839929_2022_诚创精密_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2022 年度报告 诚创精密 NEEQ:839929 浙江诚创精密机械股份有限公司 ZHEJIANG CHENGCHUANG PRECISION MACHINERY CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 3 月公司被评为 2021 半年度研发投入强度十强企业 2022年3月年公司成功申报浙江省“专精特新”中小企业 2022 年 12月 22 日，浙江诚创精密机械股份有限公司成功进入“浙江省科学技术厅”公示的“关于下达 2023 年度省“尖兵”“领雁”研发攻关计划项目的”名单。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .136136 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐华高、主管会计工作负责人王丽燕及会计机构负责人（会计主管人员）王丽燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司治理风险 公司变更为股份公司后,制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易规则、对外担保决策制度、等公司治理制度,建立了相对完善、健全的公司治理机制。但由于观念还没有更快的转换过来,公司治理机制的有效运作仍需磨合,故公司短期内仍可能存在不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。客户较为集中风险 2021 年度、2022 年度,公司对前五名客户累计销售额占当期销售总额比重分别为 67.05%、63.85%,公司客户群主要为恩斯克、恩梯恩、斯凯孚等世界前八大轴承制造商。其中,2021 年度、2022年度,公司对日本精工株式会社下属各公司合计的销售额占公司销售总额的比重分别为 37.83%、26.82%,这与公司产品的主要应用于精密轴承,产品定位高端,销售市场较为集中的特点相一致。5 随着公司知名度的提高及市场份额的增加,下游客户量将有所提升,但对单个客户的销售额仍可能较大且比重较高,公司存在客户较为集中风险。竞争加剧风险 公司产品主要应用于精密轴承制造,根据中国轴承工业协会的统计,截至2013年底,我国轴承行业规模以上企业有1658家,公司竞争者数量众多。公司自 2002 年成立之初便将专注于精密轴承套圈、保持架生产工艺的改进,经过多年发展,依靠自身技术改进、生产工艺提升,成功进入斯凯孚、恩斯克、恩梯恩等国际知名轴承制造商的采购体系。以此同时,高端轴承产品需求巨大,国内竞争者向高端市场的投入不断提高,促使公司必须加大投入以提高在高端轴承套圈产品的市场份额。核心技术失密或更新不及时风险 公司的研发能力和核心技术将对公司的未来发展起到至关重要的作用,公司拥有多项专利技术,研发人员总数为 30 人,占公司总员工人数的 6.09%。若公司核心技术外泄,势必对公司经营带来负面影响。以此同时,若公司竞争对手研发出与公司相近的技术,那么公司将面临较大的竞争压力。随着科学的快速发展,精密轴承套圈、保持架的制造工艺也在不断的变革中,给行业发展带来了较大的提升空间。新的工艺能够提高产品质量并降低成本,给行业的发展与提升带来了机遇。如果公司对市场需求的把握出现偏差、不能及时调整新技术和新产品的开发方向,或开发新的技术、新产品不能被迅速推广应用,将会导致公司失去技术优势,在未来市场竞争中处于劣势。高新技术企业的税收政策风险 本公司是高新技术企业,公司于 2012 年 11 月通过高新技术企业认定(证书编号:GR201233000248),公司 2012 年度至 2014 年度的企业所得税减按 15%计征。2015 年公司通过高新企业的复审(证书编号:GF201533000067),公司 2015 年度至 2017 年度的企业所得税减按 15%计征。2018 年 11 月 30 日公司通过高新企业的复审(证书编号:GR201833003040),公司 2018 年度至 2020 年度的企业所得税减按 15%计征。2021 年 12 月 16 日公司通过高新企业的复审（证书编号：GR202133002052）,公司 2021 年度至 2023年度的企业所得税减按 15%计征。若国家税收政策发生变化或公司企业不再符合国家高新技术企业条件,将会对公司的经营业绩产生不利影响。应收账款坏账风险 2021 年 末、2022 年末,公司 应收 账款账 面金额 分别 为68,010,735.05 元、69,256,807.31元,占各期末流动资产的比重分别为 47.71%、45.46%、,应收账款周转率分别为 4.0、3.38。报告期内,虽然公司客户资信优良,应收账款周转情况良好,但未来随着客户数量的增加及业务规模的扩大,若未来国内外宏观经济环境、客户经营状况等因素发生不利变化,公司可能面临客户延迟付款并导致公司发生坏账损失的风险。存货损失风险 2021 年末、2022 年末,公司存货账价值分别为 64,446,099.89 元、69,305,314.64 元,占流动资产的比重分别为 45.21%、45.50%。由于公司内部产品为定制生产,且公司客户主要为国内外知名的大型轴承企业,其对产品的精度要求非常高,若未来客户出现违约 6 情形或者公司产品不符合其质量标准,导致合同变更、终止或产品积压、重新生成,将会形成公司资产损失,对公司经营业绩产生不利影响。原材料价格波动的风险 报告期内,公司生产所需的原材料主要为钢材等,钢材属于国民经济领域中广泛使用的基础原材料,受各行业供求关系的影响价格波动较为频繁。短期内,若钢材价格发售剧烈波动,则会对公司的成本控制带来一定难度,使公司的盈利能力受到一定影响。汇率波动的风险 报告期内,公司与斯凯孚的销售主要以美元进行结算,账面存在一定金额的外币应收账款金额。报告期内,美元汇率的波动对公司的财务费用及利润总额有一定的影响。公司 2021 年、2022年的汇兑收益分别为 1,644,435.53 元、-246,365.48 元、,占利润总额的比例分别为 28.99%、-1.91%。若公司未来人民币升值,将直接影响到公司出口的销售价格及汇兑损益,从而对公司的利润空间产生一定的影响。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为徐华高,其直接持有公司股份 810.00 万股,并通过协同投资间接持有公司股份 90.00 万股,合计持股数量占公司总股本比例为 75.83%,处于绝对控制地位。同时,徐华高担任公司董事长兼总经理职务,在公司重大事项决策、监督、日常经营管理上均可施与重大影响。因此,公司存在实际控制人利用其绝对地位对重大事项施加影响,从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。安全生产事故风险 公司属于机械制造行业,一线生产员工长期操作涉及切割、打磨、冲压的机器设备,存在一定的作业风险。因此,虽然公司建立了较为完备的安全生产管理制度,但仍存在一定的安全生产事故风险。票据受让行为违规的风险 2016 年 3 月以前,公司存在纯资金行为的票据受让行为,即持有票据的个人将票据转让给公司,公司向其支付对价,虽然该票据受让行为不具有任何欺诈、非法占有目的或违规融资情形,所受让票据均用于生产经营活动,但仍存在违背银行承兑汇票业务所要求之真实贸易背景原则的风险。公司自 2016 年 3 月起已对上述行为纠正完毕,不再存在纯资金行为的票据受让情形,且 2016年 9 月 21 日,云和县人民政府金融办公室出具 关于浙江诚创精密机械股份有限公司票据使用情况的说明,该说明确认其尚未发现公司在票据使用方面受到相关主管部门的行政处罚记录或相应银行的处罚记录。另中华人民共和国票据法对上述行为也未有行政处罚的规定,并且持有公司 5%以上股份的股东已承诺承担此事项的未来可能产生的全部责任与损失。尽管如此,公司未来经营中仍可能会存在因票据管理不当造成的票据违规的风险。为实际控制人提供担保的风险 公司为公司实际控制人徐华高与云和金控签订的关于之补充协议（以下简称“认购协议之补充协议”）的履行，向云和金控提供连带不可撤销的质押担保,质押物为公司持有的浙江云和联合村镇银行股份有限公司 6%股份（计 360 万股）。公司 7 这次的担保主要是为了提升公司的整体竞争力，这都是有利于公司的可持续发展的。根据该质押担保范围徐华高须向云和金控支付的回购款、投资回报、现金补偿款、违约金、赔偿金以及实现前述全部债权的费用（包括但不限于诉讼费、律师费、评估费、鉴定费、保全费、拍卖费等）。如徐华高无法就协议约定支付相关价款，公司存在偿付的风险。本期重大风险是否发生重大变化：公司子公司黄山诚创轴承有限公司为公司股东刘复龙和刘复龙之妻韩秀云在黟县农商商业银行的贷款以公司的不动产进行抵押担保，担保金额是 3,000,000.00 元，担保期限为 2022 年 01月 19 日至 2025 年 01 月 19 日，该担保尚未履行完毕。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 诚创精密、公司、本公司 指 浙江诚创精密机械股份有限公司 协同投资、丽水协同 指 丽水协同投资管理合伙企业(有限合伙),股份公司持股 5%以上的非自然人股东 NSK、恩斯克 指 日本精工株式会社 NSKLtd.,日本精工株式会社 NTN、恩梯恩 指 日本 NTN 株式会社 NTN Corporation,日本 NTN 株式会社 SKF、斯凯孚 指 SvenskaKullager-Fabriken,瑞典滚珠轴承制造公司集团 云和华鹤、华鹤有限 指 云和华鹤保持架有限公司,公司控股子公司 舍弗勒 指 Schaeffler Technologies AG&Co.，舍弗勒科技有限公司 黄山诚创 指 黄山诚创轴承有限公司，公司控股子公司 安徽卡瑞森、卡瑞森公司 指 安徽卡瑞森密封科技有限公司，公司全资子公司 安徽行知、行知公司 指 安徽行知机械科技有限公司，公司全资子公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 审计事务所、立信审计 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）上海明伦 指 上海明伦律师事务所 公司法、证劵法 指 中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江诚创精密机械股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG CHENGCHUANG PRECISION MACHINERY CO.,LTD-证券简称 诚创精密 证券代码 839929 法定代表人 徐华高 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王丽燕 联系地址 浙江省丽水市云和县白龙山街道和信路 168 号 电话 0578-5113377 传真 0578-5528699 电子邮箱 公司网址 -办公地址 浙江省丽水市云和县白龙山街道和信路 168 号 邮政编码 323600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 4 月 30 日 挂牌时间 2016 年 11 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通用设备制造业（C34）-轴承、齿轮和传动部件制造（C345）-轴承制造(C3451)主要业务 木制玩具、工艺品加工生产、轴承及轴承配件生产、销售、生产轴承所用辅料零售及其产品进出口业务。主要产品与服务项目 轴承套圈 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）12,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为徐华高 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（徐华高），一致行动人为（徐经纬和丽水协同投资管理合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913311257384312889 否 注册地址 浙江省丽水市云和县白龙山街道和信路 168 号 否 注册资本 12,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市西湖区天目山路 198 号财通双冠大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）财通证券 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 俞德昌 朱艳美 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 宁波市鄞州区江东北路 317 号和丰创意广场和庭楼 6 楼 605 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 231,746,917.25 209,177,134.00 10.79%毛利率%18.10%17.14%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,724,203.81 5,597,878.06 127.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,661,072.25 3,584,419.83 197.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.47%5.75%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.44%3.68%-基本每股收益 1.06 0.47 127.30%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 257,938,537.20 247,193,162.57 4.35%负债总计 148,623,491.93 147,675,019.55 0.64%归属于挂牌公司股东的净资产 107,129,231.33 97,588,638.01 9.78%归属于挂牌公司股东的每股净资产 8.93 8.13 9.84%资产负债率%（母公司）39.06%48.14%-资产负债率%（合并）57.62%59.74%-流动比率 1.1024 1.0586-利息保障倍数 4.87 3.57-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,352,725.66-24,087,269.08 163.74%应收账款周转率 3.38 4.0-存货周转率 2.79 3.57-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.35%37.09%-营业收入增长率%10.79%86.17%-净利润增长率%163.32%500.93%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,000,000.00 12,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 (六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-51,815.05 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,216,806.15 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 非流动资产处置损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-489,036.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,675,954.42 所得税影响数 493,158.69 少数股东权益影响额（税后）119,664.17 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,063,131.56 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用（1）执行企业会计准则解释第 15 号 财政部 2021 年 12 月 30 日文件企业会计准则解释第 15 号，对“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”做出了规定。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行该解释，相关规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响，比较财务报表未发生调整。（2）执行资产管理产品相关会计处理规定 财政部 2022 年 5 月 25 日文件资产管理产品相关会计处理规定，对“资产管理产品的会计处理以及列报和披露”做出了规定。本公司自 2022 年 7 月 1 日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行企业安全生产费用提取和使用管理办法 财政部、应急部 2022 年 12 月 13 日文件企业安全生产费用提取和使用管理办法（财资2022136 号），对企业安全生产费用提取和使用管理办法（财企201216 号）的进行了修订。本公司自 2022 年 11 月 21 日起执行该办法。（4）执行关于适用相关问题的通知 财政部 2022 年 5 月 19 日文件关于适用相关问题的通知（财会202213 号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的 2022 年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2022 13 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（5）执行企业会计准则解释第 16 号，其中“一、关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”不提前执行。财政部 2022 年 12 月 13 日文件企业会计准则解释第 16 号，其中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”自公布之日起施行。本公司选择自公布之日起执行该解释，相关规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为木制玩具、工艺品加工生产（凭有效许可证经营）轴承及轴承配件的研发、生产与销售；生产轴承所用辅料零售及产品进出口业务。公司生产的轴承套圈主要供应国内外领先的轴承制造商，如世界前八大轴承制造商的日本 NSK（恩斯克）、日本 NTN（恩梯恩）、瑞典 SKF（斯凯孚）和舍弗勒。公司主要采用“以销定产”的经营模式。销售部门根据市场情况和现有客户开发的能力，在市场上寻找优质的客户。在整个经营模式中，对核心客户的销售是生产经营的中心环节，采购、生产均围绕销售进行，同时公司通过研发中心开展新工艺、新技术研发，对生产工艺进行了富有成效的改进。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 浙江省企业研究院 详细情况-1、2021 年 12 月 16 日被认定为高新技术企业，有效期三年。2、2022 年 3 月被认定为浙江省“专精特新”中小企业。3、2021 年 1 月被浙江省科学技术厅、浙江省发展和改革委员会认定为“省级企业研究院”。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 15 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 6,442,011.57 2.50%5,329,595.54 2.16%20.87%应收票据 应收账款 67,882,884.58 26.32%66,955,936.84 27.09%1.38%存货 69,305,314.64 26.87%64,446,099.89 26.07%7.54%投资性房地产 长期股权投资 7,592,243.51 2.94%固定资产 83,029,096.86 32.19%82,095,511.92 33.21%1.14%在建工程 193,585.39 0.08%-100.00%无形资产 8,347,713.11 3.24%8,558,551.91 3.46%-2.46%商誉 短期借款 66,191,994.36 25.66%47,168,495.95 19.08%40.33%长期借款 9,245,012.25 3.58%9,266,017.79 3.75%-0.23%预付账款 6,854,896.15 2.66%2,910,658.32 1.18%135.51%其他应收款 1,021,255.42 0.40%430,034.83 0.17%137.48%其他流动资产 675,873.23 0.26%2,183,505.58 0.88%-69.05%其他非流动金融资产 3,600,000 1.46%-100.00%使用权资产 1,235,142.36 0.48%2,935,922.43 1.19%-57.93%长期待摊费用 424,884.66 0.16%255,732.02 0.10%66.14%其他非流动资产 4,587,017.50 1.78%6,624,613.00 2.68%-30.76%其他应付款 19,749,098.09 7.66%34,874,747.64 14.11%-43.37%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末资产负债表部分变动较大科目分析如下：1、预付账款余额较上年期末增加 135.51%，主要原因是：公司订购了一批生产设备，预付了一部分设备款可。2、其他应收款较上年期末增加 137.48%，主要原因是：公司业务部为了开拓公司的业务暂借了差旅费。3、短期借款较上年期末增加 40.33%，变动金额为 1902.35 万元，主要原因是：公司为了归还公司控股股东、实际控制人徐华高的拆借资金，向银行贷款。4、其他应付款余额较上年期末减少 43.37%，主要原因为：归还了公司控股股东、实际控制人徐华高的拆借资金。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 16 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 231,746,917.25-209,177,134.00-10.79%营业成本 189,796,254.59 81.90%173,317,652.59 82.86%9.51%毛利率 18.10%-17.14%-销售费用 1,556,378.05 0.67%2,221,799.63 1.06%-29.95%管理费用 14,852,016.68 6.41%12,863,938.15 6.15%15.45%研发费用 13,390,918.72 5.78%12,761,792.98 6.10%4.93%财务费用 3,148,616.60 1.36%3,905,020.11 1.87%-19.37%信用减值损失-381,287.39-0.16%-97,716.54-0.05%-290.20%资产减值损失 46,279.30 0.02%其他收益 3,216,806.15 1.39%2,148,660.77 1.03%49.71%投资收益 3,135,368.83 1.35%180,000.00 0.09%1,641.87%公允价值变动收益 资产处置收益-45,746.15-0.02%汇兑收益 营业利润 13,400,791.17 5.78%5,621,792.84 2.69%138.37%营业外收入 82,972.35 0.04%54,574.10 0.03%52.04%营业外支出 578,077.93 0.25%4,033.11 0.00%14,233.30%净利润 12,980,512.74 5.60%4,929,632.20 2.36%163.32%税金及附加 1,573,362.18 0.68%716,081.93 0.34%119.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期末利润表部分变动较大科目分析如下：1.营业利润与净利润较上年分别增长 138.37%、163.32%，主要原因是：与上年相比营业收入的增加，确认了投资云和联合村镇银行的股权收益。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 230,431,793.26 205,424,683.63 12.17%其他业务收入 1,315,123.99 3,752,450.37-64.95%主营业务成本 189,038,149.76 170,831,623.31 10.66%其他业务成本 758,104.83 2,486,029.28-69.51%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入营业成本营业成本毛利率比上毛利率比上 17 比上年同比上年同期期 增减增减%比上年同比上年同期期 增减增减%年同期增减年同期增减百分点百分点 轴承套圈 212,904,269.6 174,520,294.1500 18.03%11.02%11.46%-0.33%轴 承 保 持架 1,417,865.66 1,282,852.6100 9.52%-16.17%-41.96%40.21%密封件 16,109,658 13,235,003.0000 17.84%23.67%0.91%18.54%其他 1,315,123.99 758,104.8300 42.35%-51.01%-46.54%-4.82%合计 231,746,917.3 189,796,254.5900 18.10%10.79%9.51%0.96%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司收入较去年同期增长 10.79%，公司业务扩大是收入增加的主要原因。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 合肥恩斯克有限公司 53,430,711.28 23.06%否 2 SKF INDSTRTE S.P.A 33,267,794.90 14.36%否 3 上海恩梯恩精密机电有限公司 23,577,469.72 10.17%否 4 Schaeffler Portugal,Unipessoal,Lda.22,227,007.25 9.59%否 5 Firma SPEDICAM&LOGISTIK GmbH 15,465,167.97 6.67%否 合计合计 147,968,151.12 63.85%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 江苏华程工业制管股份有限公司 31,604,735.47 12.40%否 2 张家港市逸洋制管销售有限公司 22,890,845.21 8.98%否 3 恩斯克投资有限公司 20,816,706.57 8.16%否 4 太仓置田锻压有限公司 15,737,319.84 6.17%否 5 浙江三基钢管有限公司 15,155,469.29 5.94%否 合计合计 106,205,076.4 41.65%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 15,352,725.66-24,087,269.08 163.74%18 投资活动产生的现金流量净额-10,160,465.50-8,653,715.88-17.41%筹资活动产生的现金流量净额-3,991,440.63 29,649,609.94-113.46%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动的主要原因是：与上年相比，本年度销售额增加，货款及时收回，导致经营活动产生的现金流量增加了 163.46%；2、投资活动产生的现金流量净额变动的主要原因是：本期新增对生产设备的投入，导致与上年相比投 资活动产生的现金流量净额降低 17.41%；3、筹资活动产生的现金流量净额变动的主要原因是：本期银行贷款归还 572 万元，归还了股东的拆借资金，导致筹资活动产生的现金流量净额较上年降低 113.46%。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 云和华鹤保持架有限公司 控股子公司 轴承配件制造 3,500,000 2,299,867.10-3,534,199.08 1,515,094.86-101,260.63 黄山诚创轴承有限公司 参股公司 轴承、轴承配件及其原辅助材料、精密机械零部件、精密五金件及冲压件、电子元器件生产与销售，提供机械制造方案设计与服务，光17,142,850 29,773,807.20 7,510,672.96 51,514,770.03 603,589.71 19 伏发电，光伏发电系统的管理维护 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司持续经营能力较强，主要体现为：管理团队稳定。股东、董事会、监事会、管理层等相对稳定，不存在人员不能履行职务的情况。企业经济效益平稳，在国际国内经济环境错纵复杂中，销售收入、税收、利润等保持相对稳定，仍具有较强的盈利能力。客户资源稳定，中长期订单较多。与主要客户均建立了长期战略合作关系，生产订单以 3 个月以上中长期订单为主，主要客户均给予了年度的订单预测，有利于生产经营。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二二)公司发生的提供担保事项公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的 10%。是 否 公司对合并报表范围内子公司提供担保情况公司对合并报表范围内子公司提供担保情况 适