838858_2022_伊斯佳_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

公告编号：2023-009 证券代码：838858 证券简称：伊斯佳 主办券商：西部证券 2022伊斯佳 NEEQ:838858 珠海伊斯佳科技股份有限公司（Easycare Intelligence TechInc.）年度报告 公告编号：2023-009 公司年度大事记公司年度大事记 公司在成功申报工信部基于大规模个性化定制的化妆品智能工厂建设项目后，又参与了工信部智能制造大规模个性化定制通用要求和智能制造相关标准研究项目，同时参与了智能制造大规模个性化定制系列 7 项国家标准的制定，于2022 年分两批全部发布。2022 年，公司获得华中师范大学颁发的“优质就业基地”认证。在公司举办的“逻肌实验室专家委员会签约仪式暨主题研讨大会”上，公司诚邀签约特约专家、技术顾问刘玮教授、赖维教授、吴文育教授和范卫新教授。公司将依托逻肌实验室平台，发挥科研团队和技术顾问的技术优势和指导支持，通过创新变革，在化妆品定制领域迈上新台阶，实现长期价值值。2023 年 3 月公司基于“互联网+”的个性化妆品智能定制项目获得广东省化妆品学会颁发的科学技术进步奖二等奖。公告编号：2023-009 目录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2525 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第八节第八节 行业信息行业信息 .3939 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5959 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .6363 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .1 14040 公告编号：2023-009 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王德友、主管会计工作负责人程冬梅及会计机构负责人（会计主管人员）文美玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人王德友及其配偶谢崇容合计持有公司总股本的 68.15%，为公司实际控制人，虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，如重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等，公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性。公司存在实际控制人不当控制的风险。市场竞争日益加剧的风险 化妆品行业是一个充分竞争的行业，品牌数目众多，市场较为分散，行业不断细分。目前国内化妆品市场，尤其是中高端市场主要被外资企业所占据。本土品牌除了面临国际大品牌的竞争压力外，本土品牌之间尤其是新兴品牌间也形成了激烈的竞争态势。化妆品行业的竞争加剧可能导致公司的产品售价降低或销量减少，从而影响公司的财务状况和经营业绩。公司治理风险 有限公司阶段，公司管理层规范治理意识相对薄弱，公司治理机制不够健全。股份公司成立后,公司建立了由股东大公告编号：2023-009 会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度等规章制度,明确了“三会”的职责划分，同时加强了管理层对公司治理及规范运作的培训。但股份公司成立时间较短，而公司管理层对相关制度的完全理解和全面执行将有个过程。因此,短期内公司治理仍存在不规范的风险。公司业绩风险 2021 年及 2022 年公司营业收入分别为 239,809,268.65 元和 112,963,521.27 元，营业成本分别为 142,197,053.24元和 73,399,801.05 元，营业利润分别为 31,730,355.97 元和-19,726,671.91 元。2022 年公司销售收入较 2021 年下降52.89%，随着国家经济形势回升，公司业绩将逐渐恢复。随业务扩张,不能取得相关资质的风险 化妆品行业产品安全可靠至关重要，进入化妆品制造行业的企业不仅需要经过严格的资质认证与质量检测，还需要具备相关行业的运营经验来证明其产品的性能与安全可靠性。公司各类产品现拥有国家食品药品监督管理总局颁发的国产特殊用途化妆品行政许可批件等资质,但不排除上述行业的准入资质在到期后不能及时获得新的准入认可的可能,从而对公司参与相关行业竞争造成不利影响。产品技术落后和服务水准下降风险 公司的核心竞争力在于产品的技术含量和持续稳定的售后服务，为持续满足客户对产品和服务需求的提高，公司需要不断研发新的产品、保持产品持续的技术先进性，并通过加强管理水平保持和提高服务质量。如果公司不能不断研发新的技术或将新的技术应用于产品，或在公司业务规模扩大的情况下降低服务水平，将可能导致客户满意度下降、品牌声誉受损，进而对公司的盈利状况产生不利影响。品牌形象受损的风险 作为直接面对广大消费者的化妆品公司，品牌形象对公司而言至关重要。随着公司的发展，公司产品在市场上存在被仿制甚至恶意攻击的风险。公司产品被他人仿制、仿冒将影响公司的品牌形象及公司利益，对公司造成一定的负面影响；部分竞争对手采取不正当竞争手段，对公司品牌进行恶意攻击，可能动摇消费者对公司产品的信心。宏观经济波动的风险 作为日常消费品，化妆品行业的发展与国民经济发展和居民人均可支配收入具有较高的正相关关系。未来若中国经济状况发生重大不利变化，如经济增长放缓或停滞，消费者对化妆品的消费意愿和消费能力将会受到一定影响，进而会影响化妆品整体行业及公司的财务状况和经营业绩。人力成本增加的风险 报告期内，公司工资占比较大，随着公司业务的进一步发展，公司员工的平均薪酬水平不断提高。未来，随着我国经济的不断发展，人民生活水平不断提高，以及公司所处行业的不断发展，未来行业的平均薪酬水平存在继续上涨的可能性。为保证公司发展对于人力资源的需求，公司在未来将公告编号：2023-009 极有可能适当提高员工薪酬水平，从而使得公司的营业总成本进一步增加。核心人员和知识产权流失的风险 公司的业务发展与大量拥有专业技能和丰富行业经验的员工密不可分，包括研发设计、生产、营销、管理等各个领域的人才。随着公司业务的扩展，一方面，公司需要持续地吸引优秀人才加入；另一方面,随着行业竞争日益激烈，人才方面的竞争加剧，如果公司无法保持团队的稳定，吸引及挽留足够数量的优秀人才，将对公司生产经营和持续发展产生不利影响,同时造成知识产权的流失。客户投诉风险 化妆品的使用效果与个人肤质有直接关系，不同人使用后效果会有一定差异，特定敏感性肤质使用某些功效性化妆品后可能会有一定不良反应，可能导致客户投诉等风险。此外,公司无法避免个别产品可能存在包装破损、渗漏等问题。上述因素均可能影响消费者对公司品牌的信心，甚至导致客户流失。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、伊斯佳、股份公司 指 珠海伊斯佳科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 公司章程 指 珠海伊斯佳科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 珠海伊斯佳科技股份有限公司股东大会 董事会 指 珠海伊斯佳科技股份有限公司董事会 监事会 指 珠海伊斯佳科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 米智投资 指 珠海市米智投资管理有限公司 紫祥投资 指 珠海市紫祥投资咨询企业(有限合伙)本期、本报告期、报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 期初 指 2022 年 1 月 1 日 上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告 指 伊斯佳 2022 年年度报告 公告编号：2023-009 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 珠海伊斯佳科技股份有限公司 英文名称及缩写 Easycare Intelligence Tech.Inc.-证券简称 伊斯佳 证券代码 838858 法定代表人 王德友 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 许卫东 联系地址 珠海市金湾区平沙镇德祥路 198 号 电话 0756-6892508 传真 0756-3958103 电子邮箱 公司网址 http:/www.easycare- 珠海市金湾区平沙镇德祥路 198 号 邮政编码 519000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 珠海伊斯佳科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 4 月 11 日 挂牌时间 2016 年 8 月 11 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C268 日用化学产品-C2682 化妆品制造 主要产品与服务项目 公司主要从事自有品牌化妆品的研发、生产、销售以及知名化 妆品牌的 2B 和 2C 业务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）38,959,320 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（王德友）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王德友及其配偶谢崇容），一致行动人为（米智投资和紫祥投资）公告编号：2023-009 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440400748023982K 否 注册地址 广东省珠海市金湾区平沙镇德祥路 198 号厂房 否 注册资本 38,959,320 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西部证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 蒋洁纯 廖慕桃 4 年 2 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-009 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 112,963,521.27 239,809,268.65-52.89%毛利率%35.02 40.70-归属于挂牌公司股东的净利润-16,803,223.18 29,120,793.64-157.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-19,053,059.62 26,151,901.70-172.86%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-9.25%15.42%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-10.49%13.85%-基本每股收益-0.43 0.75-157.70%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 230,923,763.76 267,197,054.70-13.58%负债总计 57,644,471.53 77,114,539.29-25.25%归属于挂牌公司股东的净资产 173,279,292.23 190,082,515.41-8.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.45 4.88-8.84%资产负债率%（母公司）24.58%28.42%-资产负债率%（合并）24.96%28.86%-流动比率 3.38 2.85-利息保障倍数-23.72 29.47-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,486,067.07 46,610,325.76-79.65%应收账款周转率 8.61 12.37-存货周转率 3.70 6.56-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%公告编号：2023-009 总资产增长率%-13.58%-2.94%-营业收入增长率%-52.89%44.00%-净利润增长率%-157.70%35.97%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 38,959,320.00 38,959,320.00 0 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-21,959.73 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）734,734.38 委托他人投资或管理资产的损益 1,901,372.18 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 21,739.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-24,927.32 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,610,959.26 所得税影响数 361,122.82 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,249,836.44 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-009 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：珠海伊斯佳科技股有限公司是一家精研高科技生物化学技术，并依靠先进的信息化智造技术，专业从事化妆品研发、生产和销售的高科技企业。19 年来，公司专注于美容护肤领域的抗衰生命研究与颜值经济的大消费探索，以差异化品牌定位，服务于不同消费人群，借助研发创新、品牌创新，持续不断地为客户提供优质的产品与服务，已成为国内专业线化妆品行业的“领头羊”。公司立足珠海，拥有两个生产基地，占地超过 80,000 平方米。配有 10 万级 GMP 标准车间 7 个，总计24 条产线，全面运用 MESWMSSCMERP 信息化系统支持和管控制造全流程，通过在自动化、信息化和智能化的升级中，逐步实现由工业 2.0 传统制造模式向工业 3.0 全自动化制造体系和工业 4.0 智能制造体系的转型，在产能、人效、成本、质量控制等方面逐渐成为化妆品行业生产制造领域的标杆。截止 2022 年 12 月 31 日，获得国产特殊用途化妆品证书 14 项；获得知识产权授权总共 47 项，其中发明专利 20 项，实用新型 17 项，外观设计 12 项。公司核心竞争力主要体现在：夯实、深化以“研发、产品、内容、运营”为主线的数字化平台运营体系。在洞察消费者需求基础上，持续打造、优化新锐大单品矩阵。未来，在公司不断成熟的私人定制智能制造体系和国家宏观政策的支持基础上，将持续推动下游客户端的体验，实现品项、品牌、服务在多渠道的爆发式成长。公司收入主要来源于 2B 业务和 2C 业务，其中 2B 业务含自主品牌营运与大客户定制业务，具体如下：1、2B 业务中自主品牌营运主要推广渠道：美容院、专营店、电商。主要推广方式：以互联网和移动互联网为主要工具，通过社交媒体、社交生态圈及美容达人、网红、短视频、会销服务进行传播，进行美容护肤知识的推广营销。公司主要自主品牌包括：伊斯佳、甄沐、现代经典、BS 等。2、2B 业务中大客户定制业务，主要渠道构建包括：新锐品牌、上市公司、精品连锁、电商等，合作伙伴为各渠道的佼佼者，如：淘宝心选、联合利华、京东京造、小米有品、网易严选、水羊股份、华熙生物、名创优品、植物医生、曼德琳、完美日记等。以“精致洗浴”理念为主导的大客户定制业务的创新服务主要是提供一站式全程配套增值服务，包括产品规划、产品设计、配方研发、包材原料采购、产品灌装、产品送检等全过程。3、2C 业务主要通过抖音、小红书、小米、天猫、京东等各平台打通消费终端，完成与顾客的互动及交易。伊斯佳基于大规模个性化定制的化妆品智能制造系统由四大模块组成：第一、建立了皮肤检测方法技术；第二、根据皮肤检测特性建立了原料和配方技术的匹配性模型；第三、建立了安全和功效评价体系；第四、建立了智能制造及交付系统。全过程透明可追溯。该智能制造系统能够打通信息孤岛，实现生产系统智能集成；达到全流程依靠数据驱动，实现智能排产的目的，同时还可以实现多场景应用的智能分拣和物流管理，未来依靠以上技术生产的产品具有柔性化、个性化等特性，在业内具有创新性及先进性。公司参与制定的个性化定制分类指南国家标准 GB/T40012-2021 于 2021 年 11 月 1 日起正式实施。此项国家标准由全国信息技术标准化技术委员会提出并归口，公司为主要起草单位，参与国际、国家个性化定制相关标准制定 9 项；涉及软件著作权 11 项；公告编号：2023-009 序号标准号 标准名称 标准类别 状态 1 智能制造 大规模个性化定制 术语 国家标准 已验收 2 智能制造 大规模个性化定制 通用要求 国家标准 已验收 3 智能制造 大规模个性化定制 需求交互 国家标准 已验收 4 智能制造 大规模个性化定制 设计规范 国家标准 已验收 5 智能制造 大规模个性化定制 生产规范 国家标准 已验收 6 智能制造 大规模个性化定制 定制信息管理要求 国家标准 已验收 7 智能制造 大规模个性化定制 成熟度模型 国家标准 已颁布 8 个性化定制 分类指南 国家标准 已颁布 9 IEEE P2672：Draft Guide for General Requirements of Mass Customization 国际标准 进行中 公司始终坚持技术领先的发展战略，确定了以研发驱动销售的策略，高度重视研发投入，三年平均研发投入在 6.65%以上。公司的研发检测中心被中国合格评定国家认可委员会认证为 CNAS 实验室，工程技术中心被认定为珠海市重点企业技术中心、广东省省级企业技术中心、广东省天然抗衰功效型化妆品工程技术研究中心以及珠海市化妆品个性化智能制造工程技术研究开发中心。经过多年的研发沉淀，公司逐步形成了以围绕面部分层抗衰和头皮分立抗衰的两大核心技术研究方向，面部分层抗衰从肤质、肤色、肤龄和轻医美术后创伤程度等进行面部问题的分型，头皮分立抗衰从男女分型、年龄分型出发，综合水油平衡、菌态平衡和代谢平衡进行头皮问题的分型，基于此，结合公司累积的国人面部、头皮大数据库，匹配分型机制和智能制造的个性化定制设备，输出从基础研究、技术通路、配方储备、功效验证和个性化定制的系列自主研发核心技术，并在头发头皮护理及智能制造领域树立了行业标杆，拥有 4 项核心技术，分别是：1、面部分层抗衰功效护肤的组合物及应用；2、头皮分立抗衰及发质管理组合物及应用；3、原料及原料组合研究提取开发技术；4、皮肤检验检测及功效评估技术。报告期内，商业模式较上年度没有发生较大变化。报告期后至本报告披露日，商业模式没有发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 广东省专精特新中小企业-广东省工业和信息化厅 广东省天然植物抗衰功效型化妆品工程技术研究中心-广东省科学技术厅 珠海市科技创新先进单位-珠海市企业与企业家联合会、珠海市经济发展促进会 广东省博士工作站-广东省人力资源和社会保障厅 第二十届中国专利优秀奖-广东省人民政府 公告编号：2023-009 珠海市专精特新中小企业-珠海市工业和信息化局 广东省知识产权示范企业-广东知识产权保护协会 高新技术企业-广东省科学技术厅、国家税务总局广东省税务局、广东省科学技术厅 详细情况(1)公司“广东省专精特新中小企业”认定情况：2020 年 7 月，公司“广东省专精特新中小企业”获广东省工业和信息化厅。有效期：三年。(2)公司“广东省天然植物抗衰功效型化妆品工程技术研究中心”认定情况:2016 年获广东省科学技术厅颁发的“广东省天然植物抗衰功效型化妆品工程技术研究中心”。有效期：永久。(3)公司“珠海市科技创新先进单位”认定情况:2017 年 16 月获珠海市企业与企业家联合会、珠海市经济发展促进会颁发的“珠海市科技创新先进单位”。有效期：永久。(4)公司“广东省博士工作站”认定情况：2018 年 11 月，公司博 士工作站获广东省人力资源和社会保障厅批准设立。有效期：永久。(5)公司“第二十届中国专利优秀奖”认定情况：2019 年 8 月，公司“第二十届中国专利优秀奖”获广东省人民政府颁发。有效期：永久。(6)公司“珠海市专精特新中小企业”认定情况:2021 年 10 月获珠海市工业和信息化局颁发的“珠海市专精特新中小企业”。有效期：三年。(7)公司“广东省知识产权示范企业”认定情况:2020 年 12 月获广东知识产权保护协会颁发的“广东省知识产权示范企业”。有效期：永久。(8)公司“高新技术企业”认定情况：2020 年获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局颁发的“高新技术企业”认证。有效期：三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2023-009 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年，国内经济形势严峻，消费市场整体需求下降，特别是华东、华南多个主要城市受到影响较大，导致业务、销售和物流受到很大冲击，加上宏观经济市场消费疲软，公司报告期内经营业绩较上年同期有所下滑，经营情况如下：1、报告期营业收入和资产规模 报告期内公司实现营业收入 112,963,521.27 元，较上年同期下降 52.89%。主要系报告期受全国经济形势影响，营业收入出现明显下降。实现净利润-16,803,223.18 元，较上年同期下降157.70%，其中扣除非经常性损益后的净利润-19,053,059.62 元，较上年同期下降 172.86%。主要系报告期营业收入未达预期所致。公司资产总额 230,923,763.76 元，较本年年初下降 13.58%。报告期内公司销售费用为 25,852,478.64 元，较上年同期下降 32.24%，主要系报告期受经济形势影响，部分费用未发生所致。2、技术研发方面，提高产品开发力度 报告期内公司研发投入 12,897,830.96 元，占营业收入 11.42%。公司以市场需求为导向，专注于技术研发，公司雄厚的专业技术背景获得了国内新老客户的信任。3、报告期内业务情况 2022 年，受经济形势影响，公司在生产、物流、渠道、展会等方面分别遭遇工厂订单减少、物流受限、线下零售终端客流量减少等多重不利情况，线下、线上业务受到不同程度冲击：1）、生产：工厂业务量下滑及相关原材料配套无法跟上，导致产能利用率下降；2）、物流：公司仓储受长三角经济形势影响，部分原材料和成品运输受限，供应链压力上升，导致线下、线上部分销售订单履约困难；3）、渠道：线下零售终端顾客到店率降低，影响终端动销；4）、展会：国内多个展会取消或延后，业务开展受阻。报告期内，公司努力克服困难，积极面对挑战，确保生产经营有序运行；截至报告期末公司生产经营状况基本回归正常，整体业务经营情况良好，基本面没有改变，短期业绩波动不会对公司长期经营发展造成重大影响，2023 年将力争实现恢复性增长。(二二)行业情况行业情况 根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司归属于“制造业（C）”中 的“化学原料及化学制品制造业（C26）”。根据国家统计局 国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司所属行业为“制造业（C）”中的“化学原料和化学制品制造业（C26）”，细分行业为“日用化学产品制 造（C268）-化妆品制造（C2682）”。根据国家统计局统计，2022 年社会消费品零售总额达到 439733 亿元，同比下降 0.2%，其中化妆品同比下降 4.5%（限额以上单位商品零售），对行业有一定程度上的影响。据 Euromonitor 预测，中国化妆品行业 2019-2024 年行业年均复合增长率 8.6%，预计 2024 年市场规模可达到 8,282 亿元。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 公告编号：2023-009 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 100,276,073.78 43.42%106,432,311.92 39.83%-5.78%应收票据-应收账款 5,472,856.64 2.37%19,440,400.63 7.28%-71.85%存货 16,844,899.97 7.29%19,714,171.60 7.38%-14.55%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 20,887,232.10 9.05%24,161,669.41 9.04%-13.55%在建工程 1,996,714.74 0.86%5,339,545.11 2.00%-62.61%无形资产 10,628,898.56 4.60%10,983,425.24 4.11%-3.23%商誉-短期借款 10,030,500.00 4.34%10,000,000.00 3.74%0.31%长期借款-交易性金融资产 39,221,739.75 16.98%35,416,778.28 13.25%10.74%预付款项 1,215,766.72 0.53%2,100,803.83 0.79%-42.13%其他应收款 537,821.63 0.23%796,678.20 0.30%-32.49%其他流动资产 17,735.03 0.01%3,198,268.40 1.20%-99.45%使用权资产 6,684,513.18 2.89%12,239,111.76 4.58%-45.38%长期待摊费用 22,923,755.56 9.93%24,524,971.83 9.18%-6.53%递延所得税资产 3,960,651.36 1.72%970,280.95 0.36%308.20%其他非流动资产 255,104.74 0.11%1,878,637.54 0.70%-86.42%应付票据 2,323,771.83 1.01%3,413,086.39 1.28%-31.92%合同负债 7,051,468.01 3.05%3,597,158.41 1.35%96.03%应付职工薪酬 3,782,294.21 1.64%7,821,552.47 2.93%-51.64%应交税费 6,341,464.68 2.75%5,853,026.01 2.19%8.35%其他应付款 3,357,965.49 1.45%3,541,212.94 1.33%-5.17%一年内到期的非流动负债 2,043,101.47 0.88%6,022,868.93 2.25%-66.08%其他流动负债 1,127,862.74 0.49%1,770,608.65 0.66%-36.30%租赁负债 6,209,050.80 2.69%8,281,410.50 3.10%-25.02%递延收益 233,179.12 0.10%391,011.13 0.15%-40.37%公告编号：2023-009 递延所得税负债 2,799,609.43 1.21%2,795,859.79 1.05%0.13%应付账款 12,344,203.75 5.35%23,626,744.07 8.84%-47.75%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期末应收账款较期初减少 1396.75 万元,下降 71.85%,主要系营业收入下降所致。2.报告期末预付款项较期初减少 88.50 万元,下降 42.13%,主要系有效控制预付款业务所致。3.报告期末其他应收款较期初减少 25.89 万元,下降 32.49%,主要系收回到期款项所致。4.报告期末其他流动资产较期初减少 318.05 万元,下降 99.45%,主要系进项税额及时抵扣及申报费用到期结转所致。5.报告期末在建工程较期初减少 334.28 万元,下降 62.61%,主要系部分项目完成按要求结转所致。6.报告期末使用权资产较期初减少 555.46 万元,下降 45.38%,主要系未增加新的租赁房产，前期租赁房产按照新租赁准则正常折旧所致。7.报告期末递延所得税资产较期初增加 299.04 万元,上涨 308.20%,主要系 2022 年亏损产生递延税差所致。8.报告期末其他非流动资产较期初减少 162.35 万元,下降 86.42%,主要系资产项目验收结转导致资产预付款减少所致。9.报告期末应付票据较期初减少 108.93 万元,下降 31.92%,主要系部分票据到期已兑现所致。10、报告期末应付账款较期初减少 1128.25 万元,下降 47.75%,主要系营业收入下降，采购额相应下降所致。11、报告期末合同负债较期初增加 345.43 万元,上涨 96.03%,主要系预收货款增加所致。12、报告期末应付职工薪酬较期初减少 403.93 万元,下降 51.64%,主要系营业收入未达预期，奖金减少所致。13、报告期末一年内到期的非流动负债较期初减少 397.98 万元,下降 66.08%,主要系租赁房产按新租赁准则正常折现结转所致。14、报告期末其他流动负债较期初减少 64.27 万元,下降 36.30%,主要系报告期期末待转销项税减少所致。15、报告期末递延收益较期初减少 15.78 万元,下降 40.37%,主要系资产类补助项目按要求正常结转所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 112,963,521.27-239,809,268.65-52.89%营业成本 73,399,801.05 64.98%142,197,053.24 59.30%-48.38%毛利率 35.02%-40.70%-销售费用 25,852,478.64 22.89%38,153,021.19 15.91%-32.24%公告编号：2023-009 管理费用 22,494,334.80 19.91%17,294,727.22 7.21%30.06%研发费用 12,897,830.96 11.42%11,508,234.17 4.80%12.07%财务费用-1,084,636.04-0.96%-288,640.84-0.12%-275.77%信用减值损失-972,660.45-0.86%-481,395.24-0.20%-102.05%资产减值损失 421,126.99 0.37%-217,195.80-0.09%293.89%其他收益 596,900.94 0.53%879,157.38 0.37%-32.11%投资收益 1,901,372.18 1.68%2,138,990.70 0.89%-11.11%公允价值变动收益 21,739.75 0.02%48,331.08 0.02%-55.02%资产处置收益-56,228.49-0.05%10,052.01 0%-659.38%汇兑收益-0%-0%0%营业利润-19,726,671.91-17.46%31,730,355.97 13.23%-162.17%营业外收入 537,297.29 0.48%886,636.12 0.37%-39.40%营业外支出 527,955.85 0.47%336,421.93 0.14%56.93%净利润-16,803,223.18-14.87%29,120,793.64 12.14%-157.70%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期营业收入较上期减少 12,684.57 万元,同比下降 52.89%,主要系报告期整体经济受到较大冲击，消费市场整体需求下降，公司销售未达预期所致。2、报告期营业成本较上年减少 6,879.73 万元,同比下降 48.38%,主要系收入下降所致。3、报告期销售费用较上年减少 1230.05 万元,同比下降 32.24%,主要系报告期部分费用未发生，且合理有效控制费用所致。4、报告期管理费用较上年增加 519.96 万元,同比上涨 30.06%,主要系申报费用到期结转及部分淘汰包材清理所致。5、报告期财务费用较上年减少 79.60 万元,同比下降 275.77%,主要系贷款利息费用减少，存款利息收入增加所致。6、报告期信用减值损失较上年增加 49.13 万元,同比上涨 102.05%,主要系设备开发项目无法达到预期，全额计提坏账所致。7、报告期资产减值损失较上年减少 63.83 万元,同比下降 293.89%,主要系报告期存货有效管控，发生减值的存货金额相比上年减少所致。8、报告期其他收益较上年减少 28.23 万元,同比下降 32.11%,主要系部分补贴项目为非常规项目，导致每年均会有一定偏差所致。9、报告期公允价值变动收益较上年减少 2.66 万元,同比下降 55.02%,主要系报告期理财时间短于上年同期所致。10、报告期资产处置损益较上年减少 6.63 万元,同比下降 659.38%,主要系处置资产回收金额低于账面净值所致。11、报告期营业利润较上年减少 5,145.70 万