837305_2022_万和科技_2022年年度报告_2023-03-02.pdf

1 2022 万和科技 NEEQ:837305 深圳市万和科技股份有限公司 Shenzhen Sanland Technology Co.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 20222022 年年 9 9 月月 2626 日，公司收到深圳证监局下发的深圳证监局关于对日，公司收到深圳证监局下发的深圳证监局关于对安信证券股份有限公司辅导工作的验收工作完成函安信证券股份有限公司辅导工作的验收工作完成函 20222022 年年 9 9 年年 3030 日，公司收到了北京证券交易所出具的受理通知日，公司收到了北京证券交易所出具的受理通知书，北京证券交易所正式受理公司向不特定合格投资者公开发行股票并书，北京证券交易所正式受理公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的申请文件。在北京证券交易所上市的申请文件。20222022 年年 1212 年年 1414 日，日，子公司蒙奇数字技术（深圳）有限公司被授予子公司蒙奇数字技术（深圳）有限公司被授予高新技术企业证书。高新技术企业证书。2 2022022 年年 1 12 2 月月 1 14 4 日，公司被授予高新技术企业证日，公司被授予高新技术企业证书。书。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2424 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3737 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4343 第八节第八节 行业信息行业信息 .4747 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5555 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5959 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .9090 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曹东生、主管会计工作负责人李刚及会计机构负责人（会计主管人员）李刚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、市场风险 公司的电子元器件销售业务以分销国产芯片为主，包括触控芯片、指纹识别芯片、存储芯片以及晶振等。受到芯片供应增加以及终端市场需求减少的影响，公司销售的主要电子元器件产品售价整体呈下滑趋势。未来，若相关产品市场供需变动继续朝不利方向发展，则公司将面临电子元器件销售业务下滑的风险。2、无法继续取得代理权风险 公司陆续与多家国产芯片原厂建立了合作关系，并获得销售代理权。芯片原厂为了维持业务的稳定和可持续性，一般不会取消销售代理商的代理权，除非销售代理商自身出现较大风险事项或较大业务事故。如果公司未来服务能力无法满足客户变化的需求，技术能力不能与芯片原厂产品保持同步更新，或发生重大业务事故，公司将存在被芯片原厂取消代理权或不予续约的风险，进而影响公司电子元器件销售业务的开展，并可能对公司未来业绩造成不利影响。3、境外市场风险 公司积极开拓并布局境外市场，境外主营业务收入是公司营业收入的重要来源。公司外销业务可能面临进口国政策法规变动、市场竞争激烈、贸易摩擦等导致的地缘政治壁垒、受相关5 国家或地区管制等风险，导致外销收入下降，进而对公司盈利能力产生不利影响。4、应收账款回收的风险 截止到2022年12月31日，公司应收账款账面价值为6,684.80万元，占资产总额的比重分别为 31.34%。尽管公司的客户资信优良，发生坏账的可能性较小，但是随着公司经营规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，将导致应收账款不能及时收回。5、供应商集中风险 公司自研射频芯片的晶圆均系由稳懋半导体生产供应；同时，公司亦是稳懋半导体的授权代理商，接受境内芯片原厂的委托，向稳懋半导体采购晶圆。公司射频芯片的生产及晶圆代理服务业务的供应商集中于稳懋半导体，并对该供应商存在一定的依赖。公司与稳懋半导体合作多年，保持了良好的合作关系，合作较为稳定。未来，若因外部因素或公司自身原因导致无法再与稳懋半导体继续合作，公司将被迫寻找其他的晶圆制造厂商进行采购，可能会对公司生产经营造成重大不利影响。6、存货管理风险 为及时满足客户需求，公司一般需提前进行备货。报告期末，公司存货账面价值为 64,179,071.28 元，占期末流动资产比例为 31.99%，同期存货跌价准备为 4,437,129.17 元，占存货账面余额比例为 6.91%。随着公司生产经营规模的扩大以及业务结构的变化，期末存货余额呈现上涨趋势。若公司无法准确预测市场需求并管控好存货规模或存货管理不善，出现损失等情况，可能导致存货库龄变长、存货的可变现净值降低，公司将面临存货跌价的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期增加“无法取得代理权风险”、“境外市场风险”、“存货管理风险”；“行业风险”、“人才流失风险”在“行业重大风险”中披露。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 1、行业风险：随着通信技术的发展，通信网络呈现出以互联网为主导的发展趋势。技术和业务变革融合速度日益加快，跨界融合的速度也在不断加快，包括 DOCSIS4.0、XS-PON 以及 5G 等，都旨在给用户提供更快的上网速度和更多的应用。行业技术更新速度加快，成为公司面临的重要挑战。2、人才流失风险：射频芯片及模组制造业为知识密集型与技术密集型的行业,需要一批软、硬件研发、生产工艺设计等领域高端技术人才。尽管公司拥有核心技术人员且保持稳定,但公司正处于快速发展阶段,业务规模的扩张将对公司的人才提出更高的要求,且行业的快速发展也会加大行业内各企业对人才的需求,故公司可能面临人才流失的风险。释义释义 6 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、万和科技 指 深圳市万和科技股份有限公司 华亦电子 指 深圳市华亦电子有限公司 频信科技 指 深圳市频信科技有限公司 频衡科技 指 深圳市频衡科技有限公司 蒙奇数字 指 蒙奇数字技术（深圳）有限公司 伟承芯通 指 深圳市伟承芯通科技有限公司 RFTDC 指 RFTDC TECHNOLOGIES PTE.LTD RM 指 RM Technologies Limited 控股股东/实际控制人 指 曹东生 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 会计师事务所 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 公司章程 指 深圳市万和科技股份有限公司公司章程 三会 指 董事会、监事会、股东大会 三会议事规则 指 董事会议事规则、监事会议事规则、股东大会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市万和科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Sanland Technology Co.,Ltd Sanland 证券简称 万和科技 证券代码 837305 法定代表人 曹东生 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 曾军 联系地址 深圳市龙岗区宝龙街道宝龙社区宝龙五路 2 号尚荣工业园厂房B1 501 电话 0755-28968333 传真 0755-28967006 电子邮箱 公司网址 办公地址 深圳市龙岗区宝龙街道宝龙社区宝龙五路 2 号尚荣工业园厂房B1 501 邮政编码 518600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 10 月 29 日 挂牌时间 2016 年 5 月 9 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通讯和其他电子设备制造业-C396 电子器件制造-C3969 光电子器件及其他电子器件制造 主要产品与服务项目 射频芯片、射频模组、晶圆代理服务、电子元器件销售等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）26,833,950 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（曹东生）8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（曹东生），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403007432367788 否 注册地址 广东省深圳市龙岗区宝龙街道宝龙社区宝龙五路 2 号尚荣工业厂区厂房 B1 501 否 注册资本 26,833,950 是 公司于 2022 年 4 月 13 日完成注册资本的工商变更。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 119 号安信金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 郭晋龙 刘晓聪 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 315,903,324.04 223,891,909.39 41.10%毛利率%24.81%30.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 39,736,986.76 36,606,829.42 8.55%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 37,805,598.73 35,222,856.62 7.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）41.68%64.15%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）39.66%61.73%-基本每股收益 1.48 1.42 4.23%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 213,267,491.54 167,937,517.81 26.99%负债总计 92,222,029.45 80,917,827.00 13.97%归属于挂牌公司股东的净资产 113,790,556.92 78,342,339.37 45.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.24 2.92 45.21%资产负债率%（母公司）38.86%37.81%-资产负债率%（合并）43.24%48.18%-流动比率 2.28 2.04-利息保障倍数 45.23 85.77-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 28,260,567.06 19,813,874.98 42.63%应收账款周转率 5.77 6.74-存货周转率 3.41 3.22-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%26.99%41.34%-营业收入增长率%41.10%90.41%-净利润增长率%7.43%169.34%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 26,833,950 25,740,000 4.25%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-6,155.96 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,232,463.20 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益 12,675.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 79,064.73 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,318,047.78 所得税影响数 365,956.75 少数股东权益影响额（税后）20,703.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,931,388.03 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主营业务为射频技术产品及服务、电子元器件销售，具体是通过提供射频芯片、射频模组、晶圆代理服务及电子元器件销售等多层次业务组合以满足客户高品质、低成本、多样化的产品需求。公司产品和服务主要包括两大类：射频技术产品及服务、电子元器件销售；其中，射频技术产品及服务包括射频芯片、射频模组、晶圆代理服务。公司射频芯片、CATV 模组、FTTH 光模块产品主要应用于 CATV、FTTx 等网络的光电信号处理设备中，下游客户为各类网络通信设备制造商。此外，公司还根据市场需求先后推出了应用于无线音视频传输领域的无线音频模组、毫米波图传模组产品。公司电子元器件销售的产品主要包括：触控芯片、指纹识别芯片、存储芯片以及晶振等，广泛应用于各类有触摸控制、指纹识别、数据存储、频率控制等功能需求的电子产品中。电子元器件销售业务的下游客户既有模组厂商，也有终端产品制造厂商。公司通过产品的研发、制造、服务和销售，以满足客户高品质、低成本、多样化的产品和服务需求而获取收益。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 1、2022 年 12 月 24 日公司被授予高新技术企业证书，有效期三年，2022 年 12 月 24 日，子公司蒙奇数字被授予高新技术企业证书，有效期三年。2、公司入选 2022 年 5 月 31 日深圳市科技创新委员会公布的关于深圳市 2022 年第三批入库科技型中小企业名单。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 多年来，公司专注于射频技术领域，是一家从事射频技术研发及其应用的国家高新技术企业；秉承持续创新，形成“以射频技术为核心，向上下游价值链延伸”的发展路径。公司主营业务为射频技术产品及服务、电子元器件销售，具体是通过提供射频芯片、射频模组、晶圆代理服务及电子元器件销售等多层次业务组合以满足客户高品质、低成本、多样化的产品需求。自成立以来，公司专注于 CATV、FTTx 等有线网络的射频技术研发及其应用，先后推出了多款芯片及模组产品。其中，芯片产品主要包括射频放大类芯片和射频控制类芯片，模组产品主要包括 CATV 模组和 FTTH 光模块。公司产品基于 DOCSIS 标准，配套 E/G-PON、XGS-PON 等网络终端，主要应用于CATV、FTTx 等网络的光电信号处理设备中，下游客户为各类网络通信设备制造商。根据市场需要，公司报告期内加大射频模组、晶圆代理服务、电子元器件等的市场推广力度，不断拓展新客户；持续专注产品的研发；加强公司内部管理等，在报告期内，公司在各方面都取得一定的成绩。1、经营业绩方面 报告期内，公司实现营业收入 315,903,324.04 元，同比增长 41.10%，归属于挂牌公司股东的净利润 39,736,986.76 元，同比增长 8.55%。2、产品研发方面 报告期内，公司持续专注打造核心能力，围绕国家产业发展大政方针，持续关注行业和产业信息化、智能化、数字化快速发展需求的热点和痛点，深入市场前端，提高产品开发的主动性和前瞻性，从被动适应市场要求变为创造和引导客户需求。3、业务开展方面 报告期内，公司坚持以市场需求为导向，持续向主营业务优势市场聚焦。公司在核心业务领域运营稳健，进一步稳固了市场地位。4、运营管理方面 报告期内，在公司运营管理方面，紧密围绕年度经营目标，以加强内控管理为基础，向科研成果要效益，以开拓市场和研发创新为工作重点，聚焦核心市场、聚焦专业能力，增强自主创新能力，从成本、技术、品质上不断提高公司的整体竞争力，促进公司持续、健康、稳定发展。报告期内，公司业务、产品或服务无重大变化，各项工作有序推进，保障公司年度经营目标的实现。(二二)行业情况行业情况 报告期内,从国家规划，到政府各部委的产业推动方案，均对集成电路行业提出了鼓励措施，将集成电路行业提升到前所未有的战略高度。但受到全球疫情扩散、地缘政治形势以及通货膨胀等因素的叠加影响，全球及我国的集成电路行业的增速都受到了一定程度的影响。2022 年，半导体行业面临着复杂的供需环境，随着产能的释放，市场供需逐渐恢复平衡，半导体行业出现了结构性调整，疫情的卷土重来，导致一些经济体过去的正常发展模式受到了冲击，通货膨胀以及失业率的上升，抑制了消费者购买与消费的冲动，消费电子市场持续疲软，汽车电子、新能源及工业等领域需求较为旺盛。对于分销商而言，面临疫情期间物流阻断、疫情放缓后消费电子领域需求减少和回款风险加大等问题，存在较大的经营压力。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 53,010,156.17 24.86%31,005,156.30 18.46%70.97%应收票据 5,991,007.26 2.81%4,489,181.36 2.67%33.45%应收账款 66,848,010.72 31.34%36,974,947.70 22.02%80.79%存货 64,179,071.28 30.09%66,460,809.34 39.57%-3.43%投 资 性 房 地产-长 期 股 权 投资-固定资产 2,521,582.46 1.18%3,437,553.67 2.05%-26.65%在建工程-无形资产 124,120.00 0.06%138,040.00 0.08%-10.08%商誉 2,726,282.18 1.28%2,726,282.18 1.62%0.00%短期借款 25,337,743.56 11.88%14,150,000.00 8.43%79.07%长期借款-应 收 账 款 融资 271,620.36 0.13%2,131,800.01 1.27%-87.26%其他应收款 1,165,820.89 0.55%3,355,561.56 2.00%-65.26%其 他 流 动 资产 4,246,530.07 1.99%2,725,091.29 1.62%55.83%预付款项 4,881,475.77 2.29%8,924,363.63 5.31%-45.30%应付款项 39,471,977.82 18.51%37,393,775.49 22.27%5.56%合同负债 7,605,103.58 3.57%5,321,186.30 3.17%42.92%应付票据 684,021.80 0.32%3,500,000.00 2.08%-80.46%其他应付款 283,589.01 0.13%172,693.31 0.10%64.22%长期应付款 713,778.33 0.33%1,184,123.93 0.71%-39.72%其 他 综 合 收益 1,422,984.68 0.67%-339,760.02-0.20%518.82%未分配利润 70,465,358.01 33.04%36,794,685.59 21.91%91.51%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.公司本期期末货币资金较上年年末增加了 70.97%，主要原因为：银行短期借款本年末余额比上年末增加 1,118.78 万元,本年经营活动所产生的现金净流入额比上年增加 844.67 万元。2.公司本期期末应收票据较上年年末增加了 33.45%，主要原因为：截止期末，未到期商业承兑汇票增加较多所致。3.公司本期期末应收账款较上年年末增加了 80.79%，主要原因为：公司本期营业收入大幅增长，15 对应的应收账款余额随之增加。4.公司本期期末应收账款融资较上年年末减少了 87.26%，主要原因为：期初公司应收“6+9”银行的承兑汇票陆续到期或转让。5.公司本期期末其他应收款较上年年末减少了 65.26%，主要原因为：截止期末，应收境外税务机关税收返还款减少所致。6.公司本期期末其他流动资产较上年年末增加了 55.83%，主要原因为：公司因筹备上市支付给中介机构所产生的相关费用增加。7.公司本期期末短期借款较上年年末增加了 79.07%，主要原因为：因公司业务需要，加强与银行的合作，短期贷款增加。8.公司本期期末预付款项较上年年末减少了 45.30%，主要原因为：截止期末，公司预付给汇顶科技的采购款项较期初减少较多。9.公司本期期末合同负债较上年年末增加了 42.92%，主要原因为：本期营业收入增加，收到客户的预付款项增加，从而造成合同负债随之增加。10.公司本期期末应付票据较上年年末减少了 80.46%，主要原因为：截止期末，公司开出的尚未到期的银行承兑汇票减少所致。11.11.公司本期期末其他应付款较上年年末增加了 64.22%，主要原因为：公司外部的往来款增加。12.公司本期期末长期应付款较上年年末减少了 39.72%，主要原因为：公司售后回租租金减少。13.公司本期期末其他综合收益较上年年末增加了 518.82%，主要原因为：公司外币结算差异增加。14.公司本期期末未分配利润较上年年末增加了 91.51%，主要原因为：公司 2022 年经营业绩继续保持较高增长，分红较上年减少所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 315,903,324.04-223,891,909.39-41.10%营业成本 237,529,137.04 75.19%155,729,433.89 69.56%52.53%毛利率 24.81%-30.44%-销售费用 6,443,101.60 2.04%4,923,180.45 2.20%30.87%管理费用 16,277,525.92 5.15%11,569,966.67 5.17%40.69%研发费用 7,110,081.65 2.25%4,358,524.25 1.95%63.13%财务费用 937,423.70 0.30%1,250,540.23 0.56%-25.04%信用减值损失-1,758,146.42-0.56%-289,422.73-0.13%-507.47%资产减值损失-247,626.32-0.08%-2,031,980.94-0.91%87.81%其他收益 2,173,751.62 0.69%1,832,377.51 0.82%18.63%投资收益 12,675.81 0.00%-38,446.72-0.02%132.97%公允价值变-16 动收益 资产处置收益 8,397.67 0.00%-3,180.26 0.00%364.06%汇兑收益-营业利润 47,185,339.17 14.94%44,764,087.30 19.99%5.41%营业外收入 58,312.99 0.02%9,531.88 0.00%511.77%营业外支出 22,817.39 0.01%96,309.59 0.04%-76.31%净利润 39,945,706.50 12.64%37,183,066.75 16.61%7.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.公司本期营业收入较上年同期增长 41.10%，主要原因为：受益于部分存续客户需求增加以及新客户开发较多的影响，公司所售电子元器件、射频模组以及代理的晶圆产品数量均增加较多，对应销售收入取得了不同程度的增长。2.公司本期营业成本较上年同期增长 52.53%，主要原因为：公司本期销售收入大幅增长导致对应成本随之增加，但由于受到所售产品构成变动以及主要电子元器件产品的平均单位售价回落的影响，公司本期的综合毛利率较上期有所下滑，进而导致成本增长比例高于收入的增长比例。3.公司本期销售费用较上年同期增长 30.87%，主要原因为：（1）公司本期营业收入增加，销售费用会随营业收入增加而增加；（2）公司于 2021 年 12 月 31 日控股合并了蒙奇数字，销售费用也随之增加。4.公司本期管理费用较上年同期增长 40.69%，主要原因为：(1)公司本期因申请股票公开发行并在北交所上市聘请上市中介机构，进而咨询顾问费大额增加；（2）公司于 2021 年 12 月 31 日控股合并了蒙奇数字，因此管理费用随之增加。5.公司本期研发费用较上年同期增长 63.13%，主要原因为：公司于 2021 年 12 月 31 日控股合并了蒙奇数字，合并后的研发费用也随之增加。6.公司本期信用减值损失较上年同期增长 507.47%，主要原因为：公司本期应收账款增加，对应的坏账准备增加。7.公司本期资产减值损失较上年同期较少 87.81%，主要原因为：公司 2022 年存货跌价准备/合同履约成本减值准备 443.71 万元，2022 年相对 2021 年资产减值损失减少 178.44 万元。8.公司本期投资收益、资产处置收益、营业外收入、营业外支出均有超过 30%的变动，主要系由于前述科目金额较小，即使变动金额较小，但变动比例仍较高。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 315,888,078.16 223,872,111.29 41.10%其他业务收入 15,245.88 19,798.10-22.99%主营业务成本 237,529,137.04 155,722,606.53 52.53%其他业务成本 0 6,827.36-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 17 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 电 子 元 器件销售 188,224,751.28 167,891,087.19 10.80%50.80%75.03%-12.35%射频模组 90,249,042.14 63,918,802.09 29.18%25.23%22.02%1.87%射频芯片 9,098,204.68 2,636,070.53 71.03%-15.84%-0.67%-4.42%晶 圆 代 理服务 23,971,015.33 0 100.00%146.89%0.00%0.00%其他 4,345,064.73 3,083,177.22 29.04%-32.82%-35.27%2.69%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类类别别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利毛利率比率比上年上年同期同期增减增减百分百分点点 境内 247,371 339.53 194,536,348.45 21.36%55.61%78.38%-10.04%境外 68,516,738.63 42,992,788.59 37.25%5.56%-7.87%9.15%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司本期电子元器件销售收入较上期增长了 50.80%，但毛利率下降了 12.35 个百分点，主要原因为：受益于部分存续客户需求增加以及新客户开发较多的影响，公司所售电子元器件产品的型号和数量仍持续增加，对应的产品销售收入增长较多；但受到芯片供应增加以及终端市场需求减少的影响，公司销售的主要电子元器件产品的售价整体呈下滑趋势，对应销售毛利率下降较多。2、公司本期晶圆代理服务业务收入较上期增长了 146.89%，主要原因为：公司正式成为稳懋半导体在境内的代理商后知名度逐步提升，随着与客户合作的加深，公司为客户代理的晶圆产品数量持续增加，对应的晶圆代理服务收入持续快速增长。3、公司本期境内销售收入较上期增长了 55.61%，主要系公司本期收入增长主要来自于电子元器件销售业务，而电子元器件销售业务的境外客户相对较少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 18 1 香港北高智科技有限公司 26,902,936.21 8.52%否 2 Alpha Networks(Changshu)Ltd.17,544,080.65 5.55%否 3 深圳市频实电子科技有限公司 15,767,715.36 4.99%否 4 深圳市台冠科技有限公司 13,859,062.21 4.39%否 5 上海剑桥科技股份有限公司 12,303,846.71 3.89%否 合计合计 86,377,641.15 27.34%-注：“深圳市台冠科技有限公司”包括“惠州市坚柔科技有限公司”。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市汇顶科技股份有限公司 77,484,498.62 34.04%否 2 基合半导体（宁波）有限公司 33,795,846.15 14.85%否 3 海贸云商信息科技有限公司 14,375,156.10 6.32%否 4 深圳宏芯宇电子股份有限公司 14,006,236.44 6.15%否 5 天马微电子股份有限公司 7,954,042.30 3.49%否 合计合计 147,615,779.61 64.86%-注：“深圳市汇顶科技股份有限公司”包括“Shenzhen Goodix Technology Co.,Ltd.”。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 28,260,567.06 19,813,874.98 42.63%投资活动产生的现金流量净额-777,982.72-13,065,625.27 94.05%筹资活动产生的现金流量净额-4,103,706.56 41,870.55-9,900.94%现金流量分析现金流量分析：1.公司本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 42.63%，主要原因为：公司本期销售收入大幅增长，对应销售商品、提供劳务收到的现金增加较多。2.公司本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 94.05%，主要原因为：公司上期因投资、收购子公司股权，导致投资活动现金流出较多，本期无相关现金流出所致。3.公司本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 9,900.94%，主要原因为：公司本期偿还了较多到期的银行借款，导致筹资活动现金流出增加较多。4.公司本期净利润 3,994.57 万元，经营活动产生的现金流量净额 2,826.06 万,相差 1,167.51 万元,主要是公司本期经营性应收项目增加较多，该部分减少了经营性现金流入。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公公主主注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 19 司司类类型型 要要业业务务 深圳市伟承芯通科技有限公司 控股子公司 电子元器件销售 5,000,000.00 69,410,089.96 24,325,251.12 138,235,117.16 3,065,688.42 RFTDC TECHNOLOGIES PTE.LTD 控股子公司 晶圆代理服务 479,830.00 31,707,820.10 27,173,488.88 22,962,542.78 17,105,492.08 深圳市频信科技有限公司 控股子公司 射频模组研发、生产、销售 5,000,000.00 43,761,849.18 10,926,267.42 52,491,322.57 3,975,506.31 深圳市华亦电子有限公司 控股子公司 电子产品制造、销售。1,000,000.00 10,239,209.33 6,659,863.58 33,180,134.12 3,288,034.62 蒙奇数字技术（深圳）有限公司 控股子公司 射频模组产品4,306,590.00 20,806,591.73 13,973,105.23 39,449,842.78 838,221.18 20 研发、销售 RM Technologies Limited 控股子公司 电子元器件销售、代理服务 416,420.00 25,315,734.56 8,855,209.23 36,515,162.52 5,334,352.93 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致