837353_2022_佳维股份_2022年年度报告_2023-04-23.pdf

1 2022 佳维股份 NEEQ:837353 山西佳维新材料股份有限公司 Shanxi Jiawei New Material Co.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。4 月 24 日，公司举行“运城市知识产权示范企业”荣誉揭牌仪式。3 月 11 日，2022 年山西省企业上市“倍增”计划推进会在太原召开，佳维股份入选 2022 年度山西省“省重点上市后备企业”。3 月 3 日，公司举行“省校合作 人才兴运”科研平台示范项目-混凝土功能材料运城市重点实验室”揭牌仪式。5 月 26 日，运城市“揭榜挂帅”招标“复杂严酷隧道施工环境下高效喷射混凝土专用外加剂及其辅助技术的开发”项目启动会“云会议”9 月-12 月，公司获得由国家知识产权局授权的配位激发剂、液体无碱速凝剂及其制备方法和应用、一种混凝土脱模剂及其制备方法和应用、一种水性环氧酯改性的聚羧酸减水剂及其制备方法和应用、一种聚羧酸减水剂及其制备方法和应用四项发明专利。11 月 16 日，运城市科学技术局下发关于公布 2022 年度运城市新型研发机构认定和培育名单的通知，经严格筛选，公司最终荣获“运城市新型研发机构”资质。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3737 第八节第八节 行业信息行业信息 .4242 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5050 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5454 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .7171 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王英维、主管会计工作负责人张海生及会计机构负责人（会计主管人员）解晓萃保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司主要从事混凝土外加剂的研发、生产和销售。公司主要客户及主要供应商为公司的商业秘密，业内主要竞争对手往往通过公司的客户名称和供应商名称追溯到公司产品的上下游供应链，从中分析和了解公司产品的数量和价格水平。导致公司在业内的激烈竞争中处于不利地位，有损公司和股东利益。为保护公司核心客户与供应链信息,公司基于对本公司客户与供应商信息的保密需要，申请豁免披露主要客户与供应商具体名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 一、实际控制人不当控制的风险 实际控制人王英维报告期末直接持有公司 60.25%的股份，从公司成立以来，王英维一直实际管理公司的业务，目前担任公司的董事长。此外，股东王国维、王宏维、王博维与王英维系兄弟关系，若王英维利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、财务、人事等进行不当控制，可能对中小股东权益产生不利影响。二、应收账款回收风险 公司主营业务为混凝土高性能减水剂、速凝剂、防腐剂等混凝土外加剂及相关产品的研发、生产和销售，其客户基本为混凝土工程类企业，其应收账款回款周期较长，若应收账款不及时5 收回，公司将面临较大坏账风险，对公司利润造成较大影响。三、原材料价格波动的风险 单体、氢氧化铝和片碱是公司生产减水剂和速凝剂主要原材料，报告期内价格波动较大。如果原材料价格大幅上涨，公司若无法通过改变产品配方控制成本或无法及时将成本向下游客户转移，将会对公司经营业绩造成不利影响。四、主要经营性资产抵押的风险 截至 2022 年 12 月 31 日，公司主要的土地使用权及地上建筑物已作为银行借款的抵押物，上述房产及土地使用权是公司的主要经营性资产。如果相关借款到期无法偿还，则上述抵押物可能被债权人处置，将对公司的持续经营产生不利影响。五、产品更新换代风险，收入下降的风险 随着市场的变化和客户需求的提高，混凝土外加剂产品将面临更新换代，若公司不能在产品研发、技术创新、客户服务等方面进一步增强实力，开发新一代产品，公司现有产品将面临淘汰，收入将面临大幅度下降的风险。六、业绩亏损的风险 受疫情影响，公司本期营业收入较上期同比减少 12.82%，且全年尚未盈利。报告期宏观经济增速放缓加之新冠疫情影响，特别基建投资等领域项目开工总体下降等因素共同作用，公司面对的市场环境较为严峻，公司业绩持续亏损。本期重大风险是否发生重大变化：本期增加一项风险，即业绩亏损的风险。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、佳维股份、佳维公司 指 山西佳维新材料股份有限公司 股东大会 指 山西佳维新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 山西佳维新材料股份有限公司董事会 监事会 指 山西佳维新材料股份有限公司监事会 国融证券、主办券商 指 国融证券股份有限公司 中审亚太会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）子公司、佳维香港 指 佳维香港国际有限公司 控股子公司、水木佳维 指 北京水木佳维新材料技术研究院有限公司 控股子公司、江西莱威 指 江西莱威新材料有限公司 控股子公司、北方环宇 指 山西北方环宇建材有限公司 速凝剂 指 掺入混凝土中能使混凝土迅速凝结硬化的外加剂。主要种类有无机盐类和有机物类，是喷射混凝土施工法中不可缺少的添加剂，它们的作用是加速水泥的水化硬化，在很短的时间内形成足够的强度，以保证特殊6 施工的要求 萘系减水剂 指 第二代减水剂的主要代表，基本不影响混凝土的凝结时间，能有效降低混凝土的水灰比，提高混凝土强度 聚羧酸减水剂 指 聚羧酸系高性能减水剂，第三代减水剂的主要代表，根据固含量不同可分为聚羧酸系高性能减水剂浓缩液及聚羧酸泵送剂，其中，聚羧酸泵送剂可直接用于混凝土工程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山西佳维新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi Jiawei New Material Co.,Ltd-证券简称 佳维股份 证券代码 837353 法定代表人 王英维 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 梁晓敏 联系地址 山西省万荣县解店镇太贾村 电话 0359-4532088 传真 0359-4528088 电子邮箱 公司网址 办公地址 山西省万荣县解店镇太贾村 邮政编码 044200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 5 月 21 日 挂牌时间 2016 年 5 月 13 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-专用化学产品制造（C266）-其他专用化学产品制造（C2669）主要产品与服务项目 混凝土外加剂的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）102,807,642 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（王英维）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王英维），一致行动人为（王国维、王宏维、王博维）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911408006623574638 否 注册地址 山西省运城市万荣县解店镇太贾村 否 注册资本 102,807,642 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区世纪大道 1196 号世纪汇二座 1102 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 臧其冠 闫又双 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2021 年 12 月 13 日及 2021 年 12 月 30 日分别召开第三届董事会第二次会议、2021 年第四次临时股东大会审议通过了 关于山西佳维新材料股份有限公司股票定向发行说明书的议案 等议案。2022 年 7 月 5 日，我司收到全国中小企业股份转让系统出具关于对山西佳维新材料股份有限公司股票定向发行无异议的函（股转系统函20221489 号）。本次股票发行完成后，公司普通股股本由10280.7642 万股变更为 12173.9357 万股，本次发行募集资金全部到账时间为 2022 年 12 月 5 日，募集资金的到位情况经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了中审亚太验字2022000103 号验资报告。新增股份于 2023 年 1 月 18 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。2023 年 2 月 24 日，公司完成了公司注册资本变更的工商登记。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 159,323,844.80 182,750,758.11-12.82%毛利率%17.09%20.91%-归属于挂牌公司股东的净利润-22,266,941.61-7,427,019.30 199.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-23,905,023.67-8,510,349.68 180.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-22.33%-6.61%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-23.97%-7.57%-基本每股收益-0.21-0.07 200.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 278,828,860.93 325,029,490.59-14.21%负债总计 165,876,309.27 205,234,676.92-19.18%归属于挂牌公司股东的净资产 112,866,365.58 108,637,981.47 3.89%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.93 1.06-12.26%资产负债率%（母公司）57.06%63.91%-资产负债率%（合并）59.49%63.14%-流动比率 1.24 1.18-利息保障倍数-3.75-1.51-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-22,944,425.62 1,670,605.95-1,473.42%应收账款周转率 0.88 1.08-存货周转率 14.15 28.15-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-14.21%18.61%-营业收入增长率%-12.82%8.27%-净利润增长率%165.95%-150.07%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 102,807,642 102,807,642 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,979,533.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-285,868.12 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,693,665.65 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）55,583.59 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,638,082.06 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是集速凝剂、聚羧酸系减水剂等混凝土外加剂相关产品的研发、生产、销售、技术服务为一体的专业化、技术创新型的高新技术企业，主要为建设工程与建筑商提供高性能混凝土外加剂及其应用服务。采用“以销定产”的方式进行生产经营活动，设有专门的研发中心，根据市场发展趋势和客户具体要求进行技术研发，设计专门的符合市场需求的产品。公司凭借先进的生产技术和高质量的产品得到了客户认可，增强了现有客户的忠诚度，在维持现有客户的基础上积极开发新客户。与此同时，公司也为客户提供完善的售后服务和技术支持，增加产品的附加值，提高收益。（一）采购模式 公司实行统一的原材料采购制度，对所需原材料进行分批采购，建立了完善的原材料采购流程。根据客户的订货单，对所需原材料的数量进行预算，确定采购数额。原材料采购环节是公司产品质量控制和成本控制的关键环节，因此公司在选择供应商时，十分注重供应商的实力，目前公司的主要原材料供应商相对稳定。通过对原材料供应商进行询价，甄选出合适的供货商，签订采购合同，严格执行公司的采购流程。公司采购的主要原材料包括单体 F-1088、OXAC-608、OXHP-703、丙烯酸、氢氧化铝、氢氧化钠、硫酸等，该等原材料市场供应充足，公司采购自主选择权较大，在议价和成本方面可控性较强。（二）研发模式 公司设有专门的研发中心从事研发相关的工作，研发中心的主要任务是根据公司生产和发展的需要，进行新产品的研发、实验和质量管理等。研发人员利用自身长期的技术积累与储备，根据市场发展趋势和客户具体要求进行产品设计和技术研发。2015 年 9 月公司与清华大学（土木工程系）签订关于“先进混凝土外加剂研发”技术咨询合同，清华大学为佳维股份在混凝土外加剂领域的技术研发、产品应用、工艺升级等方面给予技术指导。2016 年 6 月，公司在北京与中国建筑科学研究院建筑材料研究所分别签订：“合作协议”、“战略合作协议”，成立“中国建筑科学研究院建筑材料研究所山西佳维混凝土功能材料技术研究中心”。2017 年 8 月与华控技术转移有限公司合资成立参股公司山西水木佳维科技有限公司（2019 年 3 月更名为北京水木佳维科技有限公司，2020 年 9 月更名为北京水木佳维新材料技术研究院有限公司），运用清华大学研发的专利技术通过公司转化产品投放市场。为了使新产品开发能够严格遵循科学管理程序，公司制定了技术研发管理制度，产品研发采取按需求立项，分级评审，总经理批准的立项制度，研发过程中实行分阶段评审、鉴定、考核，财务部负责研发费用的核算、发放和监督，技术研发部负责产品研发的总体规划及技术研发的具体工作，并对研发人员的工作进行考核。（三）生产模式 公司主要采用“以销定产”的方式进行生产。公司首先根据市场营销部的销售计划和中标信息制定生产计划，并通知采购部做好充分的原料准备工作。每年销售旺季之前，市场营销部根据市场情况和产品库存，要求生产部进行必要的储备性生产，保证产品合理库存。在生产过程中，严格控制产品质量，对每批次产品均进行半成品抽样检测，并在生产完成后对产成品进行检测，取得验收合格证后方可出厂。（四）销售模式 公司主要通过投标或者销售人员的直销获得产品订单。直销模式下，由公司业务人员直接和客户接洽完成销售。或者通过参加潜在客户的招投标，成功竞标后开展销售活动。公司在与客户达成销售意向或中标后，签订销售合同，然后根据合同约定进行生产并按时向客户提供订单产品及相关的技术支持。公司在提高自身产品质量的同时，不断加强对产品品牌的宣传，销售能力得到了很大的提升。具体营销体系由市场营销部负责，建立了一套完整的售前、售后配套服务体系，将营销人员按区域进行划分，收集各个区域客户信息，对重点区域进行不同产品的覆盖营销。报告期内，公司商业模式较上期未发生重大变化。12 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 省级企业技术中心-山西省工业和信息化厅、山西省工业和信息化厅、山西省科学技术厅、山西省财政厅、中华人民共和国太原海关、国家税务总局山西省税务局 其他与创新属性相关的认定情况 山西省专家工作站-山西省科学技术协会 其他与创新属性相关的认定情况 混凝土功能材料运城市重点实验室-运城市人民政府、运城市科技局 其他与创新属性相关的认定情况 山西省民营瞪羚企业-山西省工商业联合会 运城市新型研发机构-运城市科技局 详细情况 1.“专精特新”认定:根据山西省小企业发展促进局 2020 年 8 月 28 日公布的关于公布 2020 年省级专精特新“小 巨人”企业名单的通知，佳维股份被认定为 2020 年省级专精特新“小巨人”企业。2.“高新技术企业”认定:根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室 2021 年 12 月公布的关于对山西省 2021 年认定的第二批高新技术企业进行备案公示的通知，佳维股份被评定为国家高新技术企业。3.省级企业技术中心：2020 年 12 月 14 日，根据山西省工业和信息化厅、山西省科学技术厅、山西省财政厅、中华人民共和国太原海关、国家税务总局山西省税务局公布的 关于认定山西省第二十四批省级企业技术中心的通知，佳维股份被认定为山西省企业技术中心。4.山西省专家工作站：山西省科学技术协会 2020 年 12 月 24 日公布的关于同意在山西佳维新材料股份有限公司建立专家工作站的批复，佳维股份被认定为山西省专家工作站。5.混凝土功能材料运城市重点实验室：2021 年 12 月，佳维股份被运城市人民政府、运城市科技局评为“混凝土功能材料运城市重点实验室”。6.山西省民营瞪羚企业：2021 年 10 月，山西省工商业联合会授予佳维股份“山西民营瞪羚企业”。7.运城市新型研发机构:2022 年 11 月，佳维股份被运城市科技局评为“运城市新型研发机构”。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 13 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司产品主要为建设工程与建筑商提供高性能混凝土外加剂及其应用服务。2022 年，面对复杂的宏观局势及严峻的市场环境，公司始终围绕年初既定经营目标稳步向前推进，在行业发展低谷期采取稳健的市场营销策略，为客户提供及时、高效的技术服务和技术解决方案。报告期公司除现有产品生产外，将目光投向了固体聚羧酸减水剂与固体聚羧酸保坍剂、液体无碱速凝剂、压浆剂、纳米籽晶早强减水复合剂、干法液体速凝剂应用，进行了初步的探索和尝试。1、公司资产状况 报告期末，公司总资产为 278,828,860.93 元，较期初下降 14.21%；主要系：货币资金 3,710,226.92元，较期初下降 59.74%，应收票据 15,105,815.64 元，较期初下降 67.27%；公司负债总额165,876,309.27 元，较期初下降 19.18%，主要系：应付票据 647,566.34 元，较期初下降 91.66%；应付账款 68,882,445.86 元，较期初下降 16.51%，其他流动负债较上年期末减少 70.13%，主要系报告期内已背书未终止确认的票据减少所致；报告期末，公司净资产为 112,952,551.66 元，较期初下降5.71%。2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 159,323,844.80 元，较上年同期减少 12.82%，主要系公司报告期内受疫情影响，销售订单获取情况及执行率均有所下降，一方面物流受阻，订单流失率高，另一方面下游客户因疫情导致项目停工，导致公司发货量减少。报告期内公司实现净利润-21,334,662.41 元，较上年下降 165.95%，主要原因是限能限产导致上游原材料价格上涨所致。3、现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-22,944,425.62 元，较去年同期下降 1,473.42%，收到其他与经营活动有关的现金为 4,058,826.27 元，较去年同期下降 66.95%；报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-2,357,597.65 元，较去年同期增加净流出 6.88%，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为 2,357,597.65 元，较去年同期增加 5.04%；报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 18,048,390.45 元，较上年同期增加 113.13%,主要是由于报告期内吸收投资收到的现金14,492,400.40 元，较去年同期增加 654.81%。(二二)行业情况行业情况 报告期内，国际局势复杂多变，国内新冠疫情多地扩散并反复发生，混凝土外加剂行业受到一定影响。受宏观经济增速放缓、新冠疫情影响，特别基建投资等领域项目开工总体下降等因素共同作用，公司面对的市场环境总体较为严峻。2016-2020 年我国从事外加剂业务的公司从 6000 多家减少到 1000 多家，行业集中度逐步提升。由于运输半径问题，外加剂行业存在比较明显的区域性特征，导致各地中小企业占据当地大量市场份额，市场竞争主要集中在本土企业之间。随着我国“碳中和、碳达峰”战略的实施，环保和安全生产政策趋严，加之各地执行“退城入园”政策，中、小型外加剂企业的发展受到环保、能源政策的限制。外加剂的主要客户为水电、核电、铁14 路、公路、桥梁、工业与民用建筑等大型基础设施施工企业、各区域商品混凝土企业，对产品质量的稳定性及配套技术服务具有较高的要求，加之当下混凝土原材料日益复杂，对外加剂企业的产品性能、质量管理水平、技术解决方案等方面提出更高的要求。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,710,226.92 1.33%9,216,000.91 2.84%-59.74%应收票据 15,105,815.64 5.42%46,152,846.16 14.20%-67.27%应收账款 147,930,710.11 53.05%152,591,178.85 46.95%-3.05%存货 12,864,648.01 4.61%5,791,902.71 1.78%122.11%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 63,945,802.03 22.93%67,642,545.38 20.81%-5.47%在建工程-无形资产 8,435,625.66 3.03%17,460,858.93 5.37%-51.69%商誉-234,433.36 0.07%-100.00%短期借款 40,736,381.48 14.61%45,293,456.83 13.94%-10.06%长期借款 4,423,797.89 1.59%-100.00%预付款项 11,808,401.66 4.23%10,963,275.14 3.37%7.71%其他应收款 6,238,530.07 2.24%5,086,593.93 1.56%22.65%长期待摊费用 2,869,964.47 1.03%2,770,148.35 0.85%3.60%应付票据 647,566.34 0.23%7,766,020.50 2.39%-91.66%应付账款 68,882,445.86 24.70%82,500,182.09 25.38%-16.51%预收款项-应付职工薪酬 1,297,644.12 0.47%2,250,522.52 0.69%-42.34%应交税费 3,792,250.06 1.36%3,932,422.09 1.21%-3.56%其他应付款 25,104,770.82 9.00%8,468,827.72 2.61%196.44%长期应付款 559,520.10 0.20%6,065,050.53 1.87%-90.77%其他流动资产 625,033.54 0.22%2,729,418.52 0.84%-77.10%合同负债 4,508,752.30 1.62%8,051,933.93 2.48%-44.00%其他流动负债 10,387,225.59 3.73%34,774,534.15 10.70%-70.13%15 递延所得税负债-367,768.04 0.11%-100.00%资产总计 278,828,860.93-325,029,490.59-14.21%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较上年期末下降 59.74%，主要系上年度年末公司新增农行贷款所致。2.应收票据较上年期末下降 67.27%，主要系本期期末较上年期末已贴现未到期及已背书未到期票据减少所致。3.存货较上年期末增加 122.11%，其中原材料 5,839,861.51 元，较上年期末增加 118.40%，主要系报告期内公司应对价格上涨风险，增加原材料安全储备所致。库存商品 5,450,270.79 元，较上年期末增加 146.40%，主要系报告期期末公司为了备货，储备产品库存所致。4.无形资产较上年期末下降 51.69%，主要系报告期内子公司水木佳维无形资产计提减值所致。水木佳维因长期无法实现市场化运营，并无法实现营业收入，根据企业会计准则对无形资产减值的相关规定，公司对其进行计提减值。5.商誉较上年期末下降 100%，主要系报告期内子公司水木佳维商誉计提减值所致。6.长期借款较上年期末增加 100%，主要系报告期内新增汇民银行长期借款所致。7.应付票据较上年期末减少 91.66%，主要系报告期内公司解付供应商票据所致。8.应付职工薪酬较上年期末减少 42.34%，主要系：一是上年期末公司存在拖欠员工工资情况，导致上期期末应付职工薪酬金额高于本期期末金额；二是报告期内员工人数减少所致。9.其他应付款较上年期末增加 196.44%，主要系报告期内新增实际控制人借款所致。10.长期应付款较上年期末减少 90.77%，主要系报告期内归还中关村融资租赁及微众银行借款所致。11.其他流动资产较上年期末减少 77.10%，主要系报告期内待抵扣进项税额转进项税额所致。12.合同负债较上年期末下降减少 44.00%，主要系报告期内销货合同相关的合同负债减少所致。13.其他流动负债较上年期末减少 70.13%，主要系报告期内已背书未终止确认的票据减少所致。14.递延所得税负债较上年期末减少 100%，主要系报告期内水木佳维当时收购时增值部分的无形资产本期已全部计提减值准备，当时形成的递延所得税负债也在本期全部转回所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 159,323,844.80-182,750,758.11-12.82%营业成本 132,093,739.80 82.91%144,539,668.71 79.09%-8.61%毛利率 17.09%-20.91%-销售费用 11,252,618.57 7.06%12,305,682.99 6.73%-8.56%管理费用 14,497,661.37 9.10%15,240,094.75 8.34%-4.87%研发费用 6,235,867.32 3.91%9,607,451.27 5.26%-35.09%财务费用 5,216,951.99 3.27%3,798,232.61 2.08%37.35%信用减值损失-5,880,119.87-3.69%-6,820,835.85-3.73%-13.79%16 资产减值损失-7,675,839.99-4.82%-100.00%其他收益 1,979,533.77 1.24%1,478,623.69 0.81%33.88%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-38,684.67 0.02%-100.00%汇兑收益-营业利润-22,320,376.80-14.01%-9,088,627.35-4.97%145.59%营业外收入 34,430.51 0.02%84,824.70 0.05%-59.41%营业外支出 320,298.63 0.20%257,939.49 0.14%24.18%净利润-21,334,662.41-13.39%-8,022,035.11-4.39%165.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内公司研发费用 6,235,867.32 元，较上年同期减少 35.09%，主要系报告期内公司收入减少，研发试产项目减少所致。2、报告期内公司财务费用 5,216,951.99 元，较上年同期增加 37.35%，主要系报告期内银行借款增加导致利息费用增加所致。3、报告期内公司其他收益 1,979,533.77 元，较上年同期增加 33.88%，主要系报告期内公司享受政府补助金额增加所致。4、报告期内资产减值损失-7,675,839.99，较上年同期增加 100%，主要系报告期内水木佳维无形资产减值所致。5、报告期内公司资产处置收益较上年同期下降 100.00%，主要系报告期内未进行资产处置所致。6、报告期内公司营业利润-22,320,376.80 元，较上年同期下降 145.59%，主要系报告期内公司营业收入减少所致。7、报告期内公司营业外收入 34,430.51 元，较上年同期减少 59.41%，主要系报告期内废旧物资收入减少所致。8、报告期内公司净利润-21,334,662.41 元，较上年同期下降 165.95%，主要是报告期内受疫情影响，公司销量下滑，毛利额减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 159,100,625.84 181,409,957.86-12.30%其他业务收入 223,218.96 1,340,800.25-83.35%主营业务成本 132,093,739.80 143,948,249.96-8.24%其他业务成本-591,418.75-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比营业成本营业成本毛利率比上毛利率比上17 上年同期上年同期 增减增减%比上年同比上年同期期 增减增减%年同期增减年同期增减百分点百分点 聚 羧 酸 减水剂 57,023,984.69 42,156,068.38 26.07%-25.05%-23.08%-1.90%速凝剂 75,307,091.65 63,440,084.53 15.76%-14.98%-12.19%-2.67%其他 26,992,768.46 26,497,586.89 1.83%49.20%51.52%-1.51%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 境内-东北 5,401,164.43 4,341,206.53 19.62%144.65%208.33%-16.60%境内-华北 52,018,129.39 41,680,540.55 19.87%-40.21%-38.64%-2.05%境内-华东 34,801,616.89 28,761,694.26 17.36%117.64%116.78%0.33%境内-华南 8,623,387.51 7,128,760.36 17.33%16.41%21.64%-3.55%境内-华中 11,774,405.34 9,964,830.70 15.37%-55.48%-53.86%-2.97%境内-西北 4,226,786.74 3,412,079.34 19.27%-4.62%-5.68%0.90%境内-西南 42,093,750.92 36,612,471.91 13.02%11.15%20.68%-6.87%境内-华西 322,694.31 156,627.42 51.46%-71.24%-67.30%-5.85%境外 61,909.28 35,528.73 42.61%-76.99%-14.99%-41.85%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内聚羧酸减水剂实现销售收入 57,023,984.69 元，占比 35.79%，较上年减少 25.05%，系报告期内客户一销售收入减少所致；速凝剂实现销售收入 75,307,091.65 元，占比 47.27%，较上年减少 14.98%，主要系公司报告期内客户一部分项目结束，速凝剂发货减少所致；其他产品收入26,992,768.46 元，占比 16.94%，较上年增加 49.20%，主要系公司报告期内客户二压浆料收入增加；报告期内销售收入区域分布东北地区 5,401,164.43 元，占比 3.39%，比上年同期增加了 144.65%，主要系报告期内中铁九局集团有限公司减水剂、速凝剂销售业务增加；华北地区 52,018,129.39 元，占比 32.65%，比上年同期减少了 40.21%，主要系报告期内客户一减水剂、速凝剂销售减少；华东地区34,801,616.89 元，占比 21.84%，比上年同期增加了 117.64%，主要系报告期内客户四、江苏苏博特新材料股份有限公司销售增加；华南地区 8,623,387.51 元，占比 5.41%，比上年同期增加了 16.41%，主要系报告期内梅龙铁路速凝剂销售增加；华中地区 1