839842_2022_抚工工具_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2022 年度报告 抚工工具 NEEQ:839842 辽宁抚工工具股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司公司治理、内部控制和投资者保护治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .112112 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张明祥、主管会计工作负责人张明祥及会计机构负责人（会计主管人员）邵长征保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、原材料价格波动风险 公司所处行业为高速钢合金行业,其主要原材料为钨、钼等合金，产品成本构成中原材料成本占比较高，主要原材料价格受国际价格走势和国家宏观政策等因素的影响较大，而公司可控能力比较小。若原材料价格出现较大幅度上涨，公司将面临产品毛利率下降及经营业绩下滑的风险。2、公司治理的风险 虽然公司制定了完善的公司章程，公司章程中也明确了公司关联交易、对外投资决策程序等制度，并且公司也制定了“三会”议事规则以及相关的关联交易管理制度、对外投资管理制度和对外担保决策制度，但是公司及管理层对规范运作的意识仍然有待提高，因此，在未来一段时间内，公司治理仍有可能存在不规范的风险。3、内部控制风险 虽然公司健全了相应的内控制度，但管理层对规范运作的意识有待进一步提高，公司可能存在内部控制不严，执行力不强的风险。4、营运资金短缺的风险 目前公司的主要业务为高速工具钢的生产，充足的货币资金储备是公司采购原材料、开展生产业务必备条件之一，随着公司4 客户下游钻头生产企业整体处于经营低俗，致使应收账款回款有所放缓，另外，公司技术的升级和项目的研发需要大量的资金支持，因此公司存在因运营资金不足而导致公司业务规模不能快速增长的风险。5、技术更新风险 随着下游行业的不断发展，市场对高速钢的精度、性能、寿命、可靠性等各项技术指标方面的要求不断提高，如公司不能准确判断产品的市场发展趋势、及时研发新工艺及新产品，或者科研与生产不能同时跟进、满足市场需求，公司的市场竞争力将受到影响。6、安全生产风险 公司在产品生产制造过程中存在发生机械伤害、火灾、触电、高温烫伤等可能性。如果公司发生重大安全生产事故，可能引发民事责任、行政责任乃至刑事责任，将会对公司生产经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、抚工工具 指 辽宁抚工工具股份有限公司 子公司、抚工实业 指 辽宁抚工实业有限公司 主办券商 指 华鑫证券有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、副总经理、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 监管办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元 指 人民币元，中华人民共和国法定货币 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）股转公司 指 全国中小企业股份转让有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 硬度（HB）指 布氏硬度（Brinell Hardness）的测定原理是用一定大小的试验力 F(N)（力的单位通常为公斤力 kgf，注：1kgf=9.8N，kgf 即一千克的力的意思），把直径为 D（mm）的淬火钢球或硬质合金球压入被测金属的表面，保持规定时间后卸除试验力，用读数显微镜测出压痕平均直径 d(mm)，然后按公式求出布氏硬度指 HB 值，或者根据 d 从已备好的布氏硬度表中查出 HB 值 红硬性 指 又名红性,是指外部受热升温时工具钢仍能维持高硬度（大于 60 HRC）的性能。为保证高速钢的红硬性,5 必须加入 W、Mo、Cr、V 等碳化物形成元素 HRC 指 HRC 是采用 150Kg 载荷和 120金刚石锥压入器求得的硬度，用于硬度极高的材料。例如：淬火钢等。其测量方法是，在规定的外加载荷下，将钢球或金刚石压头垂直压入待试材料的表面，产生凹痕，根据载荷解除后的凹痕深度，利用洛氏硬度计算公式 HR=（K-H）/C 便可以计算出洛氏硬度。洛氏硬度值显示在硬度计的表盘上,可以直接读取 合金钢 指 合金钢里除铁、碳外，加入其他的合金元素，就叫合金钢。在普通碳素钢基础上添加适量的一种或多种合金元素而构成的铁碳合金。根据添加元素的不同，并采取适当的加工工艺，可获得高强度、高韧性、耐磨、耐腐蚀、耐低温、耐高温、无磁性等特殊性能 丝锥 指 丝锥为一种加工内螺纹的刀具，按照形状可以分为螺旋丝锥和直刃丝锥，按照使用环境可以分为手用丝锥和机用丝锥，按照规格可以分为公制，美制，和英制丝锥，按照产地可以分为进口丝锥和国产丝锥。丝锥是制造业操作者加工螺纹的最主要工具 滚刀 指 刀齿沿圆柱或圆锥作螺旋线排列的齿轮加工刀具用按展成法加工圆柱齿轮蜗轮和其他圆柱形带齿的工件（见齿轮加工齿轮）。根据用途的不同滚刀分为齿轮滚刀蜗轮滚刀非渐开线展成滚刀和定装滚刀等 拉刀 指 拉刀是用于拉削的成形刀具。刀具表面上有多排刀齿，各排刀齿的尺寸和形状从切入端至切出端依次增加和变化。当拉刀作拉削运动时，每个刀齿就从工件上切下一定厚度的金属，最终得到所要求的尺寸和形状。拉刀常用于成批和大量生产中加工圆孔、花键孔、键槽、平面和成形表面等,生产率很高。拉刀按加工表面 部位的不同，分为内拉刀和外拉刀；按工作时受力方式的不同，分为拉刀和推刀。推刀常用于校准热处理后的型孔 冶炼 指 冶炼是一种提炼技术，是指用焙烧、熔炼、电解以及使用化学药剂等方法把矿石中的金属提取出来；减少金属中所含的杂质或增加金属中某种成分，炼成所需要的金属 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 辽宁抚工工具股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning Fugong Tools Shares CO.,LTD 证券简称 抚工工具 证券代码 839842 法定代表人 张伟程 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 尚进 联系地址 抚顺市望花区塔峪镇塔峪村 电话 18642377774 传真 024-58684515 电子邮箱 公司网址 www.yc- 办公地址 抚顺市望花区塔峪镇塔峪村 邮政编码 113001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 1 月 12 日 挂牌时间 2016 年 11 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-金属制造业（C33）-金属工具制造（C331）-切削工具制造（C3311）主要业务 高速工具钢的生产与销售 主要产品与服务项目 含有钨、钼、铬、钒等合金的高速工具钢生产、加工与销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）72,319,745 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（张明祥）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张明祥），无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91210404699410926U 否 注册地址 辽宁省抚顺市望花区塔峪镇塔峪村 否 注册资本 72,319,745 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华鑫证券 主办券商办公地址 深圳市福田区莲花街道福中社区深南大道2008号中国凤凰大厦1 栋 20C-1 房 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华鑫证券 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 曹雪 刘大荣 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 239,838,583.11 319,506,433.76-24.93%毛利率%11.74%13.05%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,080,185.19 2,821,846.47-138.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,902,598.25 1,966,518.84-196.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.24%3.28%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.19%2.29%-基本每股收益-0.01 0.04-125%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 283,916,428.11 277,842,411.04 2.19%负债总计 197,625,921.90 190,471,719.64 3.76%归属于挂牌公司股东的净资产 86,290,506.21 87,370,691.40-1.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.19 1.21-1.24%资产负债率%（母公司）66.34%64.72%-资产负债率%（合并）69.61%68.55%-流动比率 1.13 1.09-利息保障倍数-1.34 1.55-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-16,326,370.45-9,478,477.40-72.25%应收账款周转率 3.00 4.57-存货周转率 2.66 3.86-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.19%13.25%-营业收入增长率%-24.93%34.96%-净利润增长率%-138.28%-59.33%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 72,319,745 72,319,745 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）957,516.51 上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,028.27 非经常性损益合计非经常性损益合计 967,544.78 所得税影响数 145,131.72 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 822,413.06 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 10 （1）会计政策变更 2018 年 12 月 7 日，财政部发布了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、28。新租赁准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司的财务报表无影响。本年度除上述会计政策变更之外，其他主要会计政策未发生变更，以上变更均对所有者权益无影响。2）会计估计变更或重大会计差错更正 公司不存在会计估计变更或重大会计差错更正。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司主营业务为生产含有钨、钼、铬、钒等合金的高速工具钢，公司自 2010 年成立以来一直致力于发展高速钢产业。公司是集研发、设计、生产、销售为一体的高品质特种钢专业生产厂家，拥有独立的研发、生产、销售和服务体系。公司通过与上游供应商和下游客户的定向合作、共同开发，为终端客户提供高性价比的高速工具钢产品。公司凭借优异的产品品质和优质的客户服务，在东北地区乃至南方地区均有相当的影响力，得到客户的高度认可。生产方面，由于公司所处行业比较特殊，公司产品呈现出生产周期较长以及更新率较慢的特点，面对这种情况，公司探索出了保持一定数量的库存前提下“以销定产”的生产模式，并推广使用。销售方面，公司的产品销售采取直销和区域经销并行的模式。在销售地域上，目前公司产品主要面向国内销售，已经建立了稳定的销售网络，客户主要集中在华东地区，并正在积极开拓国内及国际市场。研发方面，公司加入了“抚顺市政产学研联盟”并成为该联盟的重点合作企业；公司与辽宁石油化工大学签署了合作协议，参与了“辽宁石油化工大学教授、博士服务地方”科技成果转化项目。在抚顺市政府的大力支持以及公司与大学的通力合作下，目前公司已拥有近 20 个实用新型专利，1 个发明专利。公司生产的高速钢产品在质量等方面具有一定优势，其已经拥有稳定的客户群体。公司将继续加强品牌战略、合理降低企业的生产成本、拓宽销售渠道，在提高产品附加值的同时，保持较高的议价能力，从产品销售中获得更多的利润回报。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2020 年 9 月 15 日取得高新技术企业证书，证书编号为：GR202021000653,有效期三年，由辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务局总局辽宁省税务局统一颁发；子公司辽宁抚工实业有限公司 2021 年 9 月 24 日取得高新技术企业证书，证书编号为：12 GR202121000511,有效期三年，由辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务局总局辽宁省税务局统一颁发。子公司辽宁抚工实业有限公司 2022 年 6 月 1 日取得省级专精特新企业证书，由辽宁省工业和信息化厅颁发。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 22,557,848.94 7.95%23,915,674.10 8.61%5.68%应收票据 35,739,151.13 12.59%25,236,949.74 9.08%41.61%应收账款 76,200,719.90 26.84%66,517,309.65 23.94%14.56%存货 78,795,185.25 27.75%74,318,895.22 26.75%6.02%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 42,502,740.56 14.97%47,533,723.15 17.11%-10.58%在建工程 415,000.00 0.15%415,000.00 0.15%0.00%无形资产 20231911.45 7.13%20,747,780.16 7.47%-2.49%商誉-短期借款 77,524,822.13 27.31%54,582,646.83 19.65%42.03%长期借款-应付票据 35,800,000.00 12.61%42,800,000.00 15.40%-16.36%应付账款 28,891,736.12 10.18%29,430,128.15 10.59%-1.83%13 其他流动负债 23,838,690.98 8.40%30,932,955.53 11.13%-22.93%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据：本期期末余额 3,573.91 万元，较去年年末增加了 41.61%，系年未客户回款时使用应收票据支付货款较多，使得期末应收票据余额增大，同时年末应付款减少，不需要支付货款，应收票据余额增加。2、短期借款：本期期末余额 7,752.48 万元，较去年年末增加了 42.03%，系因贴现未终止确认票据记入短期借款项增加短期借款金额 855.30 万元，减除贴现未终止确认票据后，实际短期借款增加 1,433 万，其中 300 万锦州银行短期借款为原应付票据业务改为流贷增加，剩余增加系因 2022 年疫情较严重，影响本公司发运及下游客户出口回款，造成存货及应收账款增加，这部分流贷用以补充经营流动资金。3、应付票据：本期期末余额 3,580 万元，较去年年末减少了 16.36%，系因其中锦州银行 700 万应付票据改为 300 万短期流动资金贷款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 239,838,583.11-319,506,433.76-24.93%营业成本 211,691,391.45 88.26%277,815,866.02 86.95%-23.80%毛利率 11.74%-13.05%-销售费用 934,799.57 0.39%912,879.74 0.29%2.40%管理费用 12,690,819.15 5.29%12,950,182.12 4.05%-2.00%研发费用 10,772,916.54 4.49%13,690,662.25 4.28%-21.31%财务费用 3,905,396.66 1.63%4,082,507.96 1.28%-4.34%信用减值损失-1,951,619.62-0.81%-4,564,114.29-1.43%-57.24%资产减值损失-2,978,003.91-0.93%-100.00%其他收益 957,516.51 0.40%662,205.00 0.21%44.60%投资收益-0.00%公允价值变动收益-0.00%资产处置收益-0.00%汇兑收益-0.00%营业利润-2,728,886.78-1.14%1,662,497.06 0.52%-264.14%营业外收入 10,883.35 0.00%300,170.35 0.09%-96.37%营业外支出 855.08 0.00%107,040.72 0.03%-99.20%净利润-1,080,185.19-0.45%2,821,846.47 0.88%-138.28%14 项目重大变动原因项目重大变动原因：一、营业收入：本期，公司实现营业收入 23,983.85 万元，较去年同期减少了 24.93%，主要原因如下：1、2022 年 4 月沈阳封城造成我公司经沈阳外运江苏、浙江的货物无法发出，5-6 月因上海疫情，造成我公司集中销售区域江苏、浙江客户出口货物在上海港口全部滞留，无法发运。以上情况造成我公司及客户因发运受阻影响销售，营业收入减少。2、2022 年 10 月公司所在抚顺地区因首次疫情封城，造成厂内职工无法入厂，造成生产停产半停产。2022年 11-12 月随着全国疫情风控政策的改变，厂内人员首阳大幅增加，由其是生产一线员工，因首阳期间及首阳后恢复阶段无法正常参与一线休力劳动，造成生产车间停产半停产。由于以上情况，使得工厂开工率不足，产能下降，产成品减少，无法完成前期订单，销售量减少，营业收入减少。二、营业成本：公司发生营业成本 2,116.91 万元，较去年同期减少了 23.80%，系因公司因疫情造成停产及半停产，生产产量减少，因疫情发运减少，使得营业收入减少，造成对应营业成本减少。三、研发费用：本期，公司发生研发费用 1,077.29 万元，同比减少 21.31%，系因疫情造成公司产品生产部分时期无法正常生产，也间接影响了在部分需要在生产过程中进行的项目研发，造成了本年研发费用减少。四、本期，因前期应收账款回款较好，重新计算坏账损失后，坏账损失计提金额减少，因此信用减值损失减少。五、本期无计提资产减值损失，使得资产减值损失减少。六、营业利润：本期，公司亏损 272.89 万元，较去年同期减少了-264.14%，主要原因为：由于疫情影响，生产开工受阻，造成产成品生产量减少，管理人员工资、基础电费等固定费用边际成本增加，造成利润减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 239,423,694.49 319,506,433.76-25.06%其他业务收入 414,888.62 0-主营业务成本 211,662,888.92 277,815,866.02-23.81%其他业务成本 28,502.53 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 营业成本营业成本比上年同比上年同毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减15 增减增减%期期 增减增减%百分点百分点 W4 3,376,410.66 3,093,800.40 8.37%90.89%100.05%-4.20%W6 107,420,922.00 102,486,242.68 4.59%-27.25%-23.19%-5.05%W9 6,644,968.86 5,583,256.35 15.98%-41.38%-45.92%7.06%M35 59,368,546.52 51,110,620.84 13.91%-36.72%-36.44%-0.37%钻头 62,612,846.45 49,388,968.65 21.12%-3.55%-5.20%1.37%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司 2022 年因疫情原因，全年生产临时性停产发生次数较多，造成生产工序不连惯，中间生产成本增加，部分产品毛利润下降，随着疫情防控政策的放开，生产转好，预期 2023 年毛利率会有一个比较大的提升;2、公司子公司生产工艺越发成熟，员工操作熟练，产品质量大幅提高，产能不断提高，钻头类产品毛利率较上年同期增加了 1.37%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 江苏锋源工具有限公司 26,889,529.60 11.21%否 2 浙江方大工具有限公司 16,914,265.60 7.05%否 3 江苏嘉成工具有限公司 16,712,156.27 6.97%否 4 帝威齐工具（常熟）有限公司 16,081,503.25 6.71%否 5 台州百特工具有限公司 15,790,933.60 6.58%否 合计合计 92,388,388.32 38.52%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 辽宁益源新材料有限公司 42,515,241.64 22.22%是 2 抚顺众邦新材料有限公司 40,900,134.41 21.37%是 3 沈阳鑫隆达炉料有限公司 18,887,664.43 9.87%否 4 葫芦岛市高桥铁合金厂 11,743,502.98 6.14%否 5 博宇金属股份有限公司 11,450,008.00 5.98%否 合计合计 125,496,551.46 65.58%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 16 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-16,326,370.45-9,478,477.40-72.25%投资活动产生的现金流量净额-1,155,418.08-6,912,827.43 83.29%筹资活动产生的现金流量净额 19,370,051.30 17,917,496.14 8.11%现金流量分析现金流量分析：一、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-1,632.64 万元，同比减少 684.79 万元，主要原因在于：公司 2022 年由于疫情原因，销售量减少，营业收入减少，同时由于生产量减少，造成固定费用分摊增加，成本增加，造成经营性现金流出增加，而现金流入减少，因而发生了现金流出增加。二、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-1,155,418.08 元，同比增加了 575.74 万元，主要原因在于：2022 年公司购建固定资产减少，造成投资活动产成的现金流出减少。三、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 1,937.00 元，同比上期增加了 145 万，主要原因在于：短期贷款增加，造成筹资活动产生的现金流量增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 辽宁抚工实业有限公司 控股子公司 工具、刃具、量具、磨具、钢材的加工及销售 5000万 85,687,389.91 42,737,240.75 62,840,970.61 1,724,353.81 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 17 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务明确，经营模式恰当，投资计划稳健，且业务规模有较大提高；公司所处行业发展前景广阔，在“中国制造 2025”的背景下，公司拥有较强的技术研发能力，能够在广阔的高速工具钢市场上抢占一席之地。报告期内，公司能够合法合规经营，公司和全体员工没有发生违法、违规行为，不存在被行政机关处罚的情况；公司在 业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立，具有良好的自主经营能力，各项业务进 展顺利，会计核算、控制财务管理、风险等各项重大内部控制体系运行良好；公司的经营 管理层、核心业务人员及骨干队伍稳定，并且能够不断培养出新晋的核心业务人员和骨干 力量，对公司的持续经 营提供了有力保障和支持；公司的产品具有较强的技术优势，拥有 稳定的用户群体，市场前景广阔；公司已经培育了和谐向上的企业文化，有助于公司的可持续发展；公司的主要财务指标正常、健康，不存在影响公司持续经营能力的情形。综上，在可预见的未来，公司具有较强的持续经营能力。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 0 0 与关联方共同对外投资 0 0 采购 94,426,715.75 94,426,715.75 销售 6,069,051.19 6,069,051.19 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：19 公司向关联方采购、销售的关联交易是公司业务发展及生产经营的正常所需，具有合理性和必要性；关联交易按照公允的原则执行，交易价格依据市场定价，交易过程透明，是互利双赢的平等关系，不会对公司造成任何风险，也不存在损害公司及股东权益的情形，公司的独立性不会因此受到影响。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 单位：元 关联交易对关联交易对象象 关联交易对象是关联交易对象是否为控股股东、否为控股股东、实际控制人及其实际控制人及其控制的其他企业控制的其他企业 交易金额交易金额 是否已被采是否已被采取行政监管取行政监管措施措施 是否已被采是否已被采取自律监管取自律监管措施措施 是否履行是否履行必要决策必要决策程序程序 是否完成是否完成整改整改 辽宁益源新材料有限公司 否 42,515,241.64 否 否 已事后补充履行 是 抚顺源升再生资源有限责任公司 否 1,410,259.00 否 否 已事后补充履行 是 总计总计 -43,925,500.64-发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：2023 年 4 月 27 日，公司第三届董事会第七次会议审议通过了辽宁抚工工具股份有限公司关联交易公告，对上述关联交易事项进行补充确认，尚需提交公司股东大会进行审议。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2016 年 11月 11 日 挂牌 资金占用承诺 见下表承诺事项详细情况 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 11月 11 日 挂牌 其他承诺（关联交易）见下表承诺事项详细情况 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 11月 11 日 挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 11月 11 日 挂牌 其他承诺（社保）见下表承诺事项详细情况 正在履行中 其他股东 2016 年 11月 11 日 挂牌 其他承诺 见下表承诺事项详细情况 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 20 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 1、在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人出具了关联交易承诺函，承诺不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用公司的资金，或要求公司为其进行违规担保；控股股东、实际控制人不与公司发生非公允的关联交易；如果其与公司之间无法避免发生关联交易，则该等关联交易必须按正常的商业条件进行，并按公司章程及其他内部管理制度的严格履行审议程序，其将主动予以回避，并不会采取任何方式干涉相关人员对前述关联交易事项的表决。2、在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人张明祥出具了避免同业竞争承诺函，承诺将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构以及经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。同时，其他董事、监事、高级管理人员均出具了避免同业竞争承诺函，并作出如下承诺：将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构以及经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负