838793_2022_水生态_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

公告编号：2023-011 1 2022 年度报告 水生态 NEEQ:838793 宁波天河水生态科技股份有限公司 TIANHE AQUATIC ECOSYSTEMS ENGINEERING CO.,LTD.公告编号：2023-011 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈陆明、主管会计工作负责人李宾琨及会计机构负责人（会计主管人员）赵颖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司治理风险 随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高要求。因此,未来经营中存在因公司治理不善，给公司持续、稳定经营带来不利影响的风险。应对措施：公司将加强管理层和员工在公司治理和内部控 制方面的培训，并根据经营环境的变化不断的完善公司的内部 控制体系和管理制度，引导和规范员工的行为，使公司规范治理更趋完善。技术更新的风险 经过多年水体治理行业的经验积累和技术研发，公司掌握了包括 EW-MP 微生物净化生态处理技术在内的一系列适用于景观水、河道流域、湖泊湿地等各类生态水体的治理技术，是公司开展业务的核心竞争力。公司目前的技术水平处于行业领先地位，但若公司不能保持对技术研发的投入，技术更新迟滞，可能导致所掌握的水生态处理技术落后于竞争对手，从而削弱公司的核心竞争力。公告编号：2023-011 3 应对措施：公司将继续加大对新技术的研发投入以及现有技术的优化，通过多种形式更新所掌握的水生态处理技术以保证技术处于行业领先地位，可以应对公司现有及新开拓的市场领域的技术问题。市场开拓的风险 公司所在的华东地区水资源丰富，为公司所处水生态环境治理行业的主要市场区域之一。若公司未来市场开拓计划受到阻碍，而浙江省内市场因宏观政策、财政投入、竞争情况等因素影响导致市场环境发生变化，可能对公司未来经营业绩造成影响。应对措施：公司制定了区域市场开拓计划，并已取得一定成效。此外，公司计划通过承接更多的人工湿地等体量较大的水体治理项目、开拓环保设备销售市场、开展水体养护等扩展现有业务范围。存货的风险 公司进行水生态治理服务的主要形式为工程施工，公司期末存货余额主要为已完工但未结算的工程施工。工程施工主要是指累计已发生的建造合同成本和累计已确认的毛利（亏损）与已办理结算价款的差额。如果客户财务状况恶化而无法按期结算，公司将面临发生存货跌价损失的风险，从而对公司的经营业绩造成不利影响。应对措施：公司对工程实施安排和工程项目管理提出了严格的要求并加快工程结算的办理。成长性和盈利能力风险 我国的水生态治理行业依然处于发展初期，总体上行业内企业规模都较小。公司处于快速发展的初期，规模效应还未体现，销售费用、管理费用等费用率较高，净利率较低，如果未来公司的竞争优势不能持续提升、技术优势不能保持、规模效应未能体现、市场开拓未达预期目标或市场环境发生重大不利变化，公司的成长性和盈利能力将受到不利影响。应对措施：公司时刻关注行业动态，持续进行技术研发及更新，积极开拓市场，抓住机遇，扩大自身规模，体现规模经济效应，将能够使公司的盈利能力得到提升，增强对风险的抵御能力。政府投入和政策变化的风险 自成立以来，公司所承接的水体治理业务主要服务对象为地产开发商，近几年公司积极开拓客户类型，并已取得一定成效。公司业务的转型能否持续很大程度上取决于政府对环境保护、园林绿化行业的投入和相应政策，若未来出现各级政府削减或延缓非刚性的财政支出项目，政策对行业的支持力度下降等情况，可能对公司未来经营业绩造成直接或间接的影响。应对措施：公司时刻关注行业政策变化，积极开拓新客户新业务，并且升级自有技术，不断引进行业内部高新技术人才，提高公司及产品竞争力。以应对因政策变动造成对公司经营业绩的影响。公告编号：2023-011 4 人力资源成本上升的风险 劳动力成本是公司主营业务成本中的重要组成部分，随着我国经济的发展，人均生活水平的不断提高，劳动者保障水平不断完善，劳动力成本将持续上升；公司未来需要制订出具有吸引力的薪酬体系才能稳定公司的人才队伍、吸引优秀人才，公司将面临人力资源成本上升的风险。应对措施：公司高度重视核心技术人员的培养，储备了大量具有较高素质的人员。同时，采取了一系列吸引和稳定核心技术人员的措施，通过提供富有竞争力的薪酬、增加专业进修的培训机会，扩大员工发展空间，形成了稳定的技术人才团队，为公司长远发展奠定了良好的人力资源基础。经营资质风险 公司目前持有省环保协会颁发的浙江省环境污染治理工程总承包和环境污染防治工程专项设计甲级证书以及住建部办法的环保工程专业承包叁级资质证书。如果公司违反相关管理 法规 则将被暂停或吊销已有的经营资质。上述情况的出现将会直接影响到公司未来业务经营活动的开展。应对措施：公司遵守现有的资质的管理办法，关注管理办法的变动情况，并进行相应的调整，此外，公司积极储备申请住建部相关资质的人员及材料，已在进行资质申报工作。市场竞争风险 在人们环保意识不断加强，政府持续投入的背景下，行业发展前景良好，行业竞争者将会逐渐增加，公司若不能在激烈的市场竞争中持续提高核心竞争力、增强自身综合实力，则可能导致公司的市场份额下降，从而影响公司经营业绩的进一步增长和盈利能力的稳步提升。应对措施：公司密切关注行业动态，积极开拓市场，根据行业和市场需求进行前瞻性应用技术的研发工作，完善现有技术，提高核心竞争力，增强自身综合实力。实际控制人不当控制风险 截至报告期末，公司实际控制人合计可支配公司 36.00%股份的表决权，对公司生产经营、财务决策、人事任免、利润分配等公司重大事项均具有控制权。若实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司经营和财务决策、重大人事任免和利润分配等方面进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。应对措施：为有效降低控股股东不当控制风险，公司制定了“三会”议事规则，制定了财务管理制度、关联交易管理制度、关联交易管理制度、对外担保管理制度、重大经营与投资决策管理制度等，完善了公司内部控制制度。公司还将通过加强对管理层培训等方式，不断增强实际控制人和管理层的诚信和规范经营意识，督促大股东遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。税收补缴风险 公司 2014 年度、2015 年 1-9 月采用核定征收企业所得税。2015 年 10 月起按查账征收所得税。公司已取得了主管税务机关出具的法合规证明文件，同时，实际控制人也已 公告编号：2023-011 5 对报告期内可能存在的税务风险作出承诺，但仍无法排除可能受到主管税务机关处罚的风险。应对措施：公司依法进行纳税，若公司因上述原因受到税务机关的处罚，实际控制人将以现金方式无条件全额承担应缴纳的税款、滞纳金及因此产生的所有相关费用。关联方资金占用风险 报告期内，公司未发生关联方资金占用的情况，但未来仍存在利用关联交易或关联占款损害公司或其他股东的利益和依赖关联股东的风险。应对措施：为规范关联交易，公司制定了多项制度减少和规范关联交易，包括：关联交易管理制度、关联方资金往来管理制度等，同时，控股股东、实际控制人承诺并签署规范关联交易的承诺。区域性经营的风险 公司的销售模式为竞争性谈判和公开招投标，本地市场对所在地区周边的项目信息及招标信息的掌握相对于外地市场更为及时、准确，便于建立沟通渠道，获取订单、项目施工的成本相对较低。因此公司现阶段经营具有区域性特点。应对措施：公司时刻关注行业动态，持续进行技术研发及更新，积极开拓市场，扩张公司目前的业务区域。客户集中度较高的风险 报告期内，公司前五名客户的销售收入占公司营业收入的 72.70%，主要是因为报告期内公司承接的项目基本为大型水体生态治理项目，所以存在客户相对集中的风险。应对措施：公司积极开拓新的客户，降低客户集中度较高的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、水生态 指 宁波天河水生态科技股份有限公司 股东大会 指 宁波天河水生态科技股份有限公司股东大会 董事会 指 宁波天河水生态科技股份有限公司董事会 监事会 指 宁波天河水生态科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程、章程 指 宁波天河水生态科技股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年度 指 2022 年度 报告期末、本期末、本年度末 指 2022 年 12 月 31 日 安骏投资 指 宁波梅山保税港区安骏投资合伙企业（有限合伙）公告编号：2023-011 6 主办券商、恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 公告编号：2023-011 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波天河水生态科技股份有限公司 英文名称及缩写 TIANHE AQUATIC ECOSYSTEMS ENGINEERING CO.,LTD.-证券简称 水生态 证券代码 838793 法定代表人 陈陆明 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李宾琨 联系地址 宁波市海曙区前丰街 80 号 3 幢 电话 0574-87430096 传真 0574-87436999 电子邮箱 413853262QQ.com 公司网址 http:/www.th_ 办公地址 宁波市海曙区前丰街 80 号 3 幢 邮政编码 315000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 2 月 26 日 挂牌时间 2016 年 8 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-N77 生态保护和环境治理业-N772 环境治理业-N7721 水污染治理 主要业务 河道流域、景观水系、湖泊湿地、饮用水水源保护地等水生态 环境治理。主要产品与服务项目 河道流域、景观水系、湖泊湿地、饮用水水源保护地等水生态 环境治理。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）22,280,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（陈陆明）实际控制人及其一致行动人 实际控制人、控股股东为（陈陆明），一致行动人为（赖振 公告编号：2023-011 8 新、海南玥洋企业管理合伙企业（有限合伙）、海南名海企业管理合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9133020367121865XA 否 注册地址 浙江省宁波市海曙区前丰街 80 号 3 幢 否 注册资本 22,280,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李倩 张立军 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 上海市嘉定工业区叶城路 1630 号 5 幢 1088 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-011 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 30,847,726.97 18,263,019.94 68.91%毛利率%31.05%43.19%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,669,925.59 2,572258.08 3.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,451,617.24 2,406,618.58 1.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.17%8.09%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.58%7.57%-基本每股收益 0.12 0.12 0%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 63,208,264.57 64,535,910.23-2.06%负债总计 24,619,530.55 28,617,101.80-13.97%归属于挂牌公司股东的净资产 38,588,734.02 35,918,808.43 7.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.73 1.48 7.43%资产负债率%（母公司）38.95%44.34%-资产负债率%（合并）38.95%44.34%-流动比率 3.68 2.87-利息保障倍数 3.40 3.03-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,113,641.86 9,155,935.20-87.84%应收账款周转率 2.56 3.57-存货周转率 173.60 0-公告编号：2023-011 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.06%0.22%-营业收入增长率%68.91%4.25%-净利润增长率%3.72%17.74%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 22,280,000 22,280,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）181,728.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 75,104.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 256,833.35 所得税影响数 38,525.00 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 218,308.35 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 单位：元 公告编号：2023-011 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 5,471,544.67 12,281,075.08 合同资产 45,114,405.58 11,153,854.77 48,655,967.61 23,819,311.53 其他流动资产 308,411.32 77,428.58 1,465,533.14 967,327.49 流动负债合计 58,964,457.60 31,582,454.46 59,367,287.43 34,032,425.70 递延所得税资产 124,643.79 719,027.46 219,328.51 548,449.54 其他非流动资产 31,282,931.86 28,676,339.93 非流动资产合计 1,076,140.24 32,953,455.77 541,576.99 29,547,037.95 资产总计 60,040,597.84 64,535,910.23 59,908,864.42 63,579,463.65 应交税费 370.70 539,544.11 流动负债合计 10,477,098.43 11,016,271.84 递延所得税负债 1,113,917.79 830,342.76 非流动负债合计 16,486,912.17 17,600,829.96 20,026,294.50 20,856,637.26 负债合计 26,964,010.60 28,617,101.80 29,404,535.26 30,234,878.02 盈余公积 809,157.11 1,093,379.22 551,931.30 835,956.94 未分配利润 5,402,528.78 7,960,527.86 3,087,496.51 5,643,727.34 股东权益合计 33,076,587.24 35,918,808.43 30,504,329.16 33,344,585.63 负债和股东权益总计 60,040,597.84 64,535,910.23 59,908,864.42 63,579,463.65 财务费用 1,359,036.77-531,463.45 1,376,459.88-484,276.32 资产减值损失 -1,166,288.38 -2,741,523.87 信用减值损失 67,861.88-534,267.37-165,727.97 122,971.26 营业利润 2,676,860.60 2,798,943.19 2,019,823.87 1,427,735.43 利润总额 2,719,563.74 2,841,646.33 2,110,874.67 1,518,786.23 所得税费用 147,305.66 267,423.53-73,814.62-162,627.89 净利润 2,572,258.08 2,574,222.80 2,184,689.29 1,681,414.12 综合收益总额 2,572,258.08 2,574,222.80 2,184,689.29 1,681,414.12 2 2、会计政策会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正、中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号财务信息的更正及相关披露（2020 修订），及全国中小企业股份转让系统有限责任公司相关要求等规定，宁波天河水生态科技股份有限公司（以下简称“本公司）编制前期会计差错更正事项说明如下：一、一、前期会计差错更正情况概述前期会计差错更正情况概述 本公司 2022 年度对前期会计报表进行复核，发现前期会计报表核算存在错报，为规范 公告编号：2023-011 12 公司财务核算，对错报进行更正并追溯调整。1、对 PPP 项目利息收入更正至正确的会计期间，调整了合同资产、应收账款、财务费用、其他流动资产、其他非流动资产、应交税费、信用减值损失。年度年度 调整事项调整事项 会计科目会计科目 影响金额影响金额 一级科目一级科目 二级科目二级科目 借方借方 贷方贷方 2019 年度 补提月湖项目利息收入 存货注 4,005,621.57 财务费用 利息收入 3,674,882.17 其他流动资产 增值税 330,739.40 1 年以上合同资产重分类 其他非流动资产 合同资产 39,158,692.23 存货注 39,158,692.23 2020 年度 补提月湖项目利息收入 合同资产 6,033,824.02 财务费用 利息收入 1,860,736.20 年初未分配利润 3,674,882.17 其他流动资产 增值税 498,205.65 1 年以上合同资产重分类 其他非流动资产 合同资产 28,676,339.93 合同资产 28,676,339.93 2021 年度 补提月湖项目利息收入 合同资产 8,094,469.26 财务费用 利息收入 1,890,500.22 年初未分配利润 5,535,618.37 应交税费 增值税 539,173.41 其他流动资产 增值税 129,177.26 对达到收款条件的款项调整至应收账款，并计提坏账准备 应收账款 7,167,926.75 合同资产 7,167,926.75 信用减值损失 358,396.34 应收账款坏账准备 358,396.34 1 年以上合同资产重分类 其他非流动资产 合同资产 31,282,931.86 合同资产 31,282,931.86 注：2020 年使用新收入准则导致 2019 年计入存货的建造合同资产形成的已完工未结算资产项目转列合同资产。2、对合同资产已完工未结算项目减值准备进行测算，按预期信用损失计量减值准备，调整了合同资产、资产减值损失。年度年度 会计科目会计科目 影响金额影响金额 借方借方 贷方贷方 2019 年度 资产减值损失-258,684.47 存货跌价准备注 -258,684.47 2020 年度 年初未分配利润 258,684.47 资产减值损失 2,452,824.64 合同资产减值准备 2,194,140.17 2021 年度 年初未分配利润 2,194,140.17 公告编号：2023-011 13 资产减值损失 1,410,021.29 合同资产减值准备 3,604,161.46 注：2020 年使用新收入准则导致 2019 年计入存货的建造合同资产形成的已完工未结算资产项目的跌价准备转列合同资产减值准备。3、对误计入信用减值损失的合同减值准备重分类至资产减值准备。年度年度 会计科目会计科目 影响金额影响金额 借方借方 贷方贷方 2019 年度 信用减值损失 589,632.23 资产减值损失 589,632.23 2020 年度 信用减值损失 288,699.23 资产减值损失 288,699.23 2021 年度 信用减值损失 243,732.91 资产减值损失 243,732.91 4、2021 年度计提的所得税金额与期后实际汇算清缴金额存在差异，系不得抵扣的成本差异。该事项经更正，调增 2021 年度所得税费用 101,805.48 元，调减其他流动资产101,805.48 元。5、根据上述调整的综合影响，对所得税费用进行重新测算，调整了递延所得税资产、递延所得税负债、所得税费用，并更正了盈余公积和未分配利润。年度年度 调整事项调整事项 会计科目会计科目 影响金额影响金额 一级科目一级科目 二级科目二级科目 借方借方 贷方贷方 2019年度 月湖利息收入确认递延所得税负债 所得税费用 递延所得税费用 551,232.33 递延所得税负债 551,232.33 减值准备计提递延所得税资产 递延所得税资产 -38,802.67 所得税费用 递延所得税费用 -38,802.67 法定盈余公积调整 提取法定盈余公积 334,353.16 盈余公积 法定盈余公积 334,353.16 2020年度 月湖利息收入确认递延所得税负债 所得税费用 递延所得税费用 279,110.43 递延所得税负债 830,342.76 年初未分配利润 551,232.33 减值准备计提递延所得税资产 递延所得税资产 329,121.03 所得税费用 递延所得税费用-367,923.70 年初未分配利润 -38,802.67 法定盈余公积调整 提取法定盈余公积 -50,327.52 盈余公积 法定盈余公积 284,025.64 年初未分配利润 334,353.16 2021年度 月湖利息收入确认递延所得税负债 所得税费用 递延所得税费用 283,575.03 递延所得税负债 1,113,917.79 年初未分配利润 830,342.76 递延所得税资产 594,383.67 公告编号：2023-011 14 减值准备计提递延所得税资产 所得税费用 递延所得税费用-265,262.64 年初未分配利润 329,121.03 法定盈余公积调整 提取法定盈余公积 196.47 盈余公积 法定盈余公积 284,222.11 年初未分配利润 284,025.64 二、二、前期会计差错更正对公司的影响前期会计差错更正对公司的影响 1、对 2019 年 12 月 31 日/2019 年度财务报表的影响 影响的报表项目影响的报表项目 2019 年年 12 月月 31 日日/2019 年度年度 调整前金额调整前金额 调整金额调整金额 调整后金额调整后金额 存货注 46,144,571.11 -34,894,386.19 11,250,184.92 其他流动资产 1,995,252.22 -330,739.40 1,664,512.82 流动资产合计 58,424,800.49-35,225,125.59 23,199,674.90 递延所得税资产 145,513.89-38,802.67 106,711.22 其他非流动资产 39,158,692.23 39,158,692.23 非流动资产合计 747,176.92 39,119,889.56 39,867,066.48 资产总计 59,171,977.41 3,894,763.97 63,066,741.38 递延所得税负债 551,232.33 551,232.33 非流动负债合计 24,537,638.93 551,232.33 25,088,871.26 负债合计 30,852,337.54 551,232.33 31,403,569.87 盈余公积 333,462.37 334,353.16 667,815.53 未分配利润 1,121,276.15 3,009,178.48 4,130,454.63 股东权益合计 28,319,639.87 3,343,531.64 31,663,171.51 负债和股东权益总计 59,171,977.41 3,894,763.97 63,066,741.38 财务费用 1,447,750.91-3,674,882.17-2,227,131.26 资产减值损失 -330,947.76-330,947.76 信用减值损失-502,261.81 589,632.23 87,370.42 营业利润 590,468.66 3,933,566.64 4,524,035.30 利润总额 492,574.34 3,933,566.64 4,426,140.98 所得税费用-75,578.64 590,035.00 514,456.36 净利润 568,152.98 3,343,531.64 3,911,684.62 综合收益总额 568,152.98 3,343,531.64 3,911,684.62 注：2020 年使用新收入准则导致 2019 年计入存货的建造合同资产形成的已完工未结算资产项目转列合同资产。2、对 2020 年 12 月 31 日/2020 年度财务报表的影响 公告编号：2023-011 15 影响的报表项目影响的报表项目 2020 年年 12 月月 31 日日/2020 年度年度 调整前金额调整前金额 调整金额调整金额 调整后金额调整后金额 合同资产 48,655,967.61-24,836,656.08 23,819,311.53 其他流动资产 1,465,533.14-498,205.65 967,327.49 流动资产合计 59,367,287.43-25,334,861.73 34,032,425.70 递延所得税资产 219,328.51 329,121.03 548,449.54 其他非流动资产 28,676,339.93 28,676,339.93 非流动资产合计 541,576.99 29,005,460.96 29,547,037.95 资产总计 59,908,864.42 3,670,599.23 63,579,463.65 递延所得税负债 830,342.76 830,342.76 非流动负债合计 20,026,294.50 830,342.76 20,856,637.26 负债合计 29,404,535.26 830,342.76 30,234,878.02 盈余公积 551,931.30 284,025.64 835,956.94 未分配利润 3,087,496.51 2,556,230.83 5,643,727.34 股东权益合计 30,504,329.16 2,840,256.47 33,344,585.63 负债和股东权益总计 59,908,864.42 3,670,599.23 63,579,463.65 财务费用 1,376,459.88-1,860,736.20-484,276.32 资产减值损失 -2,741,523.87-2,741,523.87 信用减值损失-165,727.97 288,699.23 122,971.26 营业利润 2,019,823.87-592,088.44 1,427,735.43 利润总额 2,110,874.67 -592,088.44 1,518,786.23 所得税费用-73,814.62 -88,813.27-162,627.89 净利润 2,184,689.29 -503,275.17 1,681,414.12 综合收益总额 2,184,689.29-503,275.17 1,681,414.12 3、对 2021 年 12 月 31 日/2021 年度财务报表的影响 影响的报表项目影响的报表项目 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年度年度 调整前金额调整前金额 调整金额调整金额 调整后金额调整后金额 应收账款 5,471,544.67 6,809,530.41 12,281,075.08 合同资产 45,114,405.58-33,960,550.81 11,153,854.77 其他流动资产 308,411.32-230,982.74 77,428.58 流动负债合计 58,964,457.60-27,382,003.14 31,582,454.46 递延所得税资产 124,643.79 594,383.67 719,027.46 其他非流动资产 31,282,931.86 31,282,931.86 非流动资产合计 1,076,140.24 31,877,315.53 32,953,455.77 资产总计 60,040,597.84 4,495,312.39 64,535,910.23 应交税费 370.70 539,173.41 539,544.11 流动负债合计 10,477,098.43 539,173.41 11,016,271.84 递延所得税负债 1,113,917.79 1,113,917.79 公告编号：2023-011 16 非流动负债合计 16,486,912.17 1,113,917.79 17,600,829.96 负债合计 26,964,010.60 1,653,091.20 28,617,101.80 盈余公积 809,157.11 284,222.11 1,093,379.22 未分配利润 5,402,528.78 2,557,999.08 7,960,527.86 股东权益合计 33,076,587.24 2,842,221.19 35,918,808.43 负债和股东权益总计 60,040,597.84 4,495,312.39 64,535,910.23 财务费用 1,359,036.77-1,890,500.22-531,463.45 资产减值损失 -1,166,288.38-1,166,288.38 信用减值损失 67,861.88-602,129.25-534,267.37 营业利润 2,676,860.60 122,082.59 2,798,943.19 利润总额 2,719,563.74 122,082.59 2,841,646.33 所得税费用 147,305.66 120,117.87 267,423.53 净利润 2,572,258.08 1,964.72 2,574,222.80 综合收益总额 2,572,258.08 1,964.72 2,574,222.80 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2023-011 17 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为生态保护和环境治理业，公司主要从事水生态环境综合服务，为客户提供河道流域、景观水系、湖泊湿地、饮用水水源保护地等在内的水生态环境治理，利用基于自然、生态、安全的环境友好型技术对各类水环境进行综合修复与生态系统构建。公司的客户主要为政府相关管理机构和地产商等。收入来源是提供水环境生态修复施工服务，包括市政类、地产类项目及少量的水体维护。公司销售模式主要分为竞争性谈判和公开招投标两种。在竞争性谈判模式下，由业务人员直接与业主取得联系，建立沟通渠道；技术中心配合市场部向客户展示公司业务能力及技术优势，取得客户认可后由项目部负责与客户沟通项目具体实施方案并进行项目施工及后期维护。在公开招投标模式下，在市场部获取搜集招标信息后，由技术中心配合工程中心组织招投标工作，设计施工方案，参与项目投标。报告期内，公司商业模式较上年度未有改变。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 无 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2023-011 18 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,983,865.57 3.14%7,050,242.82 10.92%-71.86%应收票据 0.00%0.00%0.00%应收账款 10,058,525.41 15.91%12,281,075.08 19.03%-18.10%存货 245,048.68 0.39%0.00%投资性房地产 0.00%0.00%0.00%长期股权投资 0.00%0.00%