838428_2022_恒实股份_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

1 2022 恒实股份 NEEQ:838428 恒实建设管理股份有限公司（Hengshi Construction Management Co.,Ltd.）年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 通过国家高新技术企业认定 荣获南昌市建筑业企业 2021-2022 年度“AAA 诚信企业”荣誉称号。通过江西省企业技术中心认定 荣获非公党建工作考核荣获“一等奖”荣获 2022 年度党建引领十佳企业 荣获 2021 年省守合同重信用企业 3 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。报告期内，公司重大中标项目：1.广信区城乡环境综合提升项目(EPC)监理 2.江西省鹰潭市信江新区厂网河湖园一体化海绵城市建设 PPP 项目监理 3.江南温泉城 F 区监理项目 4.佛山地铁三号线大良站停车场及配套项目监理 5.城南新区综合开发 2022 年项目工程第三方咨询管理服务采购 6.浮梁大学城项目（一期）监理 7.江西省吉安市井冈山全民文体中心 PPP 项目监理服务项目 8.永修县城市棚户区改造安置房建设项目（付垅村）监理工程 9.上饶市广信区人民医院住院医技急诊综合楼（含医养综合楼、七六路停车场及周边道路）（EPC）工程总承包项目监理 10.城投逍遥里监理（二次）招标 4 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2929 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3434 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3939 第八节第八节 行业信息行业信息 .4343 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4949 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5252 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .118118 5 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人贾明、主管会计工作负责人程锦利及会计机构负责人（会计主管人员）程锦利保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、产业政策风险 公司主要从事工程监理业务，与宏观经济运行特别是建筑业的运行情况密切相关，行业发展受宏观调控政策、经济运行周期的综合影响。2022 年国民经济保持稳步提升，国内生产总值达到 121 万亿元，增长 3.0%。全国建筑业总产值 31.2 万亿元，同比增长 5.5。未来如果建筑业产值增速出现持续大幅度下滑甚至出现负增长，那么公司业务量的增加也将可能随之放缓或下滑，从而经营业绩将有可能受到影响。2、市场竞争风险 公司所处的工程监理行业面临激烈的市场竞争。如果公司未能持续保持自己的核心竞争优势，根据技术发展和客户需求及时提升服务技术水平，公司将存在因竞争优势减弱而导致经营业绩下降的风险。3、人力成本上升风险 作为专业技术服务行业，人力成本是营业成本的主要构成，人力成本的变化对公司经营业绩有着重大影响。近年来我国人力成本持续上升，地区最低工资标准持续提高，工资收入变动存在刚性需求。而公司的营业收入增长受到市场环境、公司发展、内部管理、技术创新等多种因素综合影响，当人工成本上升速6 度超过收入增长速度时，将对公司的盈利状况造成影响。4、应收账款风险 2021 年、2022 年公司应收账款余额分别为 7774.68 万元、12912.09 万元，分别占当期营业收入的 32.6%、47.27%，应收账款周转率分别为 3.3、2.64。虽公司客户的资信状况良好且公司采取积极措施催收账款，但由于监理项目实施周期较长、业主付款审核较严、公司营业收入较快增长等因素，公司应收账款仍将保持较高水平。若宏观经济环境、客户财务状况等发生变化，公司不能高效应对应收账款金额变动情况或对应收账款管理失控，款项回收不及时，应收账款存在发生坏账损失的风险，将会对公司正常运营和经营业绩产生不利影响。5、人员流失风险 工程监理行业是典型的技术密集型、人力密集型行业，技术服务人员的专业素质和服务水平是衡量公司市场竞争力的关键因素之一。随着业务规模的不断扩大，公司对行业内初、中、高级人才的需求也日益迫切。能否有效吸引人才，保持在人才市场中的有效竞争地位对于发行人未来业务开展和市场竞争能力有重要影响。如果未来公司自身技术水平、激励机制以及发展平台不能与时俱进，人员招聘计划则可能出现无法按要求完成的情形，现有员工也可能存在流失的风险，从而影响公司业务的正常开展。并且核心技术人员一旦流失，将给公司未来运营带来较大风险。6、实际控制人控制不当的风险 截至目前，公司实际控制人贾明女士现直接持有公司 6.21%的股权，同时通过持有智恒投资 92.94%的股权和作为聚源合伙执行事务合伙人间接控制公司 65.36%的股份，能实际控制公司71.57%的表决权，并担任公司董事长。贾明女士可以行使在股东大会的提案权、提名权、表决权等，对公司发展战略、经营决策、人事安排、利润分配、关联交易和对外投资等重大事项实施控制或施加重大影响。当实际控制人的利益与其他股东或公司的利益不完全一致时，实际控制人可能会利用其控制地位，对公司的生产经营等方面进行不当控制，可能损害公司和小股东合法利益。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 除上述行业风险外，暂时不存在其他行业风险.释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、恒实股份、本公司 指 恒实建设管理股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 7 智恒投资 南昌智恒投资有限公司 聚源合伙 共青城聚源投资管理合伙企业（有限合伙）恒爱合伙 共青城恒爱投资管理合伙企业（有限合伙）宝利恒 江西宝利恒工程咨询有限公司 欣恒科技 江西欣恒智能科技有限公司 重庆渝宏 重庆渝宏建筑规划设计有限公司 股东大会 股份公司股东大会 董事会 股份公司董事会 监事会 股份公司监事会 三会 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 章程、公司章程 恒实建设管理股份有限公司章程 主办券商、世纪证券 世纪证券有限责任公司 中证天通、会计师 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）公开转让 公司在全国股份转让系统挂牌并进行股票公开转让的行为 报告期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 恒实建设管理股份有限公司 英文名称及缩写 Hengshi Construction Management Co.,Ltd.-证券简称 恒实股份 证券代码 838428 法定代表人 贾明 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 李曦 联系地址 江西省南昌市高新五路 966 号 电话 0791-88117188 传真 0791-88595822 电子邮箱 公司网址 http:/ 江西省南昌市高新五路 966 号 邮政编码 330000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 8 月 12 日 挂牌时间 2016 年 8 月 3 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究与技术服务业-专业技术服务业-工程技术-工程技术 主要产品与服务项目 各类工程的工程监理、工程咨询、工程设计、项目管理、招标代理、造价咨询、BIM 咨询服务等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）51,408,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（南昌智恒投资有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（贾明），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91360106723923511F 否 注册地址 江西省南昌市高新区高新五路966号 5-7 楼 否 注册资本 51,408,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）世纪证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦北塔 23-25 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）世纪证券 会计师事务所 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 全秀娟 陈大远 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 273,142,036.35 238,495,983.46 14.53%毛利率%26.21%25.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,310,959.03 15,183,455.20-32.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,799,454.31 15,024,907.50-28.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.92%13.34%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.34%13.21%-基本每股收益 0.2 0.29-31.03%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 207,841,683.12 163,591,663.73 27.05%负债总计 85,196,950.26 51,232,352.35 66.30%归属于挂牌公司股东的净资产 120,763,534.49 110,452,575.46 9.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.35 2.15 9.30%资产负债率%（母公司）36.90%33.34%-资产负债率%（合并）40.99%31.32%-流动比率 219.52%290.67%-利息保障倍数 211.25 45.07-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-28,547,042.44 18,950,887.12-250.64%应收账款周转率 2.64 3.3-存货周转率-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%27.05%9.92%-营业收入增长率%14.53%28.58%-净利润增长率%-33.15%-18.62%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 51,408,000.00 51,408,000.00 0%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、计入当期损益的政府补助 138,000.00 2、委托他人投资或管理资产的损益 115,630.75 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-818,654.13 非经常性损益合计非经常性损益合计-565,023.38 所得税影响数-72,592.54 少数股东权益影响额（税后）-3,935.56 非经常性非经常性损益净额损益净额 -488,495.28 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司属于工程管理服务行业，主营业务为各类建设工程的工程咨询、工程监理、工程设计、招标代理以及造价咨询服务。凭借卓越的服务能力、丰富的人力资源和优秀的工程业绩，公司为客户提供了以工程监理、设计、造价等传统产业为基础，以 BIM、大数据分析技术应用的创新发展，实现全过程工程咨询服务的核心模式，涵盖建设工程项目监理、管理及技术咨询各环节的专业服务，致力于全过程的工程咨询服务。经过多年的努力，公司在监理行业树立了良好的品牌形象，具有一定的知名度和影响力，赢得了客户的广泛好评。公司的销售方式主要为参加公开招标、邀请招标两种方式，收入来源是工程监理、造价咨询、招投标代理、工程设计服务收入。报告期内、报告期末至报告披露日，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、根据江西省“专精特新”中小企业认定管理办法（赣工信企业字【2019】340 号）和 江西省工业和信息化厅关于发布 2021年江西省“专精特新”中小企业认定名单的通知赣工信企业字【2022】46 号，公司认定为 2021 年江西省“专精特新”中小企业，认定有效期为三年。此次通过 2021 年度江西省专精特新中小企业的认定，是对公司在专业化、精细化、特色化、新颖化方面所做努力的肯定，标志着公司在创新发展方面又迈向一个更高台阶。未来，我们将再接再厉，秉承“专、精、特、新”的四化精神，不断提高创新能力，增强核心竞争力，在引领全省中小企业“专精特新”发展方面做好表率，为江西经济高质量跨越式发展做出更大贡献。2、2022 年 11 月，全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布 关于对江西省认定机构 2022 年认定的第一批高新技术企业进行备案的公告，恒实建设管理股份有限公司顺利进入首批名单，证书编号为：GR202236000560。这是公司继 2016 年以来连续三次被认定为高新技术企业。它标志着恒实股份在自主知识产权、科技成果转化能力、研究开发组织管理水平、企业成长性方面又一次获得了国家的认可，也充分彰显了企业的综合实力和科技创新水平！子公司欣恒科技于 2020 年 12 月 2 日取得高新技术企业证书，证书编号 GR202036002729 号，有效期三年。根据企业所得税法及相关规定，自获得高新技术企业认定起，公司可享受三年内企业所得税的税收优惠政策。13 3、公司从 2018 年 4 月 20 日迄今，每年在科学技术政务服务平台上都有评选上“科技型中小企业”并登记入库。2022 年入库登记编号为：202236011108002810。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）财务业绩情况 1、报告期内公司财务状况 报告期内，公司稳定发展，公司净资产稳定增长，资产负债结构合理。截止报告期，公司总资产为20,784.17 万元，较期初增加 27.05%；公司负债总额为 8,519.7 万元，较期初增加 66.3%，负债总额增长的主要原因系公司规模扩大及营业收入增长致应付职工薪酬、应付账款及其他应付款等增加；公司净资产为 12,264.47 万元，较期初增长 9.15%。净资产增长的主要原因系本期公司实现了 1,008.54 万元的净利润。2、报告期内公司经营成果分析 营业收入 报告期内，公司实现营业收入 2.73 亿元，较上期增长 14.53%。营业收入增长的主要原因系公司中标项目的数量与规模同期有所增加。营业成本 报告期内，公司营业成本 20,155.8 万元，较去年同期增长 13.09%。营业成本的增长主要系营业收入增长引起的同步变动所致。毛利率 报告期内，公司毛利率为 26.21%，较去年同期增长 0.94%。毛利率增长原因主要系营业收入的结构变化引起的毛利增加所致，其中毛利较低的工程造价、代理业务较上年同期有所下降，毛利较高的工程监理、工程设计业务较上年同期有所上升。净利润 报告期内，公司实现净利润 1,008.54 万元，较上年同期下降 33.15%。净利润下降的主要原因系中长账龄应收账款增加，对应计提的减值损失增加所致。3、报告期内公司营运状况分析 报告期内，公司销售商品、提供劳务收到的现金为 23,584.46 万元，较上年同期减少 5.55%，主要原因系本期收到的销售款项减少所致。14 经营活动产生的现金流量净额：同比减少额为 4,749.79 万元，主要是本期收到的销售款项减少，以及公司为应对激烈的市场竞争，增加项目精细化管理成本投入致使支付其他与经营活动有关的现金增加所致；投资活动产生的现金流量净额：同比减少额为 875.2 万元，主要是收回投资收到的现金减少所致；筹资活动产生的现金流量净额：同比增加额为 2,575.42 万元，主要是取得借款收到的现金增加，以及分配股利、利润支付的现金减少所致。(二二)行业情况行业情况 工程监理咨询行业是为工程项目提供专业咨询服务的行业，收费一般以项目投资额为基准，通过专业系数、项目复杂系数、附加调整系数等进行调节，因而本行业市场规模与全社会的固定资产投资规模息息相关。党的二十大报告指出：“建设现代化产业体系。坚持把发展经济的着力点放在实体经济上，推进新型工业化，加快建设制造强国、质量强国、航天强国、交通强国、网络强国、数字中国。”高质量发展是全面建设社会主义现代化国家的首要任务。发展是党执政兴国的第一要务。没有坚实的物质技术基础，就不可能全面建成社会主义现代化强国。建设现代化产业体系，要坚持以高质量发展为主题。报告期内，随着我国经济的高速增长，建筑行业经历了多年的高速发展红利期，随着国家经济从高速发展向高质量发展的转型，我国建筑行业也进入高质量发展的转型阶段，而高质量发展的重点是工业化、数字化、绿色化，并且推动三化融合、协同发展。党的二十大报告明确提出“加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局”。工程监理、造价咨询与招标代理将高度融合，企业的专属数据库是未来竞争的核心，也是助力投资管控的关键。BIM、人工智能、大数据、智能建造等技术将与传统工程咨询联系更加紧密，科技企业为数字化转型赋能。2022 年以来，江西省委、省政府以“新春第一会”的形式，高规格召开全省深化发展和改革双“一号工程”推进大会，吹响了强力推动数字经济大发展、营商环境大提升的冲锋号角。在此大背景下，以 BIM，智慧工地，智能建造为核心的促进建筑业数字化转型升级的激励政策纷纷出台，政策之密集，力度之大，前所未有。公司所处的工程监理行业面临激烈的市场竞争。工程监理行业加快转型升级势在必行。信息化支撑改革发展的作用十分关键。工程监理行业应通过加快信息化和工业化深度融合，推动行业发展方式转变、提质增效，提高工程建设科技含量和建筑品质，通过发挥信息化驱动力，推进“互联网+”行动计划。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 20,039,320.68 9.64%42,080,795.47 25.72%-52.38%应收票据 100,000.00 0.05%0.00 0.00%应收账款 129,120,942.81 62.12%77,746,763.45 47.52%66.08%存货 0.00 0.00%0.00 0.00%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%15 固定资产 15,725,136.50 7.57%11,830,976.49 7.23%32.91%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%无形资产 265,114.26 0.13%282,997.98 0.17299%-6.32%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%短期借款 7,000,000.00 3.37%100,120.85 0.06%6,891.55%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%一年内到期的非流动负债 633,223.05 0.30%567,706.18 0.35%11.54%其他流动负债 5,248,715.50 2.53%2,876,373.46 1.76%82.48%其他流动资产 823,513.44 0.40%40,684.62 0.02%1,924.14%递延所得税资产 3,155,616.45 1.52%2,293,861.86 1.40%37.57%应付职工薪酬 17,813,596.92 8.57%13,681,082.28 8.36%30.21%应交税费 3,693,936.91 1.78%2,806,555.40 1.72%31.62%合同资产 2,311,133.08 1.11%2,676,637.53 1.64%-13.66%使用权资产 1,154,806.09 0.56%1,191,888.40 0.73%-3.11%长期待摊费用 2,058,406.25 0.99%951,235.53 0.58%116.39%租赁负债 701,984.32 0.34%645,198.27 0.39%8.80%预付款项 653,874.38 0.31%2,510,700.43 1.53%-73.96%其他应收款 32,433,819.18 15.61%21,985,121.97 13.44%47.53%应付账款 6,853,059.33 3.30%3,396,295.30 2.08%101.78%其他应付款 32,780,267.46 15.77%21,842,911.09 13.35%50.07%合同负债 10,472,166.77 5.04%5,316,109.52 3.25%96.99%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.公司本期期末货币资金 2003.93 万元，较上期期末减少 2204.15 万元，下降率 52.38%，主要原因系本期收到的销售款项减少，以及公司为应对激烈的市场竞争，增加项目精细化管理成本投入致使支付其他与经营活动有关的现金增加所致。2.期末应收账款 12912.09 万元，较上期期末增加 5137.42 万元，主要原因系营业收入增长引起的同步变动所致。3.期末其他应收款 3243.38 万元，较上期期末增加 1044.87 万元，主要原因系支付的投标保证金、履约保证金及项目周转备用金增加所致。4.期末固定资产 1572.51 万元，较上期期末增加 389.42 万元，主要原因系购入车辆及研发设备所致。5.期末短期借款 700 万元，较上期期末增加 689.99 万元，主要原因系本期借入短期借款增加所致。6.期末应付账款 685.31 万元，较上期期末增加 345.68 万元，主要原因为赊购引起的应付款项增加所致。7.期末其他应付款 3278.03 万元，较上期期末增加 1093.74 万元，主要原因系未支付的咨询费、技术服务款项增加所致。8.期末预付款项 65.39 万元，较上期期末减少 185.68 万元，主要原因系上期预付款项到票，以及本期预付的款项减少所致。9.期末合同负债 1047.22 万元，较上期期末增加 515.61 万元，主要原因系项目合同预收款项增加16 所致。10.期末长期待摊费用 205.84 万元，较上期期末增加 110.72 万元，主要原因系办公区域装修费用增加所致。11.期末其他流动资产 82.35 万元，较上期期末增加 78.28 万元，主要原因系未抵扣增值税进项税额增加所致。12.期末其他流动负债 524.87 万元，较上期期末增加 237.23 万元，主要原因系确认项目进度收入，对应的增值税待转销项税额增加所致。13.期末递延所得税资产 315.56 万元，较上期期末增加 86.18 万元，主要原因系计提减值损失致使确认的递延所得税资产增加。14.期末应付职工薪酬 1781.36 万元，较上期期末增加 413.25 万元，主要原因系公司业务规模扩大，项目及管理人员增加致应支付的职工工资增长。15.期末应交税费 369.39 万元，较上期期末增加 88.74 万元，主要原因系营业收入增长，致使应交的增值税、企业所得税等税费增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 273,142,036.35-238,495,983.46-14.53%营业成本 201,558,006.04 73.79%178,225,552.45 74.73%13.09%毛利率 26.21%-25.27%-销售费用 7,841,459.43 2.87%8,714,180.54 3.65%-10.01%管理费用 29,986,179.90 10.98%28,095,520.46 11.78%6.73%研发费用 14,348,011.91 5.25%9,657,300.12 4.05%48.57%财务费用 57,349.17 0.02%405,386.72 0.17%-85.85%信用减值损失-6,198,476.20-2.27%4,340,167.99 1.82%-242.82%资产减值损失-547,219.55-0.20%439,807.63 0.18%-224.42%其他收益 974,668.02 0.36%699,876.84 0.29%39.26%投资收益 115,630.75 0.04%180,479.73 0.08%-35.93%公允价值变动收益 0.00 0.00%-33,632.53-0.01%-100.00%资产处置收益-90,644.07-0.03%0.00 0.00%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润 12,738,453.57 4.66%17,831,313.72 7.48%-28.56%营业外收入 303,861.73 0.11%430,173.05 0.18%-29.36%营业外支出 984,515.86 0.36%394,789.61 0.17%149.38%净利润 10,085,421.48 3.69%15,087,502.56 6.33%-33.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：17 1.报告期公司营业收入 273,142,036.35 元，较上年营业收入增加 34,646,052.89 元，主要是公司中标项目的数量和规模增加所致。2.报告期公司营业成本 201,558,006.04 元，较上年营业成本增加 23,332,453.59 元，主要是系营业收入引起的同步变动所致。3.报告期公司销售费用 7841459.43 元，较上年销售费用减少 872721.11 元，主要是公司为应对激烈的市场竞争，优化销售渠道，致使销售成本下降。4.报告期公司研发费用 14,348,011.91 元，较上年研发费用增加 4,690,711.79 元，主要是以下原因所致：(1)江西欣恒智能科技有限公司因经营业务增加研发项目及研发费用；(2)公司研发规模扩大。5.报告期公司财务费用 57,349.17 元，较上年财务费用减少 348,037.55 元，主要是公司贷款利息费用减少所致。6.报告期公司信用减值损失 6,198,476.2 元，上年信用减值损失为冲回 4,340,167.99 元，较上年变动 10,538,644.19 元。主要是中长账龄的应收账款增加所致。7.报告期公司资产减值损失 547,219.55 元，上年资产减值损失为冲回 439,807.63 元，较上年变动987,027.18 元，主要原因系中长账龄应收账款增加，其对应确认的合同资产增加所致。8.报告期公司其他收益 974,668.02 元，较上年其他收益增加 274,791.18 元，主要是营业收入增长引起的成本增加，其对应的增值税进项税额享受加计抵减额增加，以及收到的稳岗补贴增加所致。9.报告期公司投资收益 115,630.75 元，较上年投资收益减少 64,848.98 元，主要原因系购入的理财产品减少致收到的投资收益减少所致。10.报告期公司公允价值变动收益 0 元，较上年公允价值变动收益减少-33,632.53 元，主要原因系交易性金融资产上期赎回后未购入其他交易性金融资产，因此本期无公允价值变动收益所致。11.报告期公司资产处置收益-90,644.07 元，较上年资产处置收益变动-90,644.07 元，主要原因系本期公司处理闲置固定资产所致。12.报告期公司营业利润 12,738,453.57 元，较上年营业利润减少 5,092,860.15 元，营业利润的减少主要原因系系中长账龄应收账款增加，对应计提的减值损失增加所致。13.报告期公司营业外收入 303,861.73 元，较上年营业外收入减少 126,311.32 元，营业外收入减少的主要原因系收到的政府补助金额较上年减少所致。14.报告期公司营业外支出 984,515.86 元，较上年营业外支出增加 589,726.25 元，营业外支出增加的主要原因系新建区 2018-2020 年统筹整合资金推进高标准农田建设（铁河乡）项目、鲲鹏广场特色商业街项目等罚款所致。15.报告期公司净利润 10,085,421.48 元，较上年净利润减少 5,002,081.08 元，净利润减少的主要原因系中长账龄应收账款增加，对应计提的减值损失增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 273,142,036.35 238,495,983.46 14.53%其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 201,558,006.04 178,225,552.45 13.09%其他业务成本 0.00 0.00 18 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 工程监理 188,794,713.81 128,519,345.41 31.93%10.72%14.70%-2.36%工程造价、代理 22,664,553.36 19,827,715.43 12.52%-21.54%-24.61%3.57%工程设计 59,950,821.67 52,227,389.67 12.88%56.85%52.78%2.33%其他服务 1,731,947.51 983,555.53 43.21%97.02%100.00%590.65%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期收入构成变动的原因主要是工程监理、工程设计收入的增加所致。其中，工程监理收入：18,879.47 万元，较上年同期增长 10.72%；工程设计收入：5,995.08 万元，较上年同期增长 56.85%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 南昌市新建区国有资产运营有限公司 4,291,202.40 1.57%否 2 南昌市新建区城市建设投资发展有限公司 3,310,716.28 1.21%否 3 上饶高铁经济试验区投资建设有限公司 2,622,456.11 0.96%否 4 江西省城科云创置业有限公司 2,590,188.68 0.95%否 5 南昌轨道交通集团产业园管理有限公司 2,584,021.89 0.95%否 合计合计 15,398,585.36 5.64%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西中文传媒数字科技园有限公司永修县分公司 14,562,130.80 9.79%否 2 江西华诺企业管理有限公司 5,825,000.00 3.92%否 3 江西秉灿企业管理有限公司 5,780,000.00 3.88%否 4 上高县亿铭科技有限公司 5,372,175.00 3.61%否 5 宜春眨珐贸易有限公司 4,952,650.00 3.33%否 合计合计 36,491,955.80 24.53%-19 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-28,547,042.44 18,950,887.12-250.64%投资活动产生的现金流量净额-42,844.75 8,709,182.52-100.49%筹资活动产生的现金流量净额 6,527,693.58-19,226,552.38-133.95%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：同比减少额 4,749.79 万元，主要是本期收到的销售款项减少，以及公司为应对激烈的市场竞争，增加项目精细化管理成本投入致使支付其他与经营活动有关的现金增加所致；投资活动产生的现金流量净额：同比减少额 875.2 万元，主要是收回投资收到的现金减少所致；筹资活动产生的现金流量净额：同比增加额 2,575.42 万元，主