838672_2022_金润德_2022年年度报告_2023-03-16.pdf

1 2022 年度报告 金润德 NEEQ:838672 山东金润德新材料科技股份有限公司 Shandong Kingride New Material Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 7 月，山东省工业和信息化厅发布关于公布 2022 年度山东省“瞪羚”“独角兽”企业的通知，公司凭借多年深耕不锈钢及有色金属管道领域，持续创新发展，入选 2022 年度山东省“瞪羚”企业榜单。2022 年 9 月，山东省工商联网站发布通知通告，公示 2022 年山东民营企业行业领军 10 强、创新 100 强、创新潜力 100强。公司凭借技术创新、业绩增长以及发展潜力等优势要素，成功入选山东民营企业创新潜力 100 强名单。山东省科学技术协会印发 关于 2022年度山东省科协学会工作和企事业科协工作情况的通报，金润德科协荣获“2022 年度山东省科协企事业科协工作先进集体”，李家泉董事长荣获“2022 年度山东省科协企事业科协优秀工作者”。报告期内，公司作为社会的一份子，积极履行社会责任，参与“2022 年抗击新冠疫情”、“2022 慈心一日捐”、“山东理工大学困难学生助学金”、“柳泉中学捐赠学习用品”等社会公益活动，合计捐款捐物二十余万。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .104104 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人贾衍光、主管会计工作负责人赵琦及会计机构负责人（会计主管人员）孟杰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因客户、供应商信息涉及公司商业机密，可能影响企业核心竞争优势，鉴于上述情况，本公司在2022 年年度报告中未披露前五大客户及供应商名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 宏观经济波动风险 公司的主要产品为不锈钢焊管、涉水用不锈钢焊管以及各种不锈钢管件，主要应用于食品、医药、饮用水、石油化工、半导体、核电、光伏、船舶、造纸、发电、换热等领域，涉及面广。上述行业与国民经济息息相关，经济周期的变化和国家相关产业政策的变化对公司产品的销售会产生较大的影响。公司主营业务所属行业与宏观经济运行情况、国民收入水平、国家产业政策密切相关，行业发展和国民经济的景气程度与其有很强的关联性，受宏观经济因素的影响较大。如果受经济周期影响，国民经济增长速度放缓或宏观经济出现周期性波动而公司未能对其有合理的预期并相应调整公司的经营行为，则将对本公司的经营状况产生不利的影响。实际控制人不当控制的风险 李家泉、陈娟为公司的实际控制人，二人直接持有公司70.05%的股份，2016 年 3 月 2 日，二人签署一致行动合作协议，李家泉为公司董事长，二人为夫妻，能够对公司经营管理和决策施加重大影响。若公司的实际控制人不能有效执行公5 司内部控制制度和经营决策，利用实际控制人地位对公司股东大会和董事会施以不当影响，在公司的销售、人事、财务等经营方面实行不当的干预和控制，可能给公司的生产经营活动、治理机制和中小股东带来不利影响。公司治理和内部控制风险 截至报告期末，公司对涉及经营、销售及日常管理等环节制定了较为齐备的内部控制制度，执行情况较好，但随着公司资产规模和经营规模的不断扩大，员工人数及组织机构的日益扩大，经营决策、组织管理、风险控制的难度将加大，从而对公司未来治理和内部控制提出更高的要求。尽管通过股份制改制，公司已经建立了相对完善的公司章程、三会议事规则和内部控制体系，并且针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施，但内部控制具有固有局限性，公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。主要原材料价格波动的风险 公司产品的主要原材料为不锈钢板、不锈钢卷，原材料占产品成本的比例 90%左右，且全部通过市场采购获得，易受国际贸易政策及铁矿石等大宗国际商品价格变动的影响。近年来受经济发展的影响，不锈钢板、不锈钢卷的价格市场波动较大，从而对公司毛利率的影响也较大。若原材料市场价格出现大幅波动，将会直接影响到公司毛利，从而影响公司盈利能力。存货变现和跌价风险 公司所属不锈钢管材管件制造行业，属于资金密集型行业，为满足客户对型号规格繁多的产品需要，此行业存货余额较大，占用大量流动资金。截至报告期末存货余额为84,040,426.61 元，占当期期末总资产的 43.42%，存货主要为原材料及库存商品。公司为达到缩短客户订单供货时间、提高生产效率和降低成本的目的，根据多年的市场经验，对主要规格型号产品提前进行生产备货。同时，公司产品的主要原材料为不锈钢板、不锈钢卷，其价格随市场行情波动较大，公司经过多年的经验积累，在有效判断不锈钢板、不锈钢卷价格走势的基础上，以现货+期货的模式制定公司原材料采购计划。公司的存货余额较大，主要是由行业特点和公司自身的生产经营特点所决定的，如果不能加强对存货的控制和管理，较大的存货余额不仅会占用公司资金，也会存在存货变现和跌价的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 金润德、公司、本公司、挂牌公司、股份公司、母公司 指 山东金润德新材料科技股份有限公司 金润德有限、有限公司 指 山东金润德新材料科技有限公司，由山东金润德不锈钢管有限公司更名而来，山东金润德不锈钢管有限公司由淄博金润德不锈钢管有限公司更名而来。子公司 指 山东久润利华健康科技有限公司 共同控制人 指 李家泉、陈娟 法定代表人 指 贾衍光 股东大会 指 除有前缀外,均指山东金润德新材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 除有前缀外,均指山东金润德新材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 除有前缀外,均指山东金润德新材料科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高管、高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 董秘 指 董事会秘书 全国股份转让系统、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 江海证券、主办券商 指 江海证券有限公司 会计师事务所、上会会所 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 山东金润德新材料科技股份有限公司章程 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 报告期 指 2022 年度 元(万元)指 人民币元(万元)7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东金润德新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Kingride New-material Technology Co.,Ltd 证券简称 金润德 证券代码 838672 法定代表人 贾衍光 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 罗兰 联系地址 山东省淄博市周村区周隆路 7077 号 电话 0533-6869007 传真 0533-6069006 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 山东省淄博市周村区周隆路 7077 号 邮政编码 255300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 6 月 15 日 挂牌时间 2016 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-金属制品业（C33）-结构性金属制品业（C331）-金属结构制造（C3311）主要业务 不锈钢焊管、水管及配套管件的研发、生产与销售 主要产品与服务项目 不锈钢焊管、水管及配套管件 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）53,110,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（李家泉、陈娟）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李家泉），一致行动人为（陈娟）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91370306663536527H 否 注册地址 山东省淄博市周村区周隆路 7077 号 否 注册资本 53,110,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）江海证券 主办券商办公地址 哈尔滨市松北区创新三路 833 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）江海证券 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 袁涛 桑娅 1 年 4 年 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 2022 年面对复杂多变的国内外环境，面对新冠疫情的影响，在市场竞争愈发充分的现状下，公司的销售业绩依然实现了高速增长，这体现了公司应对市场变化的综合治理能力的提升，公司满足用户需求能力的提升，以及公司工艺、设备等综合竞争力的提升。整体来看，我国不锈钢管道市场在高附加值产品的开发和产品质量的提升上还有较大空间，尤其是高档次、高品质不锈钢管和特种合金材料管材的生产、研发。金润德致力于通过研发创新提升产品质量、调整产品结构，使产品朝着多样化、个性化、绿色化的方向发展，逐步实现从制造商向服务商的转变，实现创新发展。一、研发和人才优势 公司为高新技术企业。自成立以来，公司坚持走科技创新的道路，逐步拥有了中国工程院院士工作站、山东省企业技术中心、山东省工程技术实验室、山东省“一企一技术”创新企业、山东省“专精特新”企业、中国海洋材料产业技术创新战略联盟不锈钢焊接工程技术研究中心等研究平台，推动技术创新和成果转化，并参与行业标准制定，同时公司现已拥有三十余项国家发明专利和实用新型专利。公司已聚集一批高层次科研人员，持续加大科研经费投入，进一步提高公司自主研发和创新能力。在自主培养和外部引进技术人才的基础上，公司也十分注重加强与国内外一流科研院所、科技人才的密切合作，先后与哈尔滨工业大学、上海交通大学、山东大学、中国石油大学（华东）、北京科技大学、山东理工大学、中科院等科研院所等单位建立了良好的科研合作关系。二、装备和工艺优势 公司先进的装备和工艺保证了产品品质，为满足客户对产品的特性化需求。公司拥有连续焊接机组、热处理设备、冷加工成型、精整设备、洁净管道全自动化生产线、洁净管件自动化一体成型设备、自动包装设备，以及无损探伤设备、水压试验、气密试验设备等先进生产和检测设备。生产系统全面覆盖信息化管理，实现数据实时传输与控制。9 三、规模、产品及品牌优势 目前公司已拥有年产 5 万吨工业用不锈钢管道、年产 1000 万件不锈钢洁净管件的生产能力，已成为长江以北地区区最大的不锈钢管道管件制造企业之一，生产能力和品牌力位居全国前列，具备一定的产品议价能力。公司产品体系包括奥氏体/铁素体不锈钢焊管、双相不锈钢焊管、大口径厚壁不锈钢焊接管、大型换热器用不锈钢焊接管、海水淡化及电站用钛及钛合金焊管、不锈钢洁净管道管件等在内的多种不锈钢产品，产品质量赢得了国内外客户的一致认可。公司已具备了较为突出的品牌优势，“金润德”“久润利华”在市场中享有广泛的美誉度，近年来获得了多项荣誉称号，曾先后荣获“全国模范职工小家”“山东省守合同重信用企业”“山东省文明诚信民营企业”“山东省劳动关系和谐企业”“山东省优秀品牌”等称号，为公司品牌形象的树立与推广起到了良好的促进作用。面对当下的市场环境，公司董事会及运营团队客观认识当前经济环境，时刻关注国内外行业局势变化。不断完善公司法人治理机制，提高企业规范运作水平，维护股东利益。做好财务管理、人才培养、基础建设、安全环保建设等各项工作，推动管理向精益化发展。通过充分挖掘市场潜力、加大技术研发投入、吸纳科研机构核心人才等方面提升企业核心竞争力，逐步实现企业可持续发展。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 443,257,935.59 362,325,373.46 22.34%毛利率%11.61%13.53%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,016,431.56 20,436,734.05-11.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,439,373.76 19,103,104.05-8.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.06%19.85%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.65%18.56%-基本每股收益 0.35 0.39-10.26%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 193,538,843.93 174,156,488.06 11.13%负债总计 63,308,178.00 62,548,062.75 1.22%归属于挂牌公司股东的净资产 130,230,665.93 111,608,425.31 16.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.45 2.15 13.95%资产负债率%（母公司）32.71%35.92%-资产负债率%（合并）32.71%35.91%-流动比率 2.34 1.67-利息保障倍数 13.00 22.98-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,957,897.60-8,215,486.01 172.52%应收账款周转率 62.12 75.89-存货周转率 5.18 5.70-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%11 总资产增长率%11.13%33.05%-营业收入增长率%22.34%43.56%-净利润增长率%-11.84%22.20%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,110,000 51,824,000 2.48%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-固定资产、无形资产-1,324.79 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 228,892.35 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 5,946.98 2022 年第四季度固定资产加计扣除的税会差异 85,803.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 351,815.13 非经常性损益合计非经常性损益合计 671,133.62 所得税影响数 94,075.82 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 577,057.80(八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (1)会计政策变更 企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的12 产品或副产品对外销售的会计处理”规定 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售进行追溯调整。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。企业会计准则解释第 15 号“关于亏损合同的判断”规定 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于亏损合同的判断”规定，对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整 2022 年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，对可比期间信息不予调整。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定 公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，对符合该规定的分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 11 月 30 日之间的，按照该规定进行调整。对符合该规定的分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，按照该规定进行追溯调整。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定 公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，对 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 11 月30 日之间新增的交易，按照该规定进行调整。对 2022 年 1 月 1 日之前发生的交易，按照该规定进行调整，将累积影响数调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关财务报表项目，对可比期间信息不予调整。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(2)会计估计变更 报告期内，公司无需披露的重要会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是金属（不锈钢）制品业的生产制造商，拥有 10 项发明专利和 21 项实用新型专利，拥有专业技术人员 15 人，大部分技术骨干都具有丰富的研发经验，其中核心技术人员 4 名，为生物医药、食品饮料、石油化工、造纸、光伏、工程机械类等生产企业及水务公司提供安全可靠的不锈钢焊管及管件。公司采用传统经销商销售模式与网络营销模式相结合的方式，持续关注用户需求，不断提高产品质量和性能，增加市场占有率，实现公司长期盈利。公司积极跟踪和研究市场发展趋势，产品不断更新，保证公司实现长期可持续发展。1、研发模式 公司采用自主研发、合作研发、技术引进三种研发模式。在自主研发方面，针对客户需求和市场调研，有针对性的进行产品研发、工艺改进。此外还针对生产中存在的问题开展攻关研究，以提高生产效率和产品质量；在合作研发方面，公司与山东大学、哈尔滨工业大学(威海)、山东理工大学、中国石油大学（华东）、中科院金属材料研究所等科研院所建立合作关系，依托其研发人才和实验设备，跟踪行业前沿技术，不断提高产品的质量水平；在技术引进方面，公司在进行充分调研考察的基础上，引进成熟的工艺设备及产品，以加快公司产品更新周期，提高产品附加值，不断增加公司新的盈利增长点。2、生产模式 公司采用常规产品安全库存和订单相结合的生产模式。公司销售部门取得订单后，首先通过内部信息系统查询库存情况，如产品存货充足，则安排销售发货，否则向生产部门提交订单。同时公司设立合理储备量，当库存低于合理储备量时，公司仓库系统将相关信息反馈至生产部门。生产部门在接到仓库部门和销售部门的反馈信息后，统筹平衡制定生产作业计划并安排生产。3、营销模式 公司销售主要采用直销、经销及代理的销售模式，公司直销客户主要为生物医药、食品饮料、石油化工、造纸、光伏、机械装备等制造企业及水务工程、基建工程企业等终端客户，公司的经销客户主要为商贸公司，同时针对水管、管件的家装市场采用代理销售模式。公司通过网络、展会、客户推荐、科研院所等各种渠道对公司产品的推荐宣传，并获得客户资源，发展终端客户、经销商及代理商。公司在获知潜在客户需求后，根据客户及项目的实际情况制定商务方案和投标书，签订产品供销合同并组织生产。公司在全国主要市场寻求客源丰富、销售能力强的不锈钢管销售企业作为经销商，与其建立较为良好的供销关系，不断拓展公司产品市场。针对家装市场，公司增加代理销售模式，不断扩大市场份额及品牌知名度。为使公司产品不积压在经销环节，维护公司形象和产品品牌，公司对经销客户、代理商主要采取“先款后货”的销售政策；对于终端客户，公司根据客户规模和信用情况，经总经理或董事长审批后，给予一定信用账期。公司设有市场部，接受客户的咨询、进行问题解答并进行品牌及市场推广策划，促进产品销售。公司通过良好的产品质量及供货能力树立了良好品牌知名度，并与各类客户建立了良好的合作关系。4、采购模式 公司设有采购部负责采购工作。公司生产部门根据月度生产计划或紧急订单生产计划报送采购部门，采购部门根据生产计划安排物料采购。在供应商选择方面，公司建立较为严格和完善的供应商遴选制度，多渠道、多途径遴选合格供应商，对供应商的产品品质、规格、产能、按时交付能力等进行考核和认证，通过评审的供应商才可进入公司合格供应商名单。具体采购时，综合考虑需求具体情况、规格需求、采购价格、供货能力等因素，从合格供应商名单中选择采购方。供应商遴选制度的建立及14 有效执行，保证了生产的稳定，并有效控制了产品的成本和质量。采购部门根据生产、仓储部门提供的采购申请，经审核后编制详细的采购计划，经审批后，采购部门与供货商签订采购合同并执行。经过多年的合作，公司一般会与供应商保持长期、稳定的采购关系。5、售后服务模式 公司售后服务部门负责产品的售后服务工作，并由技术质量部协助处理质量异议方面的问题。公司通过如下措施提供产品的售后服务：公司片区业务经理定期拜访客户，收集产品使用中出现的问题或困难；售后服务部门不定期进行电话回访，解答客户疑问；公司承诺，对省内客户出现的问题 24 小时到达现场，省外 48 小时到达现场；销售负责人定期回访大客户。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、“专精特新”认定情况：2020 年 12 月 11 日，关于公布 2020 年度省级“专精特新”中小企业的通知（鲁工信创2020217 号）。经企业自愿申报、各市中小企业主管部门推荐、专家评审和公示，公司通过 2020 年度省级“专精特新”中小企业复核，主导产品名称：流体输送用不锈钢焊接钢管和薄壁不锈钢水管及管件，有效期三年。2、“高新技术企业”认定情况：2023 年 1 月 20 日，关于公布山东省 2022 年度高新技术企业名单的通知。通知显示，根据高新技术企业认定管理办法（国科发火201632 号）和高新技术企业认定管理工作指引（国科发火2016195 号）有关规定,经省高新技术企业认定管理机构组织企业申请、专家评审等程序，并经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公示与备案，公司列示于 2022 年度第一批高新技术企业名单，证书编号 GR202237004426，发证时间为 2022 年 12 月 12 日；有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 15 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 14,695,494.37 7.59%13,623,990.27 7.82%7.86%应收票据 2,776,187.94 1.43%1,056,455.10 0.61%162.78%应收账款 9,584,593.21 4.95%3,930,634.07 2.26%143.84%存货 84,040,426.61 43.42%66,626,956.31 38.26%26.14%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 55,686,008.12 28.77%56,966,382.57 32.71%-2.25%在建工程 1,585,033.92 0.82%60,418.26 0.03%2,523.44%无形资产 13,044,067.32 6.74%13,174,762.66 7.56%-0.99%商誉 短期借款 25,031,090.28 12.93%37,049,072.22 21.27%-32.44%长期借款 9,850,000.00 5.09%0%应收款项融资 3,477,077.36 1.80%8,640,461.70 4.96%-59.76%预付款项 4,837,743.80 2.50%8,218,188.72 4.72%-41.13%合同负债 9,207,872.77 4.76%9,754,798.51 5.60%-5.61%应交税费 3,828,172.96 1.98%548,039.02 0.31%598.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期末，应收账款较上期末增加 565.40 万元，增长 143.84%，主要原因为年度内新开发终端客户的结算方式存在账期；本期末，存货较上期末增加 1,741.35 万元，增长 26.14%，其中原材料占比 17.96%，较上期末减少48.60 万元；库存商品占比 69.43%，较上期末增加 1,778.28 万元。主要原因为：公司为加快交期，高周转规格的产成品增加备库量；受疫情影响，部分客户未能及时提货；本期末，在建工程较上期末增加 152.46 万元，增长 2,523.44%，主要原因为年末自建分布式光伏发电项目，尚未达到预定可使用状态；本期末，长期借款增加 985 万元；短期借款较上期末减少 1,201.8 万元，降低 32.44%，主要原因为年度内进行长短期贷款置换 1,000 万元；本期末，应收账款融资较上期末减少 516.34 万元，降低 59.76%，为客户结算方式的正常波动；本期末，预付账款上期末减少 338.04 万元，降低 41.13%，主要为上期末公司扩大存货规模，预付原材料款较为集中；本期末，应交税费较上期增加 328.01 万元，增长 598.52%，主要因为本期制造业中小微企业实施阶段性税收缓缴措施优惠政策的影响。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%16 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 443,257,935.59-362,325,373.46-22.34%营业成本 391,810,069.45 88.39%313,319,035.90 86.47%25.05%毛利率 11.61%-13.53%-销售费用 6,639,085.50 1.50%6,400,523.16 1.77%3.73%管理费用 8,160,699.73 1.84%8,140,874.27 2.25%0.24%研发费用 13,740,129.26 3.10%11,245,246.30 3.10%22.19%财务费用 1,622,182.42 0.37%1,021,093.40 0.28%58.87%信用减值损失-248,687.80-0.06%-13,797.58 0.00%1,702.40%资产减值损失-553,737.90-0.12%-79,765.67-0.02%594.21%其他收益 228,892.35 0.05%1,544,083.19 0.43%-85.18%投资收益 5,946.98 0.00%21,008.55 0.01%-71.69%公允价值变动收益 0 0%0 0.00%资产处置收益 0 0%9,950.87 0.00%-汇兑收益 0 0%0 0%营业利润 19,277,875.02 4.35%22,421,645.41 6.19%-14.02%营业外收入 586,344.65 0.13%11,883.14 0.00%4834.26%营业外支出 235,854.31 0.05%44,581.08 0.01%429.05%净利润 18,016,431.56 4.06%20,436,734.05 5.64%-11.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，营业收入较上年同期增加 8,093.26 万元，增长 22.34%，主要是因为库存规模加大，缩短了产品交期。同时，公司加大市场推广力度，着重增加终端大客户的开发力度；报告期内，营业成本较上年同期增加 7,849.10 万元，增长 25.05%，一方面因收入增长成本相应增加；另一方面，年度内公司经营策略以增加市场占有率为主，售价降低导致毛利率降低；报告期内，研发费用较上年同期增加 249.49 万元，增长 22.19%，主要原因为公司保持产品品类、技术的创新力度，同时，基于新产品布局需求，公司持续加大研发投入所致；报告期内，财务费用较上年同期增加 60.11 万元，增长 58.87%，主要原因为公司自 2021 年 5 月开始加大资金杠杆效率，扩大贷款规模，本年度同规模贷款期间增加所致；报告期内，信用减值损失较上年同期增加 23.49 万元，增长 1,702.40%，主要原因为年度内新开发终端客户的结算方式存在账期；报告期内，资产减值损失较上年同期增加 47.40 万元，增长 594.21%，主要原因为存货的市场价格处在不断波动之中，增大了存货减值损失风险，基于谨慎性原则，公司本期对各项资产进行减值测试后，对其中存在减值迹象的资产相应计提了减值准备；报告期内，营业外收入较上年同期增加 57.45 万元，增长 4,834.26%，主要系本期核销了部分长期无法支付的国外供应商款项所致；报告期内，营业外支出较上年同期增加 19.13 万元，增长 429.05%，主要原因为公司积极参与社会公益活动，增加捐赠支出；报告期内，营业利润、净利润较上年同期分别下降 14.02%、11.84%，一方面因报告期内疫情反复，公司为开拓市场，部分产品单位售价有所降低，毛利率降低；另一方面，研发费用、财务费用、减值准备（应收、存货）增加，其他收益减少，综上因素导致本期营业利润、净利润降低。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 17 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 432,011,483.78 355,790,300.22 21.42%其他业务收入 11,246,451.81 6,535,073.24 72.09%主营业务成本 385,582,385.30 308,787,331.66 24.87%其他业务成本 6,227,684.15 4,531,704.24 37.42%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 不 锈 钢 工业焊管 370,524,715.17 336,173,713.64 9.27%17.87%20.19%-1.75%不 锈 钢 水管及配件 61,486,768.61 45,840,966.71 25.45%48.39%57.60%-4.35%其他 11,246,451.81 9,795,389.10 12.90%72.09%116.15%-17.76%合计 443,257,935.59 391,810,069.45 11.61%22.34%25.05%-1.92%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 山东 101,324,272.26 90,657,602.49 10.53%-9.45%-7.66%-1.73%江苏 84,611,506.91 71,064,448.63 16.01%-6.18%-9.37%2.96%天津 52,568,728.35 47,702,978.59 9.26%153.56%153.20%0.13%辽宁 31,826,829.82 29,389,604.81 7.66%101.51%114.58%-5.62%河北 24,283,604.73 21,036,908.56 13.37%14.11%13.02%0.84%其他 148,642,993.52 131,958,526.37 11.22%45.10%54.19%-5.23%合计 443,257