839907_2022_贺斯特_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

2022 贺斯特 NEEQ:839907 常州贺斯特科技股份有限公司 年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 6 月，公司申报的大功率电子器件用高导热柔性界面材料的研发项目，获江苏省科技厅 2022 年度重点研发计划立项。2、2022 年 6 月 15 日，公司符合全国中小企业股份转让系统分层管理办法第七条（二）款的规定，按照市场层级调整程序，调入创新层。3、2022 年 12 月 12 日，公司复审通过高新技术企业，证书编号GR202232010702，有效期三年。4、2022 年 12 月，公司获得高新技术产品认定证书，证书编号202204XB025E,有效期三年。公告编号：2023-008 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.24 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.26 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.31 第八节第八节 行业信息行业信息.34 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.35 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.38 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.120 公告编号：2023-008 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人葛鹰、主管会计工作负责人黄素华及会计机构负责人（会计主管人员）关洪梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是否 董事会是否审议通过年度报告 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在未按要求披露的事项 是否 1、未按要求披露的事项及原因 公司主要从事军品科研、生产与销售业务,部分信息涉及国家秘密,涉密信息主要包括公司与国内军方、军贸公司等单位签订的部分销售、采购、研制合同中的合同对方真实名称、产品具体型号名称、单价和数量、主要战术技术指标等内容,公司根据军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法(科工财审2008702 号)的相关规定采取了脱密处理的方式进行披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 公司人才流失风险 公司通过培养和外聘聚集了一批热控产品设计制造、热仿真咨询、热测试验证服务以及经营管理、产品营销等方面的专业人才，这是公司核心竞争力的重要组成部分。虽然公司已经制定并实施了针对公司优秀人才的绩效激励制度，但随着市场竞争的加剧，行业对专业人才的需求与日俱增，仍不能排除优秀人才流失的风险。随着公司业务的快速扩张，公司对于专业人才和经营骨干的需求更为强烈。如果公司不能在稳定现有专业人才和骨干团队的基础上吸引更多优秀人才，或者造成人才流失,将对公司日常经营和长远发展产生不利影响。公司将加大对人才的投入和培养，为人才施展才华创造良好的条件，建立有效的激励机制和上升通道来吸引更多的人才为公司服务。公告编号：2023-008 5 公司经营管理风险 随着公司业务规模的不断扩大,业务范围的不断扩展,公司需要对资源整合、市场开拓、质量管理、财务管理和内部控制等众多方面进行优化,这对公司治理及各部门工作的协调性、严密性和连续性将提出更高要求。如果公司的治理结构和管理层的管理水平不能适应公司发展需要,组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善,公司将面临经营管理风险。当前公司通过建立事业部运行模式，发挥各层级管理人员的主观能动性，建立共同决策机制，定期的管理评审机制来避免风险失控。应收账款发生坏账的风险 报告期末,公司应收账款净额为 15,601.99 万元,占本期末总资产比例为40.57%。公司已按照既定会计政策在期末对应收账款计提了相应的坏账准备。但是,应收账款净额占总资产比例较高,如果客户出现财务状况恶化或无法按期付款的情况,将使公司面临坏账损失的风险,从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。公司进一步完善应收账款管理和催收制度，强化客户信用调查和评估，组织专人进行管理，并加大对相关责任人的惩戒力度。同时加强对主营业务的管控力度，注重提升客户满意度，从而也促进应收款回收速度。存货余额较高导致存货损失的风险 报告期末,公司存货净额 10,391.91 万元,占本期末总资产比例为 27.02%,存货在资产中的占比较高,且随着公司业务收入增长而不断增加。公司的产品以非标定制系统为主,从物料采购、生产加工到发货安装等环节,各类存货的规模随着业务增加而均会有所增长,加之公司的环境控制系统产品涉及到下游客户的整体集成测试,往往验收时间较长,因此期末处于未完成验收状态的发出商品也相对较多。虽然,公司产品按订单组织设计和采购,存货均有对应的合同并按照合同取得了对方的预付款,但仍可能因客户投资项目进度的变化,导致合同变更甚至合同终止,存货余额的增长可能会对公司的经营业绩产生不利影响。政策调整风险 作为民营企业,公司抓住发展的机遇,环控系统业务逐步扩张,但若国家支持政策发生调整或变化，将可能对公司环控系统产品业务造成不利影响,带来一定政策风险。当前公司积极开拓民品市场，利用军工行业的技术优势发展高端民品，争取形成多个市场均衡发展。军工行业特有风险 军工行业的很多产品直接应用于实战或者军事训练,其对于产品质量和安全性能要求极高,一旦发生质量问题或故障将直接影响到军事成败甚至威胁生命安全,因此军工企业对于供应商的要求非常严格,必须达到其稳定性、安全性、高效性等标准,避免对国家安全和企业经营产生重大不利影响。对于军工产品的供应商而言,除了按客户要求完成产品生产提供优质服务外,最为重要的是全程保密,避免产品信息、信息技术、客户信息被不法分子或间谍获取,从而保证国家财产和人民利益的安全。关联方资金拆借 截至目前,公司的资本规模尚小,但业务发展迅速,资金需求较大,因此,向关联方拆借资金,用于公司业务发展。截至报告期末，公司向关联方拆入资金余额 500 万元。公司承诺将逐步消除对关联方的资金使用。公司收入存在季节性波动 公司营业收入在会计年度内分布不均匀。公司主要客户为军工科研院所,产品定制化程度较高、相关技术质量要求严格。客户一般在上半年就合同细节与供应商进行反复确认,并于二季度签订合同。合同一般约定供货方在下半年进行交付、验收。客户通常会集中在第四季度对产品进行验收并支付相应货款。因此,造成公司每年第四季度收入确认比较集中的情形。公司军工生产相关资质无法续期对公司持续经营的风险 公司目前军工生产资质齐全:保密单位资格证书、武器承制单位注册证书、武器装备科研生产许可证、国军标质量体系证书均在有效期内。但是如果公司发生泄密或其他重大不利事项,或者国家军工政策发生不利变化,将导致公司无公告编号：2023-008 6 法继续获得军工生产资质,将会对公司生产经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、母公司、股份公司、贺斯特 指 常州贺斯特科技股份有限公司 贺斯特测试 指 常州贺斯特测试技术有限公司 贺斯特投资 指 常州贺斯特投资有限公司 常嘉投资 指 常州市常嘉实业投资合伙企业(有限合伙)常程投资 指 常州市常程实业投资合伙企业(有限合伙)常耀投资 指 常州市常耀实业投资合伙企业(有限合伙)微控科技 指 常州微控科技有限公司 维度设计 指 常州维度工业设计有限公司 青岛微控 指 青岛微控机电科技有限公司 浙江微控 指 浙江微控智造有限公司 南京微控科技有限公司 指 南京微控科技有限公司 霸狮腾纺织 指 常州霸狮腾特种纺织品有限公司 乾元山庄 指 常州乾元山庄生态旅游有限公司 股东大会 指 常州贺斯特科技股份有限公司股东大会 董事会 指 常州贺斯特科技股份有限公司董事会 监事会 指 常州贺斯特科技股份有限公司监事会 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程、章程 指 常州贺斯特科技股份有限公司章程 主办券商、东海证券（报告期内）指 东海证券股份有限公司 主办券商、东海证券（报告披露日）指 东海证券股份有限公司 律师事务所 指 安徽天禾律师事务所 会计师事务所/天健会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 公告编号：2023-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 常州贺斯特科技股份有限公司 英文名称及缩写 Changzhou Hystar Technology Inc.,Ltd CZHST 证券简称 贺斯特 证券代码 839907 法定代表人 葛鹰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 黄素华 联系地址 常州市新北区河海西路 538 号国展机电园 12#厂房 电话 0519-85960708 传真 0519-85960708 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 常州市新北区河海西路 538 号国展机电园 12#厂房 邮政编码 213125 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 26 日 挂牌时间 2016 年 11 月 22 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-通用设备制造业 C34-C346 烘炉、风机、衡器、包装等设备制造-C3464 制冷、空调设备制造 主要产品与服务项目 环控系统产品、流体净化设备的研发生产和销售.普通股股票交易方式 集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）45,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（葛鹰）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（葛鹰），一致行动人为（黄素华）公告编号：2023-008 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913204117883512005 否 注册地址 江苏省常州市新北区黄河西路 291 号 否 注册资本 45000000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东海证券、光大证券 主办券商办公地址 江苏省常州市延陵西路 23 号投资广场 18 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）东海证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 罗联玬 严增华 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 公告编号：2023-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 184,925,860.44 175,655,660.16 5.28%毛利率%35.45%25.36%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,348,983.99 6,570,615.38 148.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,175,964.69 6,601,570.21 129.88%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.85%6.72%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.78%6.75%-基本每股收益 0.36 0.15 140.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 384,597,878.08 323,539,282.89 18.87%负债总计 265,995,603.74 222,235,396.25 19.69%归属于挂牌公司股东的净资产 118,915,345.94 101,303,886.64 17.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.64 2.25 17.33%资产负债率%（母公司）62.43%59.37%-资产负债率%（合并）69.16%68.69%-流动比率 1.26 1.26-利息保障倍数 4.45 2.93-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-22,483,403.74-3,722,812.57 503.94%应收账款周转率 1.21 1.39-存货周转率 1.3 2.31-公告编号：2023-008 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%18.87%36.34%-营业收入增长率%5.28%24.89%-净利润增长率%144.06%14.19%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 45,000,000.00 45,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 95,665.01 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,272,204.29 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 5,254.24 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,229.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目 12,119.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,384,013.21 所得税影响数 211,003.64 少数股东权益影响额（税后）-9.73 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,173,019.30 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 公告编号：2023-008 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 公告编号：2023-008 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司专注于“传热、传质”业务，通过多年与客户的紧密合作，在电子设备环境控制及流体净化方面积累了丰富的技术与应用经验，擅长解决微系统电子元件的高热流密度传热散热、特殊空间内的环境温湿度精确控制、面向海洋的耐环境换热、流体的在线净化处理与分析测量等问题，致力于为客户提供环境控制整体技术解决方案，提供设计、仿真、产品生产、质量安全检测技术服务。公司环控系统产品客户量较大，并具有良好信誉度，流体净化设备在市场上也得到客户的高度认可。公司在微系统的高效换热（KW 级）、面向海洋的抗恶劣环境换热、流体在线监测和精细净化等技术领域和相关产品有稳定市场的情况下不断的深入研发，始终保持技术和方案的领先地位。公司致力于“服务型制造”，主要销售收入来源于个性化定制和总集成总承包。该类产品需要多学科知识的配合，对产品研发人员和生产人员有着非常高的要求，但同时个性化定制和总集成总承包产品利润率较高。公司通过上述定位，取得了较为理想的经营业绩。报告期内及报告期后至年报披露日，公司主要经营模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用“专精特新”认定 国家级省（市）级“单项冠军”认定 国家级省（市）级“高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 1-瞪羚企业 详细情况 2021 年 12 月，公司获评 2021 年度省级专精特新小巨人企业（详见关于申报推荐 2021 年度省级专精特新巨人企业和组织开展有关复核工作的通知（苏工信中小2021522 号）文）。2019 年 12 月 6日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅和国家税务总局江苏省税务局联合颁发的“高新技术企业”证书。2020 年获得“2020 年苏南国家自主创新示范区瞪羚企业”。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2023-008 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内业务、产品或服务有关经营计划的实施情况如下：1、产品情况 公司主营业务收入和利润来源电子设备大功率散热模组产品的销售，公司坚持自主创新为导向的发展战略，扩充产品类型并加大产品的标准化设计、生产和服务建设。报告期内，公司的主营业务、产品及服务与上一年度基本保持一致，没有发生重大变化。2、市场开拓情况 由于公司为规避市场风险，公司在积极开拓国内高端市场的同时也加大了对国外市场的开发力度。3、产品研发情况 公司的成长受益于科技创新，科研项目是公司新技术和新产品研发的源泉。为此，公司在以服务于公司产业发展为目标，结合产业发展和市场需求，加大成果转化的力度，狠抓新产品的开发和产业化工作。(二二)行业情况行业情况 贺斯特所在行业：大功率电子设备热管理 行业发展概况：近年来，大功率电子设备热管理行业在国内市场呈现出稳步增长的态势。主要原因是国家对高技术产业的大力支持，尤其是军工、特种超级计算机和特种激光设备领域，这些领域对大功率电子设备热管理产品的需求不断增加。贺斯特科技作为行业的领军企业，已经在国内市场占有率达到行业领先水平。2023 年度内行业发展：在 2023 年，大功率电子设备热管理行业将继续保持增长势头。军工大功率电子对抗、雷达领域、特种超级计算机领域以及特种激光设备领域的需求将持续推动行业的发展。此外，随着 5G、物联网和人工智能等技术的广泛应用，对大功率电子设备热管理产品的需求也将进一步增加。周期波动：大功率电子设备热管理行业受到国家政策、经济周期和军工、特种超级计算机、特种激光设备等领域的发展影响，可能出现一定程度的周期波动。但从长远看，随着国家科技创新战略的推进，行业将保持较高的增长速度。行业发展因素：1.国家政策扶持：国家对高技术产业的大力支持，尤其是军工、特种超级计算机和特种激光设备领域，为大功率电子设备热管理行业提供了广阔的市场空间。2.技术创新：随着行业技术不断创新，高热流密度微通道冷板等热管理产品性能不断提高，将进一步扩大其在各领域的应用范围。3.新兴市场需求：5G、物联网和人工智能等技术的广泛应用，将带来对大功率电子设备热管理产品的新需求。行业法律法规变动及影响：近年来，国家对军工、特种超级计算机和特种激光设备等领域的法律法规进行了调整，更加注重产业安全和技术创新。这些变动对贺斯特公司经营情况产生了积极影响。首先，政策调整使得军工、特种超级计算机和特种激光设备等领域得到更多关注和投资，从而为大功率电子设备热管理行业带来了更多的市场需求。其次，新的法规鼓励企业进行技术创新，贺斯特公司可通过加大研发投入，不断提升产品技术水平，以维持在行业中的领先地位。同时，国家对环保法律法规的趋严，要求企业在生产过程中严格控制环境污染。对贺斯特公司而言，这意味着需要持续优化生产工艺，降低废弃物排放，以确保符合环保要求。这将在一定程度上增加公司的运营成本，但从长远来看，符合环保法规有利于公司树立良好的社会形象和企业品牌。综上所述，2023 年大功率电子设备热管理行业将继续保持稳步增长，贺斯特公司作为行业领军企业，公告编号：2023-008 14 在国家政策扶持、技术创新和市场需求的驱动下，将继续稳定发展。同时，公司需应对行业法律法规的变动，努力降低环保成本，以实现可持续发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 17,711,766.53 4.61%23,251,285.33 7.19%-23.82%应收票据 24,166,202.96 6.28%27,391,137.37 8.47%-11.77%应收账款 156,019,936.77 40.57%126,972,439.73 39.24%22.88%存货 103,919,076.47 27.021%75,735,618.47 23.41%37.21%投资性房地产 0 0.00%0 0%长期股权投资 0 0.00 0 0 固定资产 39,249,316.95 10.21%37,150,683.62 11.48%5.65%在建工程 3,604,100.41 0.94%0 0 无形资产 2,062,110.36 0.54%2,338,546.83 0.72%-11.82%商誉 0 0.00%0 0%短期借款 93,692,220.62 24.36%72,745,024.11 22.48%28.80%长期借款 0 0.00%0 0%使用权资产 19,166,735.73 4.98%14,827,722.85 4.58%29.26%应付账款 86,653,818.95 22.53%70,469,270.15 21.78%22.97%其他应付款 15,429,776.86 4.01%15,427,256.50 4.77%0.02%应付职工薪酬 9,153,306.38 2.38%7,611,465.60 2.35%20.26%应交税费 15,323,703.22 3.99%7,876,856.33 2.43%94.54%租赁负债 11,241,457.88 2.92%9,771,572.65 3.02%15.04%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本年度较上年减少 553.95 万元，下降比率为 23.82%主要系期末票据保证金较上期减少。2、应收账款：本年度较上年增加 2904.75 万元，增长比率为 22.88%，主要系四季度销售金额及销售占比进一步上升，导致本期应收增幅较大。3、存货：本年度较上年增加 2818.35 万元，增长比率为 37.21%，主要系原材料及发出商品增加。4、在建工程：本年度较上年增加 360.41 万元，主要系本期新增两条在建产线。5、短期借款：本年度较上年增加 2094.72 万元，增长比率为 28.80%，主要系公司为补充流动资金，本期新增加借款所致。6、使用权资产：本年度较上年增加 433.90 万元，增长比率为 29.26%，本期新增两处厂房租赁。7、应付账款：本年度较上年增加 1618.45 万元，增长比率为 22.97%，主要系应付货款增加。8、应付职工薪酬：本年度较上年增加 154.18 万元，增长比率为 20.26%，主要系公司计提 2022 年终奖金所致。9、应交税金：本年度较上年增加 744.68 万元，增长比率为 94.54%，主要系前期和本期享受国家税收缓公告编号：2023-008 15 交政策，应交未交的金额所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 184,925,860.44-175,655,660.16-5.28%营业成本 119,361,090.60 64.55%131,111,371.45 74.64%-8.96%毛利率 35.45%-25.36%-销售费用 7,660,723.07 4.14%5,390,227.71 3.07%42.12%管理费用 17,226,167.89 9.32%12,595,449.03 7.17%36.77%研发费用 16,037,278.79 8.67%9,242,806.19 5.26%73.51%财务费用 5,172,183.09 2.80%3,894,266.59 2.22%32.82%信用减值损失-1,168,196.80-0.63%-4,183,154.18-2.38%-72.07%资产减值损失-751,758.43-0.41%-947,889.25-0.54%-20.69%其他收益 1,284,323.74 0.69%379,904.42 0.22%238.06%投资收益 5,254.24 0.00%59,622.70 0.03%-91.19%公允价值变动收益 0 0.00%0 资产处置收益 96,320.46 0.05%123,148.01 0.07%-21.78%汇兑收益 0 0.00%0 营业利润 17,914,179.89 9.69%8,064,500.20 4.59%122.14%营业外收入 1,461.51 0.00%84,212.22 0.05%-98.26%营业外支出 3,346.74 0.00%665,864.16 0.38%-99.50%净利润 16,035,912.39 8.67%6,570,615.38 3.74%144.05%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、毛利率：本年度营业收入较上年增长 927.02 万元，营业成本较上年减少 1175.03 万元，毛利较上年增长 2102.05 万元，增长比率为 47.19%，主要系年度产品结构调整，产品毛利率增长 10.09%所致。毛利率增长 10.09%，2、销售费用：本年度较上年增加 227.05 万元，增长比率为 42.12%，主要系售后服务费及业务招待费上涨所致。3、管理费用：本年度较上年增加 463.07 万元，增长比率为 36.77%，主要系薪资上涨和中介机构费用上涨所致。4、研发费用：本年度较上年增加 679.45 万元，增长比率为 73.51%，主要系公司 2022 年度承接两个重点研发项目所致。5、财务费用：本年度较上年增加 127.79 万元，增长比率为 32.82%，主要系租赁利息支出增加所致。6、信用减值损失：本年度较上年降低 301.50 万元，下降比率为-72.07%，主要系本期转回信用减值损失所致。7、资产减值损失：本年度较上年降低 19.61 万元，下降比率为-72.07%，主要系本期转回减值损失所致。公告编号：2023-008 16 8、营业利润：本年度较上年增加 984.97 万元，增长比率为 122.14%，主要系本年度产品结构调整，毛利率增长 10.09%，导致营业利润增加所致。9、营业外收入：本年度较上年降低8.28万元，下降比率为98.26%，主要系本年度发生无需支付应付账款款项减少所致。10、营业外支出：本年度较上年降低 66.25 万元，下降比率为 99.5%，主要系本年度没有发生固定资产清理损失所致。11、净利润：本年度较上年增加 946.53 万元，增长比率为 144.05%，因毛利率增长 10.09%，导致净利润增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 184,583,237.42 175,052,884.56 5.44%其他业务收入 342,623.02 602,775.6-43.16%主营业务成本 119,353,893.92 130,806,402.16-8.76%其他业务成本 7,196.68 304,969.29-97.64%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 环控系统产品 182,733,615.81 116,759,844.50 36.1%7.83%-8.69%11.56%检测业务 1,849,621.61 2,594,049.42-40.25%-68.95%-18.67%-86.7%其他 342,623.02 7,196.68 97.9%47.31%-84.04%17.28%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司的主要为产品环控系统产品、检测业务、其他。1、检测业务：实现收入 184.96 万元，与上年同期 595.66 万元下降 68.95%，由于产品结构调整，选择优质订单，故造成营收占比下降。2、其他：实现收入 34.26 万元，与上年同期 23.26 万元增长 47.29%，订单量增加，造成营收占比上升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在是否存在关联关系关联关系 1 客户 G 75,183,685.01 40.73%否 公告编号：2023-008 17 2 客户 A 28,360,635.27 15.36%否 3 客户 AE 16,379,907.92 8.87%否 4 客户 AF 13,343,796.45 7.23%否 5 客户 AO 13,260,432.98 7.18%否 合计合计 146,528,457.63 79.38%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江嘉科表面处理有限公司 9,309,108.40 5.85%否 2 上海复合材料科技有限公司 6,629,744.06 4.17%否 3 宣城中航表面科技有限公司 4,739,353.43 2.98%否 4 无锡市苏兴铜业有限公司 4,575,680.02 2.88%否 5 北京卫星制造厂有限公司 2,913,554.73 1.83%否 合计合计 28,167,440.64 17.71%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-22,483,403.74-3,722,812.57 503.94%投资活动产生的现金流量净额-4,239,384.79-17,004,403.46-75.07%筹资活动产生的现金流量净额 28,292,175.07 9,216,240.08 206.98%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额-2248.34 万元，较上年同期下降 503.94%，降低的主要原因是资金回笼的时间节点在 2023 年春节前。2、投资活动产生的现金流量净额-423.34 万元，较上年同期上升 75.07%，上升的主要原因是前期投资已到位，今年减少投资额。3、筹资活动产生的现金流量净额 2829.22 万元，较上年同期上升 206.98%，上升的主要原因是借款补充流动资金所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 常州微控 股 子生产10,000,000.00 50,698,318.58 3,498,882.61 35,650,885.23 759,006.05 公告编号：2023-008 18 控科技有限公司 公司 制造 常州维度工业设计有限公司 控 股 子公司 工业设计 5,000,000.00 4,208,453.31 4,207,926.56 0-1,085.08 常州贺斯特测试技术有限公司 控 股 子公司 技术服务 5,000,000.00 5,547,594.69 2,376,331.04 1,943,961.23-1,007,695.71 浙江微控智造有限公司 控 股 子公司 生产制造 30,000,000.00 110,031,911.72 37,529,540.28 72,708,441.75 6,209,594.6 南京微控科技有限公司 控 股 子公司 技术服务 7,700,000.00 5,160,713.74 3,351,767.51 4,169,410.55-652,232.49 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用不适用(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 16,037,278.79 9,242,806.19 研发支出占营业收入的比例 8.67%5.26%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 公告编号：2023-008 19 硕士 5 5 本科以下 66 73 研发人员总计 71 78 研发人员占员工总量的比例 21.78%23.93%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 17 16 公司拥有的发明专利数量 6 5 研发项目情况：研发项目情况：贺斯特公司的研发项目重点聚焦在高性能热管理解决方案，以满足日益增长的市场需求。这些项目将有助于提高公司产品的核心竞争力，并推动公司的长期发展。结合行业技术发展趋势，以下是对相关科研项目与行业技术水平的比较分析：1.小型轻量化主动式储能散热温控系统：该项目目标在于实现高精度温控散热，提升中高功率激光设备在高温环境下的使用性能及稳定性。目前已