资子公司，成立于 2017 年 12 月。物源投资 指 鞍山物源投资管理合伙企业（有限合伙），系公司股6 东之一。鞍山金普、金普医院 指 鞍山金普医院有限责任公司，原名鞍山市金普医院有限责任公司，2015 年 9 月 30 日通过同一控制下合并方式成为辽宁金普医疗股份有限公司全资子公司。营口金普、营口金普妇儿医院 指 营口金普妇儿医院有限公司，系辽宁金普医疗股份有限公司全资子公司，成立于 2017 年 3 月。立山医院、立山院区、金普立山医院 指 鞍山金普医院有限责任公司立山院区。金普妇产医院 指 鞍山金普医院有限责任公司高新区院区，名称鞍山市金普医院有限责任公司妇产医院分公司。医师 指 从事医疗工作经过国家卫生部门审查合格取得执业医师资格的医务卫生人员，按照职称可分为医师、主治医师、副主任医师、主任医师。护士 指 取得护士执业证书，依照相关条例规定从事护理活动的卫生技术人员，按照职称科分为护士、护师、主管护师、副主任护师、主任护师。高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 辽宁金普医疗股份有限公司章程 三会 指 辽宁金普医疗股份有限公司股东大会、董事会和监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 辽宁金普医疗股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning Jinpu Medical Co.,LTD JPM 证券简称 金普医疗 证券代码 839218 法定代表人 冯尚军 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郭瑞 联系地址 辽宁省鞍山市立山区园林大道 499-1 号 电话 0412-8212666 传真 0412-8212666 电子邮箱 公司网址 办公地址 辽宁省鞍山市立山区园林大道 499-1 号 邮政编码 114000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 3 月 18 日 挂牌时间 2016 年 10 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）卫生和社会工作（Q）-卫生（Q83）-医院（Q831）-综合医院（Q8311）主要业务 医疗卫生 主要产品与服务项目 以妇产科、儿科、健康体检为特色的综合医疗服务,咨询服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（冯尚军）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（冯尚军），一致行动人为（蓝翎）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91210300552562407A 否 注册地址 辽宁省鞍山市立山区园林大道 499-1 号 否 注册资本 30,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 3 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 高飞 杨金佩 3 年 3 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2023 年 3 月 30 日，董事会秘书兼董事许海洋辞职；副总经理兼董事张丽娜辞职；监事李思琦辞职。2023 年 3 月 30 日，第三届董事会第五次会议选举郭瑞为董事会秘书兼董事；选举李思琦为新任董事。9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 78,701,245.53 73,815,280.53 6.62%毛利率%27.92%24.85%-归属于挂牌公司股东的净利润 701,218.09-23,211.22 3,121.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 497,533.98 71,323.52 597.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.20%-0.07%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.56%0.23%-基本每股收益 0.02 0.00-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 49,953,311.76 61,388,852.94-18.63%负债总计 17,689,664.13 29,826,423.40-40.69%归属于挂牌公司股东的净资产 32,263,647.63 31,562,429.54 2.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.08 1.05-资产负债率%（母公司）20.29%23.11%-资产负债率%（合并）35.41%48.59%-流动比率 1.29 0.78-利息保障倍数 3.27 1.12-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 16,099,597.42 12,540,199.28 28.38%应收账款周转率 21.77 22.51-存货周转率 32.83 44.49-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-18.63%14.09%-营业收入增长率%6.62%25.36%-净利润增长率%3,121.03%97.63%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000.00 30,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-50,528.73 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）63,490.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 251,898.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-44,602.98 其他符合非经常性损益定义的损益项目 39,267.89 非经常性损益合计非经常性损益合计 259,525.05 所得税影响数 55,840.94 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 203,684.11 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 12 （1）1 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 新冠肺炎疫情引发的租金减让新冠肺炎疫情引发的租金减让 2022 年 05 月，财政部发布了关于适用相关问题的通知（财会202213 号），对于 2022 年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定规范的简化方法进行会计处理。本集团未选择采用该规定的简化方法，因此该规定未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。企业会计准则解释第企业会计准则解释第 1515 号号 财政部于 2021 年 12 月发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号）（以下简称“解释第 15 号”）。解释第 15 号规定，企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售（以下统称试运行销售）的，应当按照企业会计准则第 14 号收入、企业会计准则第 1号存货等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合企业会计准则第 1 号存货规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”的规定，进行追溯调整。解释第 15 号规定，亏损合同中“履行合同义务不可避免会发生的成本”应当反映退出该合同的最低净成本，即履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行解释第 15 号“关于亏损合同的判断”的规定，追溯调整 2022 年 1月 1 日留存收益，不调整前期比较财务报表数据。采用解释第 15 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。企业会计准则解释第企业会计准则解释第 1 16 6 号号 财政部于 2022 年 11 月发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号）（以下简称“解释第 16 号”）。解释第 16 号规定，对于分类为权益工具的永续债等金融工具，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入当期损益；对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入所有者权益项目。13 本公司对分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在本年度的，涉及所得税影响按照上述解释第 16 号的规定进行会计处理，对发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，涉及所得税影响进行追溯调整。解释第 16 号规定，企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，企业应当按照修改后的等待期进行上述会计处理（无需考虑不利修改的有关会计处理规定）。本公司本年度发生的以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付，按照上述解释第 16 号的规定进行会计处理，对于 2022 年 1 月 1 日之前发生的该类交易调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关财务报表项目，对可比期间信息不予调整。采用解释第 16 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）2 2、重要会计估计变更重要会计估计变更 本公司报告期内不存在应披露的重要会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 子公司大连金昂盛仕医院管理有限公司已于 2022 年 9 月注销。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司下属三大院区：鞍山金普医院主要围绕儿童医疗、健康体检大专科小综合医疗运营模式；鞍山金普妇产医院主要围绕妇产上下游产业链医疗运营模式；营口金普妇儿医院主要围绕妇女、儿童上下游产业链医疗运营模式。目前，公司与中国医大盛京医疗集团达成战略联盟，实现资源共享，医疗技术水平、诊疗服务流程、就医疗效满意度体验的全面提升。一、战略定位一、战略定位 我国目前医学诊疗还是以公立医院为主，非公立医院为辅的发展模式。因此，差异化和精细化医疗服务一直是非公立医院的战略发展定位。公司定位于辽宁区域，逐步形成以区域妇女、儿童专科医疗为中心，从医疗消费逐步研发拓展到妇女、儿童健康消费，业务产业链融合发展，形成区域妇女、儿童医疗品牌的绝对竞争优势。公司运用“特色市场需求妇女、儿童专科医疗+妇女、儿童健康消费”的商业模式。所谓“特色专科”即公司以妇产、儿童两大学科专业为核心：从备孕、不孕、精准保胎，产前筛查管控，产中自然无痛分娩，新生儿预防保健，儿童成长发育评估干预、儿童单病种特色诊疗，儿童康复等形成一整套闭环妇女、儿童特色医疗体系。所谓“健康消费”围绕妇女、儿童医疗业务，嫁接产科，拓展月子公寓，月嫂培训劳务输出，产后形体修复管理，产后私密修复，0-3 岁新生儿健康体检评估干预，开展儿童早期成长发育评估干预业务。在运营模式上，公司采用互联网医疗模块化的创新模式，形成可复制、可推广的线上会员管理、问询，线下诊治，妇女、儿童互联网医院区域医疗的商业模式，打造金普妇女、儿童品牌医疗在辽宁区域的核心竞争优势，形成可复制、可发展的新兴妇女、儿童医疗创新模式。二、商业运营模式二、商业运营模式 1 1、运营管理模块化、运营管理模块化 公司将运营以模块化管理方式进行，共分为七大模块：运营管控模块，学科品牌建设运营模块，人力成本管控及薪酬绩效激励模块，医疗质量提升标准管控模块，学科人才梯队培育建设模块，品牌推广运营业务量提升模块，医疗保障服务能力模块。公司系统化管理使医院管理运营更具有针对性，从而使经营管理更具有效率，形成公司未来的医疗管理品牌化和可复制化。15 2 2、互联网医疗模块化互联网医疗模块化 公司采用互联网医院的思维方式，搭建成一个区域医疗平台，实现“线上挂号+线上问诊+线上查询+线上结算”等一系列线上诊疗服务，同时，公司建立客户会员健康信息平台，提供在线会员健康信息精准分析健康管控，让会员产生信任，提高会员粘性，真正实现“线上诊疗、线下诊治”的互联网医疗商业模式。三、特色品牌学科建设三、特色品牌学科建设 1 1、围孕期、围孕期保孕管控门诊学科建设保孕管控门诊学科建设 公司围绕产筛业务，拓展孕前期不孕、保胎、养胎、妇科内科、胎儿早筛、心筛、遗传等，设计保孕优生管控各项技术标准，使客户对学科品牌认知度逐年提升，成为区域性产前筛查标杆。2 2、儿童单病种特色中医诊疗学科建设、儿童单病种特色中医诊疗学科建设 公司围绕小儿咳嗽、厌食、免疫调节，研发创新单病种特色有效中药膏方、中药穴位贴敷、小儿特色推拿、各种灸法、药浴等，疗效确切，不打针不吃药少花钱也能解决儿科病，改变西药抗生素常规治疗带来的毒副作用，形成儿童单病种特色中医诊疗学科品牌。3 3、小儿耳鼻咽喉学科建设、小儿耳鼻咽喉学科建设 公司开展内镜下等离子消融微创技术，治疗腺样体、扁桃体、鼻窦，耳内镜手术，显微喉手术，中医外治治疗耳聋耳鸣，形成手术微创化结合中医外治特色学科诊疗体系。4 4、胎儿早期筛查中心学科建设、胎儿早期筛查中心学科建设 金普妇产医院胎儿产前筛查中心是经国家审核认定的产前筛查机构。围绕产筛业务，开展唐氏筛查、无创 DNA 检测、四维超声筛查、胎儿先心病筛查等，设计孕期风险评估优生管控各项技术标准，使客户对学科品牌认知度逐年提升，成为区域产前筛查标杆。5 5、妇女、儿童健康中心学科建设、妇女、儿童健康中心学科建设 公司健康中心执行国家体检质量管控标准化体系建设，优化体检流程，制定检前、检中、检后一体化线上线下健康跟踪随访管控全管理服务，细分体检市场，重点定位发展早期筛查管控、妇女早期两癌筛查、亚健康未病防治管控、儿童早期筛查管控干预，逐步凸显早期疾病预知学科体系标准化学科建设。四、金普妇女、儿童医疗未来发展定位四、金普妇女、儿童医疗未来发展定位 未来公司将立足辽宁，整合集团平台资源优势，与线上互联网医疗数据资源有效融合，打造以妇女、儿童诊疗为核心的线上线下互联网医疗诊疗体系，真正实现线上问询管理、线下医院诊治。从妇女、儿童医疗消费延伸至妇女、儿童健康消费医疗商业模式，形成可复制、可发展金普妇女、儿童品牌优势。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 16 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 11,494,626.70 23.01%8,862,187.13 14.44%29.70%应收票据 应收账款 3,760,353.91 7.53%3,469,720.45 5.65%8.38%存货 2,980,842.54 5.97%1,813,482.84 2.95%64.37%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 21,988,322.26 44.02%24,326,819.75 39.63%-9.61%在建工程 无形资产 334,346.31 0.67%486,666.60 0.79%-31.30%商誉 短期借款 2,503,017.36 5.01%15,016,666.67 24.46%-83.33%长期借款 其他流动资产 1,731,267.72 3.47%1,283,570.56 2.09%34.88%使用权资产 3,902,577.49 7.81%6,366,721.42 10.37%-38.70%长期待摊费用 2,104,334.51 4.21%7,039,309.69 11.47%-70.11%应付账款 8,123,140.29 16.26%5,303,514.81 8.64%53.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金分析：公司货币资金增加 2,632,439.57 元，主要是公司经营性现金留存。17 2、固定资产分析：公司固定资产主要是医疗设备，本期金额为 17,292,194.58 元，占总固定资产比例为 78%，本期通过购置固定资产 3,705,067.00 元，处置或报废固定资产 235,566.10 元。固定资产减少的主要是公司每年折旧。3、存货分析：公司存货主要是药品、医疗耗材和医用试剂，本期金额为 2,980,842.54 元，较去年增长 64.37%，其中药品和试剂 2,386,008.16 元，占比 80.04%。4、长期待摊费用分析：公司长期待摊费用主要是房屋装修费。公司长期待摊费用减少主要原因为每年摊销，长期待摊费用会计政策摊销期为 5 年，大部分长期待摊费用为 2018 年鞍山金普搬迁及 2017年营口金普成立的房屋装修费，预计 2023 年大部分长期待摊费用将摊销完成。5、短期借款分析：公司短期借款减少12,513,649.31 元，主要是经营性现金偿还盛京银行和大部分中国银行借款。6、应付账款分析：公司本期应付账款主要为费用款、货款和长期资产款，金额为 8,123,140.29 元，较去年增加 53.17%。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 78,701,245.53-73,815,280.53-6.62%营业成本 56,727,536.37 72.08%55,470,574.18 75.15%2.27%毛利率 27.92%-24.85%-销售费用 2,511,217.63 3.19%1,193,914.55 1.62%110.33%管理费用 17,137,797.77 21.78%15,780,074.86 21.38%8.60%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 740,713.90 0.94%890,119.03 1.21%-16.78%信用减值损失-170,608.97-0.22%-7,784.80-0.01%2,091.57%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 102,757.89 0.13%53,330.05 0.07%92.68%投资收益 251,898.87 0.32%142,191.98 0.19%77.15%公允价值变动收益 0.00 0.00%79,833.47 0.11%-100.00%资产处置收益 0.00 0.00%-96,063.17-0.13%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 1,452,058.88 1.85%317,474.98 0.43%357.38%营业外收入 1,682.15 0.00%2,717.55 0.00%-38.10%营业外支出 96,813.86 0.12%322,723.95 0.44%-70.00%净利润 701,218.09 0.89%-23,211.22-0.03%3,121.03%18 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入分析：公司 2022 年收入总额 78,701,245.53 元，较去年增加 6.62%，其中医疗服务收入 78,696,658.37 元。2022 年新冠肺炎疫情缓解，大部分行业逐渐复工复产。公司门诊总人次较同期增加；住院总人次较同期略有减少；体检人次较同期增加。2、营业成本分析：公司 2022 年成本总额 56,725,409.25 元，较去年增加 2.27%，其中医疗服务成本 55,468,447.06 元。成本与收入基本保持同步上涨。3、管理费用分析：公司 2022 年管理费用 17,137,797.77 元，较去年增加 8.60%。公司管理费用主要为职工薪酬、租赁费、外包服务费、修缮费、折旧及办公差旅费等，主要为 2022 年疫情缓解，公司开始复工复产，职工薪酬有所增加。4、营业利润和净利润分析：公司 2022 年营业利润 1,452,058.88 元，较去年增长 1,134,583.90 元，净利润 701,218.09 元，较去年增长 724,429.31 元，利润增长的原因是疫情尾声，社会复工复产，人员体检和复查的人员增多。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 78,696,658.37 73,810,693.37 6.62%其他业务收入 4,587.16 4,587.16 0.00%主营业务成本 56,725,409.25 55,468,447.06 2.27%其他业务成本 2,127.12 2,127.12 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 医疗服务 78,696,658.37 56,725,409.25 27.92%6.62%2.27%12.35%租赁收入 4,587.16 2,127.12 53.63%0.00%0.00%0.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 19 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 鞍山聚给力科技有限公司 503,987.50 0.64 否 2 国网辽宁省电力有限公司超高压分公司 353,300.00 0.45 否 3 国家税务总局鞍山高新技术产业开发区税务局 284,626.00 0.36 否 4 鞍山市昌和运输有限公司 267,030.00 0.34 否 5 中国邮政集团有限公司鞍山市分公司 265,650.00 0.34 否 合计合计 1,674,593.50 2.13%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 辽宁省医药对外贸易有限公司 2,862,778.18 15.20 否 2 武汉好品尚医疗器械有限公司 1,680,380.00 8.92 否 3 鞍山市立山区卫生防疫站 1,601,688.00 8.50 否 4 鞍山市鸿昇元药业有限公司 1,210,388.46 6.43 否 5 广东一方制药有限公司 773,147.19 4.10 否 合计合计 8,128,381.83 43.15 -3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 16,099,597.42 12,540,199.28 28.38%投资活动产生的现金流量净额 2,088,227.38-8,936,351.21 123.37%筹资活动产生的现金流量净额-15,555,385.23 1,566,423.80-1,093.05%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量分析：公司经营活动产生的现金流量增加 3,559,398.14 元，主要为销售商品、提供劳务收到的现金增加 4,083,664.87 元，而支付给职工以及为职工支付的现金增加2,099,850.12 元，购买商品、接受劳务支付的现金减少 580,999.85 元，主要原因为疫情有所缓解，公司开始复工复产，现金医疗收入和人工成本增加。2、投资活动产生的现金流量分析：公司投资活动产生的现金流量增加 11,024,578.59 元，主要原因为经营性资金购买无风险现金类理财产品收回本金增加所致。3、筹资活动产生的现金流量分析：公司筹资活动产生的现金流量减少 17,121,809.03 元，主要原因为偿还全部盛京银行和部分中国银行借款共计 1300 万。20 (三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 鞍山金普医院有限责任公司 控股子公司 综合医院诊疗服务 24,000,000 50,555,335.28 31,420,296.25 71,929,850.23 1,816,568.57 营口金普妇儿医院有限公司 控股子公司 综合医院诊疗服务 5,000,000 12,104,743.79 -1,725,053.86 6,766,808.14 -1,072,558.24 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司所处行业前景乐观，随着居民健康意识的提高，中高收入阶层对私立中高端妇儿科医疗服务的需求不断增长。报告期内，公司自身经营稳定，各项财务指标良好，资产结构合理，盈利能力较强。公司不存在以下事项：（一）营业收入低于100 万元；（二）净资产为负；（三）连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；（四）存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；（五）实际控制人失联或高级管理人员无法履职；21 （六）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；（七）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）。22 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事