837492_2022_大陆桥_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

公告编号：2023-014 1 2022 年度报告 大陆桥 NEEQ:837492 北京大陆桥文化传媒股份有限公司 Beijing Continental Bridge Corporation Group Ltd.公告编号：2023-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 公告编号：2023-014 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .128128 公告编号：2023-014 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张静、主管会计工作负责人凌立及会计机构负责人（会计主管人员）凌立保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年度财务报表审计后出具带有持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，主要原因是公司存在着客户集中度较高、行业竞争状况激烈的现状，导致公司营业收入持续减少。针对审计报告中非标准审计意见涉及的事项，公司将采取积极措施应对，具体如下：1、加强对中长期项目的坏账预判，减少坏账损失。2、疫情期间的计划拍摄项目严重受阻，无法实现预期项目的完成。而劳务成本和运营成本实时显现，且项目收入未体现在本年度，此部分问题将在疫情缓解后逐步实现收入。3、减少回款时间较长的季播节目等类似项目体量，加大开拓短线项目。4、优化客户、开拓丰富的产品线、适应未来常态化的疫情环境，在优化企业配置的前提下，扩大公告编号：2023-014 5 直播内容的开发，并加大移动媒体内容的生产力。公司董事会认为：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的非标准审计意见，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2022 年财务状况及经营成果。董事会将组织公司董事、监事、高级管理人员等相关人员积极采取有效措施，消除审计报告中非标准审计意见所涉事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 作品内容审核风险 公司目前主要业务依赖于电视台、大型企业以及国家机关等。广播电影电视行业相对于其他行业而言，政府监管更为严密，监管措施较多，广播电影电视节目的制作和传播在很大程度上面临国家相关主管部门的政策指导与业务监管。由于广播电影电视行业的复杂性，一旦政策有所反复或在执行过程中权威部门的解释有所不同，将会影响企业的既定业务目标与发展计划。应对措施：公司建立了严格的审片体系，审片工作由具有节目监管经验的资深人士组成，紧密关注国内相关产业政策，保证公司节目符合正确的舆论导向；体系内所有人员紧密追踪行业发展趋势，贯彻学习国家新闻出版总局的各项政策法规。人才流失风险 人才是影视内容行业的核心资源，在视频内容创意、策划、制作、发行的每一个过程中都举足轻重，优质节目的成功需要制片人、主编、编导和其他辅助人员等在每个环节的通力配合。人才资源宝贵，尤其少数核心优秀人才对公司业绩的贡献相对较高，加之目前行业内人才竞争日益激烈，一旦核心人才大规模离职或者公司不能持续从外部引进或内部培养专业人才，都将可能对公司的发展造成不利影响。应对措施：公司从一线制作团队、创意团队和市场团队里挖掘潜在人才，通过培养人才参加项目、组织专业业务培训，形成完善的人才培养梯队。在公司内部实行“合伙人制”，各业务部门实行事业部负责制，每一项业务的收入在扣除成本之后，由各事业部负责人与公司共同参与利润分割，合伙人承担自身和团队成员的薪资福利和运营活动中的费用。合伙人成为利润享受者和分配者，极大的鼓励了业务人员拓展市场的积极性，也增加了核心业务的稳定性；公司积极引进外部行业精英人才，根据公司的战略规划需求调整人才战略，合理规划公司的业务和制作人才队伍建设，保障公司的核心利益。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2023-014 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、大陆桥 指 北京大陆桥文化传媒股份有限公司 有限公司、大陆桥有限 指 北京大陆桥文化传媒有限公司及其前身大陆桥投资管理（北京）有限公司（股份公司前身）股东大会 指 北京大陆桥文化传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 北京大陆桥文化传媒股份有限公司董事会 监事会 指 北京大陆桥文化传媒股份有限公司监事会 三会 指 董事会、监事会、股东大会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京大陆桥文化传媒股份有限公司章程 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 证监会 指 中国证券监督管理委员会 开源证券 指 开源证券股份有限公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本年度报告 指 北京大陆桥文化传媒股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-014 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京大陆桥文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Continental Bridge Corporation Group Ltd.LIC 证券简称 大陆桥 证券代码 837492 法定代表人 张静 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郭雅琴 联系地址 北京市朝阳区天泽路九号北京大陆桥文化传媒股份有限公司 电话 010-82022266 传真 010-82023008 电子邮箱 guoyaqinlic- 公司网址 http:/www.lic- 北京市朝阳区天泽路九号北京大陆桥文化传媒股份有限公司 邮政编码 100600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 12 月 3 日 挂牌时间 2016 年 5 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业（R）-广播、电视、电影和影视录音制作业（R86）-电影和影视节目制作（R863）-电影和影视节目制作（R8630）主要业务 纪录片、纪录片栏目、真人秀等非虚构类影视节目创作和运营、发行等 主要产品与服务项目 纪录片、纪录片栏目、真人秀等非虚构类影视节目创作和运营、发行等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）48,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为张静 公告编号：2023-014 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为张静，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110108683590731Y 否 注册地址 北京市朝阳区高碑店乡高碑店村三区 59 号楼 2号 1 层 101 室 否 注册资本 48,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李孝念 王郧第 4 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼聚杰金融大厦 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-014 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 17,151,387.32 21,794,020.92-21.30%毛利率%-35.66%-18.18%-归属于挂牌公司股东的净利润-15,555,116.12-16,912,407.70 8.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,649,058.54-16,583,041.02 5.63%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-95.64%-52.04%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-96.22%-51.03%-基本每股收益-0.32-0.35 8.57%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 35,209,055.03 46,762,707.10-24.71%负债总计 28,176,491.13 23,923,590.80 17.78%归属于挂牌公司股东的净资产 8,486,044.29 24,041,160.41-64.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.18 0.50-64.70%资产负债率%（母公司）56.23%40.02%-资产负债率%（合并）80.03%51.16%-流动比率 0.92 1.67-利息保障倍数-34.62-27.69-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,723,417.62-4,588,401.15 18.85%应收账款周转率 1.15 1.46-存货周转率 1.51 1.19-公告编号：2023-014 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-24.71%-16.90%-营业收入增长率%-21.30%-8.55%-净利润增长率%-16.13%-13.81%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 48,000,000.00 48,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）99,630.03 委托他人投资或管理资产的损益 25,646.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-19.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 125,256.56 所得税影响数 31,314.14 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 93,942.42 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 单位：元 公告编号：2023-014 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 4,421,901.63 3,310,580.87 使用权资产 8,470,582.85 8,470,582.84 资产合计 47,874,027.87 46,762,707.10 合同负债 3,946,891.13 2,909,155.31 应付职工薪酬 1,099,096.82 1,091,027.82 负债合计 24,969,395.62 23,923,590.80 未分配利润-43,936,774.37-42,067,901.95 归属于母公司所有者权益合计 22,172,287.99 24,041,160.41 少数股东权益 732,344.26-1,202,044.11 所有者权益合计 22,904,632.25 22,839,116.30 负债和所有者权益总计 47,874,027.87 46,762,707.10 一、营业收入 21,867,605.86 21,794,020.92 营业成本 25,764,588.09 25,756,519.09 销售费用 2,377,182.92 2,377,182.93 二、营业利润（亏损以“-”号填列）-18,764,666.36-18,830,182.31 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-18,781,634.26-18,847,150.21 四、净利润（净亏损以“-”号填列）-18,781,634.26-18,847,150.21 （一）按经营持续性分类 1、持续经营净利润-18,781,634.26-18,847,150.21 2、终止经营净利润 （二）按所有权归属分类 1、归属于母公司所有者的净利润-18,781,280.12-16,912,407.70 2、少数股东损益-354.14-1,934,742.51 五、综合收益总额：-18,781,634.26-18,847,150.21 归属于母公司所有者的综合收益总额-18,781,280.12-16,912,407.70 归属于少数股东的综合收益总额-354.14-1,934,742.51 六、每股收益：（一）基本每股收益-0.39-0.35 （二）稀释每股收益-0.39-0.35 公告编号：2023-014 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 无（2）会计估计变更 无（3）会计差错更正 一、前期会计差错基本情况 1、2021 年公司账面应收账款-上海挖藕广告有限公司 1,300,000.00 元，经自查复核，该款项同合同负债-上海挖藕广告有限公司核算的款项性质一致，根据企业会计准则第 30 号财务报表列报的规定，应将两个报表项目挂账金额抵消后列报。2、2021 年度公司多确认收入 73,584.94 元，经自查复核，公司按照含税的金额确认了一笔收入，根据企业会计准则第 14 号收入的规定，应按照要求调减此金额。3、经自查复核，公司 2021 年度核算应付职工薪酬时重复计提了一笔员工工资 8,069.00 元，根据 企业会计准则第 9 号职工薪酬的规定，应按照要求调减此金额。4、经自查复核，公司 2021 年度合并财务报表少数股东损益项目计算有误。根据企业会计准则第 33 号合并财务报表的规定，应按照要求对合并财务报表少数股东损益、少数股东权益、未分配利润进行调整。5、经自查复核，公司 2021 年财务报表使用权资产项目计算有误。根据企业会计准则第 21 号租赁的规定，应按照要求对财务报表使用权资产进行调整。（二）差错更正调整情况 本公司对上述前期会计差错采用追溯重述法进行会计处理，并重述了 2022 年度财务报表的比较财务数据。二、前期差错更正对 2021 年财务报表的影响(1)前期差错更正对合并财务报表的影响 公告编号：2023-014 13 报表项目 2021 年 12 月 31 日 更正前金额 更正金额 更正后金额 应收账款 4,421,901.63-1,111,320.76 3,310,580.87 使用权资产 8,470,582.85-0.01 8,470,582.84 资产合计 47,874,027.87-1,111,320.77 46,762,707.10 合同负债 3,946,891.13-1,037,735.82 2,909,155.31 应付职工薪酬 1,099,096.82-8,069.00 1,091,027.82 负债合计 24,969,395.62-1,045,804.82 23,923,590.80 未分配利润-43,936,774.37 1,868,872.42-42,067,901.95 归属于母公司所有者权益合计 22,172,287.99 1,868,872.42 24,041,160.41 少数股东权益 732,344.26-1,934,388.37-1,202,044.11 所有者权益合计 22,904,632.25-65,515.95 22,839,116.30 负债和所有者权益总计 47,874,027.87-1,111,320.77 46,762,707.10 一、营业收入 21,867,605.86-73,584.94 21,794,020.92 营业成本 25,764,588.09-8,069.00 25,756,519.09 销售费用 2,377,182.92 0.01 2,377,182.93 二、营业利润（亏损以“-”号填列）-18,764,666.36-65,515.95-18,830,182.31 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-18,781,634.26-65,515.95-18,847,150.21 四、净利润（净亏损以“-”号填列）-18,781,634.26-65,515.95-18,847,150.21（一）按经营持续性分类 1、持续经营净利润-18,781,634.26-65,515.95-18,847,150.21 2、终止经营净利润 （二）按所有权归属分类 1、归属于母公司所有者的净利润-18,781,280.12 1,868,872.42 -16,912,407.70 2、少数股东损益-354.14-1,934,388.37 -1,934,742.51 五、综合收益总额：-18,781,634.26 -65,515.95 -18.847,150.21 归属于母公司所有者的综合收益总额-18,781,280.12 1,868,872.42 -16,912,407.70 归属于少数股东的综合收益总额-354.14 -1,934,388.37 -1.934,742.51 六、每股收益：（一）基本每股收益-0.39 0.04 -0.35（二）稀释每股收益-0.39 0.04 -0.35(2)前期差错更正对母公司财务报表的影响 报表项目 2021 年 12 月 31 日 更正前金额 更正金额 更正后金额 应收账款 4,421,901.63-1,111,320.76 3,310,580.87 使用权资产 8,470,582.85-0.01 8,470,582.84 资产合计 51,860,288.96-1,111,320.77 50,748,968.19 合同负债 2,463,633.95-1,037,735.82 1,425,898.13 应付职工薪酬 377,685.24-8,069.00 369,616.24 负债合计 21,353,283.56-1,045,804.82 20,307,478.74 未分配利润-25,676,681.29-65,515.95-25,742,197.24 公告编号：2023-014 14 所有者权益合计 30,507,005.40-65,515.95 30,441,489.45 负债和所有者权益总计 51,860,288.96-1,111,320.77 50,748,968.19 一、营业收入 21,059,509.79-73,584.94 20,985,924.85 营业成本 24,418,075.47-8,069.00 24,410,006.47 销售费用 1,910,034.22 0.01 1,910,034.23 二、营业利润（亏损以“-”号填列）-12,244,527.28-65,515.95-12,310,043.23 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-12,262,109.60-65,515.95-12,327,625.55 四、净利润（净亏损以“-”号填列）-12,262,109.60-65,515.95-12,327,625.55（一）按经营持续性分类 1、持续经营净利润-12,262,109.60-65,515.95-12,327,625.55 2、终止经营净利润 六、综合收益总额-12,262,109.60 -65,515.95 -12,327,625.55 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2023-014 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司定位于文化传媒行业的非虚构类视频内容的制作和运营，成立多年以来，积累了丰富的纪录节目内容资源、视频素材资源、媒体合作资源以及众多客户资源。公司为包括中央电视台、省级电视台，城市电视台以及互联网媒体等国内外各主流媒体平台提供各类纪录片节目、宣传片、纪录真人秀节目、网络剧等优质内容；同时为媒体，政府，企业客户提供各类纪录片和纪录片栏目的制作。公司通过销售版权、自有 IP 授权，广告运营及收取节目制作费及节目发行等方式实现盈利。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 8,059,541.61 22.89%5,397,470.70 11.54%49.32%应收票据 应收账款 2,686,280.06 7.63%3,310,580.87 7.08%-18.86%公告编号：2023-014 16 存货 9,505,409.01 27.00%13,153,210.86 28.13%-27.73%投资性房地产 长期股权投资 2,923,353.01 8.30%2,920,094.55 6.24%0.11%固定资产 2,095,269.57 5.95%2,475,014.49 5.29%-15.34%在建工程 无形资产 739,395.06 2.10%1,092,499.75 2.34%-32.32%商誉 短期借款 长期借款 预付款项 133,370.53 0.38%4,766,609.46 10.19%-97.20%使用权资产 4,815,596.13 13.68%8,470,582.84 18.11%-43.15%其他应付款 15,445,888.83 43.87%6,161,976.58 13.18%150.66%租赁负债 1,647,128.81 4.68%4,934,570.84 10.55%-66.62%未分配利润-57,623,018.07-163.66%-42,067,901.95-89.96%-36.98%归属于母公司所有者权益 8,486,044.29 24.10%24,041,160.41 51.41%-64.70%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司货币资金较上年期末增长 266.21 万元，同比增长 49.32%，主要原因为公司向实际控制人张静借款用于公司经营，导致期末货币资金有所增长。2、报告期末，公司预付款项较上年期末减少 463.32 万元，同比减少 97.20%，主要原因系预付 2022年播出厨王争霸节目预订款，因节目制作完毕并顺利播出，本期根据收视情况做结算，确认成本并取得发票，导致期末预付账款有所减少。3、报告期末，公司使用权资产较上年期末减少 365.50 万元，同比减少 43.15%，主要系对 2022 年房租进行摊销所致。4、报告期末，公司其他应付款较上年同期增加 928.39 万元，同比增加 150.66%，主要系公司向实际控制人张静借款用于项目经营所致。5、报告期末，公司租赁负债较上年同期减少 328.74 万元，同比减少 66.62%，主要系报告期内按次支付房租所致。6、报告期末，公司未分配利润较上年同期减少 1555.51 万元，同比减少 36.98%，归属于母公司所有者权益较上年同期减少 1555.51 万元，同比减少 64.70%，主要系报告期内受市场环境影响导致公司营业成本增加，收入减少。公告编号：2023-014 17 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比变动比例例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 17,151,387.32-21,794,020.92-21.30%营业成本 23,267,645.19 135.66%25,756,519.09 118.18%-9.66%毛利率-35.66%-18.18%-销售费用 1,913,588.16 11.16%2,377,182.93 10.91%-19.50%管理费用 6,416,751.54 37.41%6,136,957.70 28.16%4.56%研发费用 161,618.40 0.94%185,656.31 0.85%-12.95%财务费用 392,810.15 2.29%662,027.71 3.04%-40.67%信用减值损失-1,052,002.63-6.13%-914,767.17-4.20%-15.00%资产减值损失 0.00-4,075,970.93-18.70%100.00%其他收益 221,453.45 1.29%164,462.42 0.75%34.65%投资收益 28,904.98 0.17%-498,339.18-2.29%105.80%公允价值变动收益 0.00-0.00-资产处置收益 0.00-101,664.64-0.47%100.00%汇兑收益 0.00-0.00-营业利润-15,806,532.41-92.16%-18,830,182.31-86.40%16.06%营业外收入 0.01 0.00%635.23 0.00%-100.00%营业外支出 20.00 0.00%17,603.13 0.08%-99.89%净利润-15,806,552.40-92.16%-18,847,150.21-86.48%16.13%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期末，公司资产减值损失较上年期末减少 407.60 万元，主要原因系 2021 年期末针对大部分的存货计提了跌价准备，2022 年期末未针对存货计提跌价，导致期末资产减值损失较去年减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 17,151,387.32 21,794,020.92-21.30%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 23,267,645.19 25,756,519.09-9.66%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比营业成本比营业成本比毛利率比上年毛利率比上年公告编号：2023-014 18 上年同期上年同期 增减增减%上年同期上年同期 增减增减%同期增减百分同期增减百分点点 广告运营 3,688,679.15 1,734,622.64 52.97%28.14%-39.72%52.94%节目销售 3,648,423.51 2,328,992.47 36.16%0.67%54.83%-22.33%节目制作 9,814,284.66 19,204,030.08-95.67%-35.82%-10.15%-55.89%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，公司实现营业收入 1715.14 万元，较去年 2179.40 万元减少 464.26 万元，同比减少21.30%，主要原因为本期部分项目制作周期较长，确认收入周期同时增长，导致主营业务收入同去年减少。2、报告期内，公司广告运营收入 368.67 万元，广告运营成本 173.46 万元，收入较 2021 年同比增加 28.14%，成本较 2021 年同比减少 39.72%，主要原因为 2022 年确认了 2021 年厨王争霸广告收入，同时 2022 年相对应减少厨王争霸广告运营成本。3、报告期内，公司节目销售成本较去年增加 82.48 万，同比增加 54.83%，主要原因为因受市场环境影响，同时公司为维持节目销售的收入，针对销售人员的绩效进行了调整，导致节目销售成本同去年有所增加。4、报告期内，公司节目制作收入 981.43 万元，节目制作成本 1920.40 万元，收入较 2021 年同比减少 35.82%，主要原因为受市场环境影响，项目收入较 2021 年同期减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中央广播电视总台 6,440,246.66 37.55%否 2 北京德瑞森影视文化传播有限公司 1,999,999.94 11.66%否 3 咪咕视讯科技有限公司 943,396.20 5.50%否 4 北京豆果信息技术有限公司 754,716.96 4.40%否 5 北京奇艺世纪科技有限公司 660,377.34 3.85%否 合计合计 10,798,737.10 62.96%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 公告编号：2023-014 19 1 上海中视国际广告有限公司 1,838,700.00 57.88%否 2 北京中视晨阳影视文化传媒有限公司 232,500.00 7.32%否 3 北京朝林松源酒店管理有限公司 214,250.00 6.74%否 4 北京鲸鹏文化传媒有限公司 193,340.00 6.09%否 5 上海大仝文化传媒工作室 175,000.00 5.51%否 合计合计 2,653,790.00 83.54%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,723,417.62-4,588,401.15 18.85%投资活动产生的现金流量净额 189,061.32 1,481,674.12-87.24%筹资活动产生的现金流量净额 6,162,473.86-3,008,215.50 304.85%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上期减少 129.26 万元，同比减少 87.24%，主要原因是本期理财产品购买金额增加。2.报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 917.07 万元，同比增加 304.85%。主要原因是报告期内公司向公司实际控制人张静借款 829.64 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京大陆桥全景文化有限公司 控股子公司 影视策划；广播电视节目制作 2,000,000 1,495,289.59-7,151,765.71 1,847,626.18-3,852,163.59 北京时光纪文化发展有限公司 控股子组织文化 交流500,000 903,309.26 691,034.67 0.00 2,610.76 公告编号：2023-014 20 公司 活动 北京大陆桥文娱文化传播有限公司 控股子公司 文艺创作 2,000,000 1,471,878.97 989,655.32 0.00-343,971.14 北京正好时光文化传媒有限公司 控股子公司 影视策划；广播电视节目制作 3,000,000 291,142.44-1,268,047.63 -628,590.69 北京五味精神电子商务有限公司 参股公司 销售食品 2,000,000.00 1,177,266.95-2,389,776.73 0.00-64.32 CINE,NATURALEA YTELEVISION,S.L 参股公司 制作，发行纪录片 3,283,129.08 14,151,861.43 13,971,371.47 5,663,320.41 10,872.40 温州海岸文化发展有限公司 参股公司 文化创意策划 3,000,000.00 1,939,650.50 1,939,650.50 0.00 0.00 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 北京五味精神电子商务有限公司 无 扩大公司业务范围 CINE,NATURALEAY TELEVISION,S.L 该公司主要业务为制作，发行纪录 片，与我公司业务有一定的关联性 拓展海外市场 温州海岸文化发展有限公司 无 扩大公司业务 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金金或存在其他可或存在其他可公