837133_2022_舞之动画_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2022 年度报告 舞之动画 NEEQ:837133 苏州舞之动画股份有限公司 DANCING CG STUDIO CORP.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 太乙仙魔录第四季播出量已超过 6 亿，春节期间推出了太乙六个角色红包封面，就引起了粉丝群的广泛关注，利用各种福利活动提高了官方媒体的互动曝光率。官方参加了微博动画的“虎气来了”活动，在微博话题页面获得了1亿级流量支持。用户通过日常打卡等活动提取礼物。为期一个月的活动引导官方博客，吸引数万人参加。获得数十家国漫 IP 的友情赞助，为粉丝提供国漫豪华周边礼品，在粉丝群中引起极大反响。单个微博的互动浏览量达到百万级。年度周年庆活动，推出了“记忆回档”的话题，让粉丝们重温当年观看太乙的美好印象。每个平台收到的评论和留言超过 1万条。暑假档期间，先后策划了“晒晒我的宝藏番”、“超话任务打卡活动”、“520 超话情书”等活动，改善老粉丝和微博的使用习惯，逐步在微博超话中建立粉丝交流领域。2022年拓展了公益活动：参与问卷网在全国高校展开的“废话大赛活动”，最终有 26 万人次参加。结合年度热点事件：冬奥会、世界杯、中国动画百年等及时推出粉丝活动、主题壁纸与头像。今年更多发力于将老用户引流至微博超话，不定期搞签到福利活动。在疫情影响下，与主办方团结一致，仍有数十场漫展在西安、长沙、南京、青岛等中心城市顺利举办。同时策划多款线上互动游戏来替代线下活动。产品方面太乙与科大讯飞推出的 5G 视频彩铃在平台下载量排名中一直处于前列，与搜狗平台推出了动态输入法，引发粉丝热议，与摩点平台合作开发了“再觅仙踪”系列珍贵 NFC 收藏卡。另外着手策划太乙仙魔录衍生小说、短剧等，未来将重点拓展太乙衍生内容，为更多高人气角色设计策划周边，拓展更多线上线下展示机会。2022 年春节期间，流氓兔联合新浪微博推出虎年动画新年活动，获得微博流量支持，获得数千万曝光；联合知乎开放流氓兔独家回答区，引导粉丝回答问题，赢得礼物。精心策划了冬奥会的主题肖像，赢得了粉丝们的一致好评。在线流氓兔餐厅小程序游戏，在线当天有 10 万流量。流氓兔运营策划了动态红包封面，上线后引发粉丝抢购，在微信和微博上增加了百万曝光率。流氓兔网络真人电影大侦探马修4 月在爱奇艺推出，计划在微博等平台上发布 30 个动画和电影 IP。抖音等短视频平台相关条目阅读量超过 1 亿，网络广播数据遥遥领先。随后，流氓兔与和平精英的合作项目推出。公司策划设计了一系列主题图库，并延伸为头像和壁纸，深受粉丝喜爱。在斗鱼、虎牙等游戏直播平台上，可爱的“伙伴”流氓兔频频出现，不仅唤起了游戏圈对流氓兔的记忆和喜爱，也在各大视频平台上刷屏。恰逢 5 月流氓兔与和平精英的周年。在运营方面，不仅增加了联动 IP 的数量，扩大了传播力度，还规划设计了新的粉丝活动，整个网络曝光率超过 100 亿。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .108108 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑利嘉、主管会计工作负责人胡毅及会计机构负责人（会计主管人员）胡毅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因存在保密义务，豁免披露重要客户具体名称，对应单位均不涉及关联方。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 产业政策风险 文化创意产业在中国属于朝阳产业，产业发展还处于探索阶段，国家先后出台了一系列支持动漫产业发展的法规和政策，内容涵盖财政补贴、投融资、税收优惠、产业园区建设、发行审核程序、动画片播放等。习总书记在十九大会议表示出对文化产业的极大支持：“就是要继续大胆推进改革、推动文化事业全面繁荣和文化产业快速发展、建设社会主义文化强国的同时，把握好意识形态属性和产业属性、社会效益和经济效益的关系。”现阶段，动漫产业仍然是国家鼓励类产业，但随着动漫产业的发展与成熟，若国家产业支持政策减少或停止，将对行业发展产生重大影响。应对措施：一方面整个动漫产业正在处于上升期，动漫播出渠道不断增加，作品授权播出及衍生品盈利能力不断增强，整个行业的发展带5 动了行业内企业的成长；另一方面，公司也在不断增强自身的盈利能力，降低对政策补贴等的依赖。非经常性损益依赖风险 公司报告期内，归属于公司股东的净利润为-730.94 万元。公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-804.84 万元。非常性损益主要为政府补助，其占当期归属于公司股东的净利润的比例较高，公司盈利对非经常性损益尤其是政府补助的依赖较强。如果公司收取的政府补助发生变动，可能会对公司的财务状况产生一定不利影响。应对措施：公司通过提升盈利能力和成本控制减少对非经常性损益的依赖。制作方面，公司通过提高制作水平、公司规模和作品知名度来提升业界的影响力；原创方面，通过深入孵化 IP，加强与拥有知名 IP 的公司进行合作，拓宽产品播放及销售渠道，深化建设 IP 孵化产业链，最大程度提升公司盈利能力；成本控制方面，配合外协制作的策略，继续完善公司人力资源规划控制。大客户集中的风险 2022 年,公司前五名客户累计销售量占当期销售总额的比重为80.96%。客户集中度较高，主要由于电影及制作行业均有严格的档期要求，一般来说，报告期内公司平均每年完成两部左右大型动画电影的委托制作合作，故客户较为集中。若公司不能较好地维护主要客户的关系或者不能持续开发新的客户，则可能影响公司营业情况和盈利情况。应对措施：公司需要在动画制作服务方面持续加大市场开拓力度，提升作品创意、质量和效率来赢得客户的信赖。同时在原创动画方面持续推进开发和制作，拓宽公司销售渠道。平衡动画制作服务和原创动画的双向发展，在不断扩大代工业务的同时，力争使得原创动画成为新的盈利增长点。存货减值风险 截至 2022 年 12 月 31 日公司存货余额为 1754.01 万元，存货主要为原创作品太乙仙魔录、流氓兔及高品质原创 CG 动画电影等作品。存货占相应期末总资产的比例为 57.10%，存货周转率为 1.62。公司存货数量大、周转较慢与动画行业及公司自身产品的原创特点密切相关，尤其公司在 2014 年下半年起开始布局 IP 资源，通过合作和买断等方式获取了太乙仙魔录等知名 IP，并利用公司的动画制作能力，将已有的动画形象或者桌游产品等进行动画化制作。由于知名 IP 动画化前期创意布局用时长，整体制作周期相应增加，因此存货周转率较为缓慢。如果未来与该在产存货相关的动画收入和相关运营和衍生收入不能达到预期，则会降低公司资产的流动性，增加公司的资金压力，并可能存在存货减值风险。应对措施：公司通过合作和买断等方式获取了如流氓兔、太乙仙魔录等知名 IP，并利用公司的制作能力，将已有的 IP 形象进行动画化制作，并综合游戏、衍生品、电影发行等多种放大方式，获得后期运营收入。通过与 IP 输入方和 IP 产品输出平台的合作，成6 为衔接整体产业链的重要一环，从而实现通过授权电影、游戏、衍生玩具等达到变现的目的。动漫制作对外协的依赖风险 出于控制人工成本、优化资源配置的考虑，公司将部分基础制作流程通过外协的方式进行外包，动画形象设计和内容提供等核心环节由公司自主完成。公司报告期内外协采购成本占当期成本总额比例为 46.74%。尽管公司采取外协加工的模式符合公司现阶段成本优化的战略，但随之而来的便是增加了对外协加工商一定程度的依赖。一旦外协加工商的动画制作质量或制作进度出现问题，将会对公司造成不利影响。应对措施：公司对于外协加工产品建立了一套科学完整的质量控制管理制度，针对委托外协加工商定期进行评估和对不符合要求的厂商进行淘汰，对外协加工商进行现场考察和综合评估，根据评估等级确定合作条件，确保公司产品质量和及时的供期。最大限度的减少由于外协加工导致的作品质量和作品进度风险。高端动漫人才短缺风险 动漫行业在我国属于朝阳产业，产业发展还处于探索阶段，现阶段尚未形成较为完备的培训体系以及人才梯队建设，尤其是产业缺乏高端创意人才和经营管理人才，如概念设计、剧本撰写、角色设计、技术研发等方面的人才尤为匮乏。部分高端的创意、设计人才目前还需要从美国、日本、欧洲等动漫发达国间引进，如果国内相关人才配备和培养环境不能够尽快到位，将很大程度上限制动漫产业的整体发展。应对措施：一方面，面对我国动漫人才、尤其是高端创意人才的短缺的现状，公司目前在培养、建设自身队伍的同时也从海外引进了部分人才；另一方面，公司从 2014 年开始调整经营策略，业务重心开始向知名 IP 动画化逐渐转移，以利用知名 IP 本身的人设、情节以及相应的粉丝群，补充前期创作人员不足带来的影响。原创产品收益不达预期的风险 公司是一家以动画影片开发制作为主营业务动画制作公司，目前公司的主营业务主要分为原创动画制作和动画制作服务两个主要部分。其中原创业务整个运营周期较长，需要相当的时间培育粉丝，目前该项业务尚处于培养阶段，收入较少。但由于IP 一旦成功，后期回报金额将有可能出现爆发式增长，因此该项业务也将成为公司未来迅速扩张业绩的关键所在。然而原创IP 的成功需要依托于较为优秀的前期剧情设计及制作、适合的推广渠道及推广方式、准确的市场定位以及衍生市场的合作伙伴，如果其中任意一个环节出现问题，都有可能对整个作品运作的成功性产生较大影响，从而影响公司业务的成长性。应对措施：一方面公司在原创业务方面的业务重心从 2014 年开始向知名 IP 动画化运作方式转移，公司从游戏性、动漫制作等多个角度考量，严选 IP，以期利用知名 IP 的经过验证的人设、情节，以及已有的粉丝群，增加公司业务的成功概率；另一方面，由于公司制作能力较强，公司在动画制作服务方面的竞争力使得该7 项业务也可以为公司持续带来业务收入，弥补一旦原创业务发展不利的情况下的公司的盈利能力。知识产权纠纷的风险 动漫作品的核心是知识产权，在动画制作过程中使用他人知识产权的情况时有发生。比如将他人原创漫画改编为剧本、制作成动画产品等，这需要取得权利人的许可。如未能取得合法的许可或许可人自身的权利存在瑕疵，则会导致公司作品侵犯他人知识产权的风险。动画制作行业知识产权纠纷的发生难以完全避免。一旦公司因知识产权纠纷存在诉讼、仲裁等情况，一方面可能会直接损害公司的经济利益，另一方面也会损害公司的品牌和形象，对公司的生产经营产生不利影响。应对措施：公司与上述单位或人员均签订了知识产权相关合同，对于改编作品获得了相应授权，对知识产权事宜进行了具体约定，若发生纠纷，将按照有关合约的条款处理。作为防范措施，公司在使用之初即先行全面核查题材、剧本、音乐的知识产权状况，避免直接侵犯属第三方拥有的知识产权。实际控制人控制不当的风险 目前，公司实际控制人为郑利嘉先生，郑利嘉直接持有股份公司的股份比例为 43.12%，间接通过六九投资持有股份公司 9.26%股份，以直接和间接方式可以控制公司 52.38%的股份并且对公司拥有 53.05%的表决权，对公司拥有控制权，在公司重大事项决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。虽然公司已经建立了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等各项较为完善的公司治理及内控制度，以防范控股股东、实际控制人操控公司的情况发生，但未来仍存在公司控股股东、实际控制人利用其控制地位，损害公司利益或做出不利于公司利益决策的可能，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。应对措施：公司将严格依据公司法、公司章程等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行“三会”议事规则、关联交易管理制度、防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度等制度的规定，保障“三会”决议的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。公司也将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。扣除非经常性损益后持续亏损的风险 2022 年度公司扣除非经常性损益后出现持续亏损,金额为-804.84 万元。截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计亏损已经超过了公司股本总额。虽然目前公司扣除非经常性损益后仍处于亏损状态,但业务和收入规模均比较稳定且有扩大趋势。公司无论从制作水平还是公司规模上,在行业内都处于领先水平。随着公司开展的成本控制、原创业务转型和产业链战略合作等措施,公司的动画制作服务和原创动画业务的能力逐年上升。随着近年来国内动画业的兴起,大众娱乐日趋多样化、动画特效技术8 层出不穷,配合新媒体渠道的深入,公司逐渐完善了整体产业链的布局。因此，公司同时具备了自身发展的基础、外部的推动力以及市场成长红利等多方面有利因素,公司自身的可持续经营能力将不断增强。但公司仍然存在连续亏损而给股东或投资者带来损失的风险。应对措施：公司通过逐渐扩大公司规模，提高技术水平，维持行业内的领先地位，不断提升公司在市场上的议价优势。通过不断增强的实力，逐渐扩大公司在动画制作公司的市场份额。配合公司的原创转型，从原来的纯原创作品制作转型为对知名 IP 动画化和孵化的运营业务，动画代工业务收入增长稳定，而原创业务具有较强的爆发能力，尤其是对知名 IP 的利用进一步增加了原创业务的成功概率，两种盈利模式互补性好，将有利于公司在不同阶段持续获得成功。同时公司需要持续地控制人共成本，通过优化人力管理提高有效产能，通过执行内部激励机制锁定利润；同时在产业链布局方面，公司需要不断地与业内知名 IP 资源方进行深化合作，实现股权和业务的双重合作，完善整体产业链布局，获取空间成长红利，逐渐提高公司的利润和盈利能力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、舞之动画 指 苏州舞之动画股份有限公司 六九投资 指 苏州乾机管理咨询有限公司（原苏州六九投资咨询有限公司）当涂鸿新 指 当涂鸿新文化产业基金 江苏舞之 指 江苏舞之数码动画制作有限公司 华闻糖心 指 苏州华闻糖心动漫投资有限责任公司 江苏糖心 指 江苏糖心文化传媒有限公司 上海潮流 指 上海糖心潮流艺术文化有限公司 股东大会、董事会、监事会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期末、本期末 指 2022 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 股份公司现行有效的公司章程 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 腾讯动漫、腾讯游戏 指 腾讯科技(深圳)有限公司、深圳市腾讯计算机系统有限公司 9 NFT 指 数字艺术藏品 IP 指 知识产权英文单词(IntellectualProperty)的首字母缩写 GPU 指 图形处理器(GraphicProcessingUnit)AIGC 指 利 用 人 工 智 能 技 术 来 生 成 内 容（AI Generated Content）的首字母缩写 AI 指 人工智能（Artificial Intelligence）的首字母缩写 ChatGPT 指 由人工智能研究实验室OpenAI发布的全新聊天机器人模型 渲染 指 三维动画制作工序中的一个环节,指把模型、场景输出成图像、视频文件的过程 粉丝 指 英文“Fans”的音译,指某一事物的崇拜群体 CG 指 借助计算机来制作动画的技术 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州舞之动画股份有限公司 英文名称及缩写 SuZhou Dancing CG Studio Corp.,Ltd.证券简称 舞之动画 证券代码 837133 法定代表人 郑利嘉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 胡毅 联系地址 苏州市吴中区宝带东路 345 号 2 幢文化创意大厦 13 楼 电话 0512-67076118 传真 0512-62994818 电子邮箱 公司网址 办公地址 苏州市吴中区宝带东路 345 号 2 幢文化创意大厦 9-11 楼 邮政编码 215100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 7 月 22 日 挂牌时间 2016 年 4 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R86-广播、电视、电影和影视录音制作业-主要业务 原创动画制作运营和动画制作服务 主要产品与服务项目 公司是一家以动画影片开发制作为主营业务的动画制作公司,主要分为原创动画制作和动画制作服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）23,825,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为郑利嘉 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为郑利嘉，无一致行动人 11 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913200006783293363 否 注册地址 江苏省苏州市吴中区宝带东路345号文化创意大厦 9-11 层 否 注册资本 23,825,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 于志强 杨力 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 江苏省南京市建邺区泰山路 159 号正太中心 A 座14-16 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 28,040,556.47 28,571,602.30-1.86%毛利率%-0.07%13.81%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,309,403.34-24,748,093.22 70.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,048,383.50-26,137,594.90 69.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-95.21%-104.40%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-104.83%-110.26%-基本每股收益-0.31-1.04 70.46%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 30,720,043.00 28,468,509.92 7.91%负债总计 26,697,288.46 17,136,352.04 55.79%归属于挂牌公司股东的净资产 4,022,754.54 11,332,157.88-64.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.17 0.48-64.58%资产负债率%（母公司）23.89%17.64%-资产负债率%（合并）86.91%60.19%-流动比率 1.07 1.60-利息保障倍数-15.91-63.99-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 460,130.23 3,595,734.93-87.20%应收账款周转率 5.30 6.90-存货周转率 1.62 0.88-13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.91%-46.42%-营业收入增长率%-1.86%25.69%-净利润增长率%70.46%-194.30%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 23,825,000 23,825,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 2,679.45 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 634,530.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 101,769.97 非经常性损益合计非经常性损益合计 738,980.16 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 738,980.16 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 14 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期内新设由全资子公司江苏糖心文化传媒有限公司全资控股的子公司上海糖心潮流艺术文化有限公司，纳入合并范围。15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、原创动画业务 原创动画制作作品是指动画影视的脚本、角色等元素为原创，公司拥有作品版权及后期衍生品、游戏改编等收益权的作品。原创作品一般为公司直接投资或者与第三方公司共同投资的作品。公司利用自身的创意、制作能力，自主投资或者与第三方共同投资，完成从前、中、后期制作以及推广发行一个完整动画制作周期。2022 年春节期间，流氓兔联合新浪微博推出虎年动画新年活动，获得微博流量支持，获得数千万曝光；联合知乎开放流氓兔独家回答区，引导粉丝回答问题，赢得礼物。精心策划了冬奥会的主题肖像，赢得了粉丝们的一致好评。在线流氓兔餐厅小程序游戏，在线当天有 10 万流量。流氓兔运营策划了动态红包封面，上线后引发粉丝抢购，在微信和微博上增加了百万曝光率。流氓兔网络真人电影大侦探马修4 月在爱奇艺推出，计划在微博等平台上发布 30 个动画和电影IP。抖音等短视频平台相关条目阅读量超过 1 亿，网络广播数据遥遥领先。随后，流氓兔与和平精英的合作项目推出。公司策划设计了一系列主题图库，并延伸为头像和壁纸，深受粉丝喜爱。在斗鱼、虎牙等游戏直播平台上，可爱的“伙伴”流氓兔频频出现，不仅唤起了游戏圈对流氓兔的记忆和喜爱，也在各大视频平台上刷屏。恰逢 5 月流氓兔与和平精英的周年。在运营方面，不仅增加了联动 IP 的数量，扩大了传播力度，还规划设计了新的粉丝活动，整个网络曝光率超过 100 亿。公司与广州迷之兔子文化产业有限公司及北京龙乐东方影视文化传媒有限公司，成立的流氓兔互娱（厦门）科技有限公司，布局 2023 年的兔年商业合作。合资公司组建了全新的设计、商务团队，开始创作一系列引起职场人共鸣的条漫、潮酷壁纸图库、短视频动画、职场人表情包系列。全方面深挖内容营销：保持微博日更、公众号周更、视频账号周更，同时积极拓展联系品牌方资源置换：茶百道、元气森林、卡乐比、悦鲜活牛奶、问卷网、FPX 电竞俱乐部、DOG 联名电竞俱乐部、美团外卖、逆战游戏等，与 IP 方继续保持良好合作关系，积极展开联动合作：小熊伊万、飞狗 MOCO、元气食堂、熊出没等。出联名产品：恒品医用口罩、BronzeLucia 联名服装、迎春摆件、兔年礼盒、限量版画等。根据元宇宙数字收藏产品的良好发展趋势，公司与国内多个重量级数字收藏平台达成合作意向，6 月联合手机游戏集团数字收藏平台，推出了世界上首款流氓兔数字盲盒，一经销售当天售罄，另有多款数字藏品在闪藏、得月、鲸探等平台上线，与平台配合开展多层次的运营推广活动。太乙仙魔录第四季播出量已超过 6 亿，春节期间推出了太乙六个角色红包封面，就引起了粉丝群的广泛关注，利用各种福利活动提高了官方媒体的互动曝光率。官方参加了微博动画的“虎气来了”活动，在微博话题页面获得了 1 亿级流量支持。用户通过日常打卡等活动提取礼物。为期一个月的活动引导官方博客，吸引数万人参加。获得数十家国漫 IP 的友情赞助，为粉丝提供国漫豪华周边礼品，在粉丝群中引起极大反响。单个微博的互动浏览量达到百万级。年度周年庆活动，推出了“记忆回档”的话题，让粉丝们重温当年观看太乙的美好印象。每个平台收到的评论和留言超过 1 万条。暑假档期间，先后策划了“晒晒我的宝藏番”、“超话任务打卡活动”、“520 超话情书”等活动，改善老粉丝和微博的使用习惯，逐步在微博超话中建立粉丝交流领域。2022 年拓展了公益活动：参与问卷网在全国高校展开的“废话大赛活动”，最终有 26 万人次参加。结合年度热点事件：冬奥会、世界杯、中国动画百年等及时推出粉丝活动、主题壁纸与头像。今年更多发力于将老用户引流至微博超话，不定期搞签到福利活动。在疫情影响下，与主办方团结一致，仍有数十场漫展在西安、长沙、南京、青岛等中心城市顺利举办。同时策划多款线上互动游戏来替代线下活动。产品方面太乙与科大讯飞推出的 5G 视频彩铃在平台下载量排名中一直处于前列，与搜狗平台推出16 了动态输入法，引发粉丝热议，与摩点平台合作开发了“再觅仙踪”系列珍贵 NFC 收藏卡。另外着手策划太乙仙魔录衍生小说、短剧等，未来将重点拓展太乙衍生内容，为更多高人气角色设计策划周边，拓展更多线上线下展示机会。大明机甲录作为公司新的原创动画项目于暑期推出了首支动画预告短片，在 B 站上引发观看热潮，独特的画风和国漫少见的题材引起了漫迷们的讨论热潮。逐步建立媒体矩阵，短片发布后便有大量用户关注官媒，同时不少行业大 V 也对短片内容进行点评与推荐。极高的风格特色使大明机甲录这个 IP 受到行业内的关注，包括吸引到南京创投大会来邀请参展。在筹备动画番剧的同时，我们积极寻找适合此题材的漫画家，来为大明机甲录拓展新的内容方向。经过多番沟通，我们成功与国内著名漫画家蚂蚁老师达成合作，开启大明机甲录漫画项目的正式合作。未来我们将在国内外多个漫画平台上线，并开展相关衍生产品的创作与投入。同时借势其他成功 IP 的运作模式，争取资源置换露出机会。SOSO&FRIENDS是公司原创设计的萌系 IP，经过两年多不断的形象、人设故事修改，于 2022 年底正式上线与大家见面。公司策划并绘制了新年款表情包、插画壁纸、头像等。其中表情在微信、搜狗、讯飞等多个输入法平台上线，仅上线一周下载使用量就突破了 2 万次。吸引了不少用户主动来关注官方微博与小红书账号。之后将定期保持物料更新，同时寻找合适的 KOL、KOC、明星资源置换等形式，给SOSO 增加曝光机会。下半年将创作更适合白领人士的新系列职场表情包。公司在 2022 年继续与全球乳品业 10 强的国内知名乳品公司深入开展品牌形象提升、广告、市场推广及促销礼赠品制作等业务，达成了多个品牌礼品框架合作协议。随着疫情后经济复苏，下游需求的回暖有利于公司开展礼赠品及促销服务，公司将积极加强上述业务的客户拓展，并持续进行 IP 文创衍生品创新项目的开拓和推进。基于对 IP 文创市场深刻的理解，及对未来元宇宙发展良好态势的预估，公司已成立潮玩子公司。业务覆盖 IP 潮玩和文创产品的创意设计开发及销售、企业 IP 形象的设计和定制，数字藏品的创制与发行、品牌营销及私域推广、版权确权、礼赠品虚实结合、及周边产品开发等，以期展开进一步的商业化探索。公司正在积极研究和尝试 AIGC 新技术及 ChatGPT 在内的前沿 AI 技术应用于美术、漫画及创意等多个业务场景。公司创意设计团队已经在使用一些 AI 绘图辅助设计创意工作，期望在未来能拓宽创意思路、激发创意，提供多样性内容，提高工作效率。公司正在积极与游戏类公司开展合作，未来可能在视频制作、虚拟偶像打造、设计创意及周边衍生品等全方位展开合作。2、动画制作服务 动画制作服务是指公司受投资方委托制作动画电影、舞台剧动画设计等，通过收取制作费用获取收入。公司按照业务约定内容和流程，以及影片预计档期，合理安排制作资源，独立或者配合第三方完成动画代工业务。代工方面，公司主要面向高端代工业务，截至 2022 年 12 月 31 日，公司已经累计了多部大型动画系列片及电影的制作经验。公司正在制作中的项目包括为某国内知名文化创意企业及 IP 开发平台网文改编的 12 集动画全案制作；为国内某大型主题乐园，酒店餐饮，娱乐休闲于一体的知名集团制作 104 集高品质 3D 动画剧集以及为某游戏公司用全引擎制作的极限运动的赛事宣传片等。本报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。?与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 17 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,143,695.05 13.49%5,215,402.81 18.32%-20.55%应收票据 应收账款 5,242,491.40 17.07%2,771,805.25 9.74%89.14%存货 17,540,148.14 57.10%17,131,780.75 60.18%2.38%投资性房地产 长期股权投资 101,629.61 0.33%9,947.78 0.03%921.63%固定资产 541,127.19 1.76%492,258.60 1.73%9.93%在建工程 无形资产 536,254.79 1.75%702,734.63 2.47%-23.69%商誉 短期借款 8,009,319.44 26.07%7,509,388.19 26.38%6.66%长期借款 应付账款 8,152,422.20 26.54%1,739,217.02 6.11%368.74%资产总计 30,720,043.00-28,468,509.92-7.91%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款增加了 89.14%，主要是由于年末疫情影响，延缓了客户回款进度。2、长期股权投资增加了 921.63%，主要由于报告期内投资了流氓兔互娱（厦门）科技有限公司。3、应付账款增加了 368.74%，主要由于年末疫情影响，延缓了付款进度。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 28,040,556.47-28,571,602.30-1.86%18 营业成本 28,058,791.29 100.07%24,624,956.95 86.19%13.94%毛利率-0.07%-13.81%-销售费用 2,617,240.91 9.33%250,389.91 0.88%945.27%管理费用 3,662,093.95 13.06%4,316,245.58 15.11%-15.16%研发费用 0 财务费用 413,085.67 1.47%465,481.34 1.63%-11.26%信用减值损失-364,297.07-1.30%8,525.46 0.03%-4,373.05%资产减值损失 0 -23,907,490.62-83.68%-100%其他收益 637,226.96 2.27%1,242,803.74 4.35%-48.73%投资收益-888,318.17-3.17%-47.24 0.00%-1,880,336.43%公允价值变动收益 0 资产处置收益 2,679.45 0.01%100%汇兑收益 0 营业利润-7,411,173.31-26.43%-23,961,401.02-83.86%69.07%营业外收入 122,151.01 0.44%174,064.51 0.61%-29.82%营业外支出 20,381.04 0.07%27,371.55 0.10%-25.54%净利润-7,309,403.34-26.07%-24,748,093.22-86.62%70.46%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内销售费用较上年增加了 945.27%，主要是想增强公司影响力来弥补近几年疫情所带来的影响。2、报告期内资产减值损失较上年减少了 100%，主要由于本年度并未发生减值。3、报告期内公司营业利润较上年增加了 69.07%，主要因为本年度并未发生减值，未计提减值准备。4、报告期内公司净利润较上年增加了 70.46%，主要因为本年度并未发生减值，未计提减值准备。?(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 28,040,556.47 28,571,602.30-1.86%其他业务收入 0 主营业务成本 28,058,791.29 24,624,956.95 13.94%其他业务成本 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 电视片 19,857,311.86 18,157,570.33 8.56%52.12%49.4