870253_2022_鹏源药业_2022年年度报告_2023-04-19.pdf

公告编号：2023-001 1 2022年度报告 鹏源药业 NEEQ:870253 广东鹏源药业股份有限公司 Guangdong Pengyuan pharmaceutical co.,LTD 公告编号：2023-001 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况.6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件.1717 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2020 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2727 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3131 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .114114 公告编号：2023-001 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人江海涛、主管会计工作负责人巫淑香及会计机构负责人（会计主管人员）巫淑香保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 为保护公司的商业机密，同时更好地保护公司核心客户及供应链信息，保持公司的市场竞争力，公司在2022 年年度报告中故对前五大客户名称、前五大供应商名称、期末余额前五大应收账款单 位名称、期末余额前五大预付账款单位名称进行豁免披露。公司在披露所述信息时，使用客户一、客 户二、客户三、客户四、客户五或供应商一、供应商二、供应商三、供应商四、供应商五直接替代对 前五大客户名称、应收账款前五大名称、前五大供应商名称和预付账款前五大名称。而相关财务数据 按要求如实披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人控制不当风险 截止 2022 年 12 月 31 日公司实际控制人为江海涛、罗娟如以直接和间接的方式合计持有公司 97.46%的股份，公司董事会 5 名成员中有 4 名与江海涛、罗娟如存在亲属关系，且公司高级管理人员中，除财务总监外，其他均为江海涛本人或亲属。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营带来风险。公告编号：2023-001 4 医药流通行业政策风险 医药流通行业是我国重点监管的特殊行业，受相关法律法规及政策影响的波动大且速度快，特别是医疗卫生、医疗保障、医药流通体制改革以及地方有关政策的影响。如公司无法及时根据政策变化调整内部管理机制并提升企业综合实力，将可能导致公司因无法满足医药流通行业监管要求受到处罚，或造成公司盈利能力下降的风险。药品质量风险 公司作为综合型的医药流通企业，已严格按照国家相关法律法规要求对医药流通各个环节进行严格控制，确保药品质量安全。但公司处于医药生产企业及经销商或零售终端客户的中间环节，在市场中主要扮演“第三方”的角色，即便谨慎选择相对安全可靠的供应商也无法完全控制和保证医药产品的生产质量。因此，公司在日常采购或者销售中仍可能出现医药产品质量问题，将为公司经营带来一定的风险。产业链中下游地位风险 公司处于医药全产业链的中下游，主要从事医药批发、零售，由于公司缺乏医药生产能力，产品全部来自于其他厂商，因此公司价格决定能力相对较弱，利润空间受到一定程度的限制。同时，由于医药流通行业通常由医药生产企业采取层层授权的方式，确定下游经销商、二级经销商或分销商，如公司无法取得相应医药生产企业的授权，公司可能面临采购成本提高或销售产品种类受限。部分租赁房屋无房产证的风险 公司及子公司的经营场所均为租赁取得，其中部分所租赁的房屋系集体土地自建房产或为超出规划等原因导致未能取得房产证。公司及子公司所租赁的房屋权属存在一定的瑕疵，公司存在出租方可能被相关主管机构勒令停止出租而导致公司经营场所需要搬迁的风险。应收账款发生坏账的风险 截至 2022 年 12 月 31 日，公司应收账款账面余额为 17,446.93 万元，账面价值 17,231.05 万元，占总资产的比例为 50.16%。应收账款前五名客户占公司期末应收账款的比例为 60.95%，其中应收第一大客户广东佰利源医药连锁有限公司货款占 53.82%。虽然公司应收账款的账龄基本都在 1 年以内，发生大额坏账的可能性较小，但如果公司不能对应收账款进行有效管理，应收账款占资产总额比较过高，则不能及时收回客户所欠的款项的风险增大，一旦应收账款发生大额坏账损失，将会对公司经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2023-001 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、鹏源药业 指 广东鹏源药业股份有限公司 前海创赫 指 深圳市前海创赫投资合伙企业（有限合伙）润盛源 指 揭阳市润盛源投资合伙企业（有限合伙）宝捷源 指 揭阳市宝捷源投资合伙企业（有限合伙）鹏联盛 指 揭阳市鹏联盛投资合伙企业（有限合伙）好万家、好万家药房 指 广东好万家药房连锁有限公司 金源药业 指 东莞市金源药业有限公司 鹏源科技 指 普宁市鹏源科技有限公司 佰利源 指 广东百利源医药连锁有限公司 创美药业 指 创美药业股份有限公司 股转公司、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 华创证券、主办券商 指 华创证券有限责任公司 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 期末 指 2022 年 12 月 31 日 临时股东大会 指 广东鹏源药业股份有限公司临时股东大会 董事/董事会 指 广东鹏源药业股份有限公司董事/董事会 监事/监事会 指 广东鹏源药业股份有限公司监事/监事会 公司章程 指 广东鹏源药业股份有限公司的公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公告编号：2023-001 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东鹏源药业股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Pengyuan Pharmaceutical Co.,LTD 证券简称 鹏源药业 证券代码 870253 法定代表人 江海涛 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 江海涛 联系地址 广东省普宁市池尾街道华市村新华里 22 幢第 9 层 电话 0663-2297345 传真 0663-2297345 电子邮箱 公司网址 http:/ 广东省普宁市池尾街道华市村新华里 22 幢第 9 层 邮政编码 515300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东省普宁市池尾街道华市村新华里 22 幢第 9 层董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 12 月 13 日 挂牌时间 2016 年 12 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-F51 批发业-F515 医药及医疗器械批发-F5151 西药批发 主要业务 公司主要从事药品及医疗器械的批发及零售，零售业务包括连锁药店经营及互联网销售。主要产品与服务项目 公司业务立足医药及医疗器械批发、零售行业。拥有药品、医疗器械、保健食品、食品经营许可证以及互联网药品经营资质，为医药配送企业、诊所、药店以及终端消费者提供种类齐全、质量规范且合格的药品、医疗器械、保健品等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）55,200,000 优先股总股本（股）0 公告编号：2023-001 7 控股股东 控股股东为（江海涛、罗娟如）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（江海涛、罗娟如），一致行动人为（深圳市前海创赫投资合伙企业（有限合伙）、揭阳市润盛源投资合伙企业（有限合伙）、揭阳市宝捷源投资合伙企业（有限合伙）、揭阳市鹏联盛投资合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91445281745536141L 否 注册地址 广东省普宁市池尾街道华市村新华里 22 幢第 9 层 否 注册资本 55,200,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华创证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市中华北路 216 号华创大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华创证券 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘冬祥 肖烈汗 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-001 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 880,400,798.89 609,257,992.95 44.50%毛利率%12.52%10.61%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,292,196.35 14,674,163.46 72.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,266,773.38 14,722,075.35 71.63%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.97%18.04%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.94%18.10%-基本每股收益 0.46 0.27 70.37%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 343,497,858.04 211,237,392.21 62.61%负债总计 229,542,724.97 122,574,455.49 87.27%归属于挂牌公司股东的净资产 113,955,133.07 88,662,936.72 28.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.06 1.61 27.95%资产负债率%（母公司）60.71%49.80%-资产负债率%（合并）66.83%58.03%-流动比率 1.49 1.70-利息保障倍数 34.56 140.86-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 28,777,280.26 1,390,910.42 1,968.95%应收账款周转率 6.12 5.45-存货周转率 11.57 10.92-公告编号：2023-001 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.45%13.78%-营业收入增长率%44.50%20.29%-净利润增长率%72.36%170.25%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 55,200,000 55,200,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 33,447.90 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)63,442.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-61,256.15 非经常性损益合计非经常性损益合计 35,633.79 所得税影响数 10,210.82 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 25,422.97 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 公告编号：2023-001 10 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产-5,835,558.44-5,085,751.46 一年内到期的非流动负债-1,339,195.50-927,323.25 租赁负债-3,763,708.42-4,158,428.21 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。其中，对首次执行日的融资租赁，公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。公司根据每项租赁选择按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产，首次执行日的增量借款利率作为折现率。按照企业会计准则第 8 号资产减值的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2023-001 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司及子公司业务立足医药及医疗器械批发、零售行业，通过与国内大型制药企业签订一级、二级分销协议或合作协议等方式建立战略合作关系，在全国范围内根据库存状况及客户需求采购药品、医疗器械以及保健品等。公司及子公司拥有药品、医疗器械、保健食品、食品经营许可证以及互联网药品经营资质，同时严格按照GSP认证规范要求对仓储及药品质量进行严格管理，致力于为医药配送企业、诊所、药店以及终端消费者提供种类齐全、质量规范且合格的药品、医疗器械、保健品等。公司及子公司与2,000 多家下游客户建立了良好的合作关系，销售渠道遍布省内外，公司在粤东地区有较强影响力。1、采购模式 公司及子公司根据产品市场需求、产品利润及销量每月制定采购计划，并据此初步筛选供应商，然后由质管部、采购部对供应商的经营资格、商业信誉、质量信誉、经营信誉及履约能力进行评审，对于首营企业和首营品种，公司将建立合格供货方档案，列入合格供方名录。公司综合比价后确定最终合作供应商，签订合作协议；公司综合采用预付款、货到付款、月结、批结等方式与供应商结算，货到公司后，公司对药品批件、药检报告单等文件审核，同时检查药品外观并进行拆箱验收。2、营销模式 公司及其子公司药品销售方式分为批发、连锁零售、网络零售，公司及子公司金源药业销售重点服务对象包括药品配售企业、药品零售企业、单体药店以及诊所等，公司销售区域以广东省为主，集中于粤东及东莞地区。公司建立有客户档案，通过定期走访等方式维护客户关系，同时以赠品、活动支持等方式为客户提供售后服务。子公司好万家面向个人消费者通过实体门店、网络渠道销售各类药品。好万家旗下各门店一般每月开展一次活动进行产品推广，同时与各网络媒体合作进行网络销售推广，并结合天猫商城、自主网上药店实现网络销售。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2023-001 12 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 37,582,125.13 10.94%15,714,818.53 7.44%139.15%应收票据-应收账款 172,310,502.93 50.16%115,511,473.37 54.68%49.17%存货 77,818,949.42 22.65%55,312,460.12 26.18%40.69%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 4,685,290.29 1.36%2,453,831.40 1.16%90.94%在建工程-无形资产 420,016.02 0.12%459,724.73 0.22%-8.64%商誉-短期借款 4,000,000.00 1.16%3,814,466.56 1.81%4.86%长期借款-应付票据 68,486,957.93 19.94%29,422,277.95 13.93%132.77%应付账款 109,199,854.41 31.79%71,305,160.43 33.76%53.14%应付职工薪酬 5,351,490.79 1.56%3,585,732.40 1.70%49.24%应交税费 17,826,552.77 5.19%9,012,392.79 4.27%97.80%资产总计 343,497,858.04-211,237,392.21-62.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：较去年增加 2,186.73 万元，增长 139.15%，主要系本年度银行承兑汇票保证金较去年度增加 1,618.31 万元，同时回款金额也随着营业收入的增长而增加等原因所致。2、应收帐款：较去年增加 5,679.90 万元，增长 49.17%，主要系随着营业收入的稳定增长而增加等原因所致，本年度营业收入增长 44.50%。3、存货：较去年增加 2,250.65 万元，增长 40.69%，主要系随着营业收入的稳定增长而提高存货储备所致。4、固定资产：较去年增加 223.15 万元，增长 90.94%，主要系本年度子公司金源药业搬迁仓库增加设备所致。5、应付帐款及应付票据：较去年增加 7,695.94 万元，增长 76.40%，主要系本年度随着业务发展，公司部分主要供应商账期较长，下半年形成的部分应付帐款尚未支付所致。6、应付职工薪酬：较去年增加 176.58 万元，增长 49.24%，主要系本年度随着业务发展，母子公司共增加了约 210 人，工资随之提高所致。7、应交税费：较去年增加 881.42 万元，增长 97.80%，主要系本年度随着业务发展，母公司鹏源药业及子公司好万家增加的未交税费所致。公告编号：2023-001 13 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 880,400,798.89-609,257,992.95-44.50%营业成本 770,192,817.61 87.48%544,626,385.82 89.39%41.42%毛利率 12.52%-10.61%-销售费用 62,322,733.20 7.08%35,935,925.02 5.90%73.43%管理费用 9,948,594.07 1.13%7,881,172.26 1.29%26.23%研发费用-财务费用 1,151,489.77 0.13%415,378.42 0.07%177.21%信用减值损失-614,391.68-0.07%-200,992.32-0.03%205.68%资产减值损失-3,053,031.58-0.35%-1,098,919.61-0.18%177.82%其他收益 64,385.45 0.01%21,279.30 0.00%202.57%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 53,148.20 0.01%-50.00 0.00%106,396.40%汇兑收益-营业利润 31,833,304.48 3.62%17,876,926.24 2.93%78.07%营业外收入 2,886.00 0.00%11,081.50 0.00%-73.96%营业外支出 84,785.86 0.01%95,083.59 0.02%-10.83%净利润 25,292,196.35 2.87%14,674,163.46 2.41%72.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入和营业成本：本期营业收入 88,040.08 万元，较去年同期增加 27,114.28 万元，增长 44.50%，毛利率增长 1.91%，营业成本增加 22,556.64 万元,增幅 41.42%。销售增长的原因（1）组织架构方面人才引进方面：公司搭建并完善了适应电商业务发展特点的管理体系，加大人才团队的引进，形成了一支具备互联网文化及零售经验的队伍（2）品类拓展方面：公司比上年度增加多个产品品种（3）品牌推广方面：充分发挥互联网特点，将事件营销、社会化媒体营销、精准营销等多种营销方式有机结合，使公司品牌关注度、知名度有效提升，促进了流量的有效转化（4）客户体验方面：通过对 ERP 系统的持续优化和改进，在访问量激增的情况下保障了订单的有效处理；另一方面，完善快递配送的跟进，使配送效率、服务水平得到提高。2、销售费用：本期销售费用 6,232.27 万元，较去年同期增加 2,638.68 万元，增长 73.43%，主要系营业收入增加，销售费用随之相应增加所致。公司销售费用主要包括销售人员工资福利、网络服务费、办公费等。主要变动原因系：随着业务量的增加，销售人员人数及人均工资、伙食费有所增加，同比增加约 963 万；随着电商（天猫、京东）收入的增加网络服务费增加 559 万；广告宣传费增加431 万；办公费用增加 159 万。3、财务费用：本期财务费用 115.15 万元，较去年同期增加 73.61 万元，主要系本期母公司鹏源药业及子公司金源药业和好万家药业执行新租赁准则增加的利息费用所致。4、信用资产减值损失/资产减值损失：本期信用和资产减值损失 366.74 万元，较去年同期增加 236.75公告编号：2023-001 14 万元，主要系计提存货跌价准备增加约 195 万，计提应收帐款坏帐准备增加约 41 万元所致。5、营业利润和净利润：主要是子公司好万家及母公司鹏源药业当期销售收入增长导致。线上平台持续发力，子公司好万家 2022 年销售收入 24,237 万元，收入增长主要来自线上收入增加，其中线上收入 19,790 万元，增长 9,091 万元。(2)(2)收收入构成入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 880,400,798.89 609,257,992.95 44.50%其他业务收入-主营业务成本 770,192,817.61 544,626,385.82 41.42%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 药品 824,853,560.70 725,904,710.66 12.00%44.57%41.68%1.80%器械 8,970,161.38 6,649,444.36 25.87%104.85%79.07%10.67%中药饮片、中药材 24,313,813.12 19,095,919.17 21.46%59.95%57.58%1.18%其他 22,263,263.69 18,542,743.42 16.71%16.39%12.80%2.65%合计 880,400,798.89 770,192,817.61 12.52%44.50%41.42%1.91%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本期仍以药品的批发、连锁零售、网络零售为主，收入构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 105,787,044.52 12.02%否 2 客户二 12,328,821.72 1.40%否 3 客户三 9,859,539.68 1.12%否 4 客户四 7,719,408.29 0.88%否 5 客户五 7,068,396.56 0.80%否 合计合计 142,763,210.77 16.22%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 公告编号：2023-001 15 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 99,211,829.44 10.85%否 2 供应商二 47,695,996.62 5.22%否 3 供应商三 38,070,121.49 4.17%否 4 供应商四 36,954,814.35 4.04%否 5 供应商五 22,955,502.42 2.51%否 合计合计 244,888,264.32 26.79%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 28,777,280.26 1,390,910.42 1,968.95%投资活动产生的现金流量净额-3,545,344.04-978,864.93 262.19%筹资活动产生的现金流量净额-20,423,780.43 6,971.23 293,072.41%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期增加 2,738.64 万元，主要系执行租赁新准则后，支付母公司和子公司租赁费 322.24 万元及支付母公司银行承兑保证金 1,737.74 万元转到筹资活动现金流量，以及公司客户正常回款周期正常化。2、投资活动产生的现金流量净支出较上期增加 256.65 万元，主要系母公司和子公司金源药业及好万家增加固定资产支出所致。3、筹资活动产生的现金流量净额比上期减少 2,043.08 万元，主要系支付母公司银行承兑保证金1,737.74 万元，以及支付母公司和子公司租赁费 322.24 万及所致（2021 年执行租赁新准则）。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 金源药业 控股子公司 药品批发 500 万 48,052,966.96 5,928,747.79 168,459,230.07 3,807,492.98 好万家 控股子公司 药品零售 1,000万 47,743,942.89 17,956,083.57 242,378,603.02 8,893,830.03 鹏源科技 控股子公司 软件开发 190 万 37,111.57-207,658.43-109,998.23 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 公告编号：2023-001 16 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，资产、人员、财务等完全独立，公司保持有良好的公司独立性和自主经营能力。公司会计核算、财务管理风险控制等各项重大内部体系运行良好，主要财务、业务等经营指标正常；公司经营管理层、业务骨干队伍稳定。公司 2022 年度营业收入稳定提高，品牌和市场地位得到强化，公司整体经营情况稳定，资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。因此公司拥有良好的持续经营能力。公告编号：2023-001 17 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务-销售产品、商品，提供劳务-公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 620,617.00 762,662.84 其他-实际发生金额高于预计金额的原因：系因公司因生产经营需要向关联方增加了租赁房产面积。针对公告编号：2023-001 18 上述情况，公司第三届董事会第二次会议已进行补充确认。企业集团财务公司关联交易情况企业集团财务公司关联交易情况 适用 不适用 (四四)报告期报告期内公司发生的其他重大关联交易情内公司发生的其他重大关联交易情况况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 0.00 0.00 与关联方共同对外投资 0.00 0.00 提供财务资助 0.00 0.00 提供担保 0.00 0.00 委托理财 0.00 0.00 关联方江海涛、罗娟如保证 16,000,000.00 0.00 关联方罗娟如抵押 11,273,600.00 0.00 关联方江海涛、罗娟如抵押 16,232,900.00 0.00 合计 43,506,500.00 0.00 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：2022 年 4 月 13 日，公司与中国民生银行股份有限公司揭阳分行签订编号为公授信字第17242022pyyy001 的综合授信合同(最高授信额 4100 万元)，期限为一年；2022 年 1 月 24 日，公司与广东发展银行股份有限公司揭阳分行签订编号为(2022)汕银综授额字第 000002 号的综合授信合同(最高授信额 2300 万元)，期限为一年。上述关联交易系关联方自愿为公司申请银行授信提供保证担保，有利于增加公司的流动资金和促进公司的发展。关联方江海涛、罗娟如自愿为公司申请银行授信提供保证担保，并以其个人房产为授信提供抵押担保，不向公司收取任何费用，不存在损害公司利益的情形，符合全体股东和公司利益。对公司业务的独立性没有影响。上述关联交易已经公司召开第二届董事会第十次会议、2021 年年度股东大会审议通过。上述关联交易已对外公告，公告编号：2022-017。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：无 (五五)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺来承诺来源源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履履行情况行情况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 11月 30 日-挂牌 连带承担经济损失承诺 公司及子公司因未遵守药品经营质量管理规范而被处罚或再次被撤销 GSP 认证证书，控股股东及实际控制人连带承担由此给公司造成的一切经济损失。正 在 履行中 实 际 控 制人 或 控 股2016 年 11月 30 日-挂牌 连带承担经济损失因租赁房产导致公司及其子公司遭受的任何损失，向公司及其正 在 履行中 公告编号：2023-001 19 股东 承诺 子公司承担赔偿责任。实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 11月 30 日-挂牌 连带承担经济损失承诺 因社保问题导致公司及子公司遭受损失的，连带承担公司及控股子公司因此遭