839561_2022_永裕股份_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

芜湖永裕汽车工业股份有限公司 公告编号：2023-014 1 证券代码：839561 证券简称：永裕股份 主办券商：中山证券 2022 年度报告 证 券 简 称 NEEQ:839561 芜湖永裕汽车工业股份有限公司 Wuhu Yongyu Autocar Industrial Corp.芜湖永裕汽车工业股份有限公司 公告编号：2023-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 1 月,公司通过天佑唯萨尔认证（上海）有限公司质量体系换证复审,获得新的体系证书。2022 年 3 月,公司一项发明专利(发动机缸盖震砂机的降噪方法)获得授权,专利号 ZL202011478398.1)。2022年3月,公司获得芜湖市安全生产协会颁发的 2021 年度安全生产先进单位证书。2022年7月,芜湖市质量与标准化协会授予公司 2021 年度优秀单位。芜湖永裕汽车工业股份有限公司 公告编号：2023-014 3 致投资者致投资者的信的信 2022 年，根据公司总体发展战略要求，认真组织落实，面对复杂的市场环境，以价值增长为指引，不断提升企业价值，为投资者持续创造回报，为员工提供广阔发展空间，持续强化研发创新和市场营销两大核心竞争力，更好地承担企业应有的社会责任。继续弘扬“追求卓越，精益求精，让顾客满意是我们永恒主题”的企业精神，不断超越自我，以领先的技术、优异的质量、完善的服务不断壮大公司实力，全面完成各项工作目标，实现公司健康快速发展的目标。芜湖永裕汽车工业股份有限公司 公告编号：2023-014 4 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .112112 芜湖永裕汽车工业股份有限公司 公告编号：2023-014 5 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑志勋、主管会计工作负责人彭庆及会计机构负责人（会计主管人员）彭庆保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 一、财务报告出具有保留意见的基本情况 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)接受芜湖永裕汽车工业股份有限公司（以下简称“永裕股份”）委托，对永裕股份 2022 年财务报表进行了审计，并于 2023 年 4 月 25 日出具了保留意见的审计报告，编号：立信中联审字2023D-0939 号。立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)出具保留意见审计报告的具体内容如下：以前年度审计报告中的保留意见事项的影响在本期尚未消除。永裕股份 2021 年度审计报告“形成保留意见的基础”段中所涉“无形资产-发明专利”事项、“开发支出-开发成本资本化”事项在本期的情况如下：1、如财务报表“附注五、（八）”中所述，永裕股份在无形资产中列示了发明专利期初原值18,923,332.26 元，期初累计摊销 1,574,203.24 元，期初账面价值 17,349,129.02 元；期末原值18,923,332.26 元，期末累计摊销 2,520,369.76 元，期末账面价值 16,402,962.50 元；我们未取得上述发明专利的研发过程文件、研发结转文件、是否减值等充分、适当的审计证据，也不能合理确定是否有必要对无形资产账面金额进行调整。2、如财务报表“附注五、（九）”所述，永裕股份在开发支出中列示了资本化开发成本期初为45,665,678.14 元，期末为 45,665,678.14 元。我们未取得上述研发项目的研发过程文件、研发进度等充分、适当的审计证据，我们未有足够的证据判断研发支出项目的开发状态，也不能合理确定是否有必芜湖永裕汽车工业股份有限公司 公告编号：2023-014 6 要对开发支出项目进行调整。上述以前年度审计报告中披露的保留事项仍未消除，且对财务报表的影响延续至本期，我们无法获取充分、适当的审计证据以确定上述事项对本期财务报表及相应数据的影响。二、董事会对上述事项的说明 公司董事会认为立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具保留意见审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2022 年度的财务情况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中保留意见所涉及事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 汽车行业波动导致的风险 公司所处的汽车零部件及配件制造业的景气度取决于下游汽车行业的发展状况。而汽车行业受经济周期和国家政策的影响较大，汽车行业的波动会对本公司的生产经营产生较大影响。如果未来宏观经济出现周期性波动或者国家政策发生转变导致汽车行业经营环境变化，公司将面临盈利能力受汽车行业波动影响的风险。针对上述风险，公司时刻关注国家发布的行业政策，抓住机遇，调整公司产业布局、产品结构，积极应对行业政策引起的风险。原材料价格波动风险 公司生产经营所需的主要原材料之一为铝合金锭，公司采购铝合金锭的价格主要参照上海长江有色金属网每日发布的铝合金锭价格指数。由于铝合金锭采购成本占公司总采购成本的比重超过 50%，且其采购价格随市场行情波动，若其价格长期稳定的上涨(或下跌)，则对公司经营业绩的影响有限；若铝合金锭价格短期大幅度的上涨，则将在短期内对公司的经营业绩产生较大影响。针对上述风险，一方面，公司将持续关注原材料价格的波动情况，降低原材料价格波动对公司经营业绩的影响，另一方面，公司与上下游客户建立长期、稳定的合作关系，通过及时的调整销售单价，将上游价格波动风险传导至下游。偿债风险 公司流动比率、速动比率都偏低，资产负债率较高，存在一定的偿债风险。针对上述风险，公司会逐步降低负债金额，并通过资本市场来改善资产负债结构。客户集中度较高的风险 本公司对前五大客户的销售金额占当期主营业务收入的比例较高，主要是由于公司遵循与优质客户长期、深度合作的发展理念，在发展过程中，不断根据客户需求研发新产品，增加供应产品的种类和数量，与客户形成持续、稳定的合作关系。在公司经营资源有限的情况下，形成了目前客户集中度较高，客户数量相对较少的局面。如果未来公司的重要客户发生流失或需求变动，将对本公司的收入和利润产生较大的影响。芜湖永裕汽车工业股份有限公司 公告编号：2023-014 7 针对上述风险，公司与现有客户加强合作，不断提高服务质量，确保客户对公司现有产品采购量的稳定增长；公司持续加大研发投入，开发新产品，丰富公司产品类型，增加产品种类；公司积极拓展新客户，优化公司客户结构，增加产品销售。通过现有客户的稳定订单、新产品的开发及新客户的增长，逐步降低客户集中度相对较高对公司经营的不利的影响。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人郑志勋先生直接持有公司 72.5843%的股份，同时郑志勋还担任公司的董事长、总经理、法定代表人，能够对公司经营决策施加重大影响。若公司内部控制制度不能有效约束实际控制人的不当行为，将可能存在实际控制人利用其强势地位对公司经营、人事、财务等施加重大不利影响，从而给公司的正常经营带来风险或侵害中小股东利益。为应对实际控制人控制不当的可能，公司建立了“三会一层”的法人治理结构和相应的内部控制制度，并根据公司实际经营情况不断对其进行完善，以保护中小股东利益。主要经营性资产抵押风险 公司的房产及对应的土地使用权已作为银行借款的抵押物，上述房产及土地使用权是公司的主要经营性资产。如果相关借款到期无法偿还，则上述抵押物可能被债权人处置，将对公司的生产经营造成不利影响。针对上述风险，公司加大市场拓展提高盈利能力增加自有资金以改善资本结构，降低公司偿债风险。汇率风险 近年来，受中美两国贸易政策的影响，人民币对美元汇率呈现大幅震荡趋势。公司 2022 年出口产品销售收入占公司主营业务收入的 28.75%，尽管公司未来对出口业务的依赖会逐渐下降，但出口业务未来占销售收入的比重仍然较高，人民币走势对公司的收入和利润将产生影响。公司将加强对国际金融市场汇率变动的分析，及时掌握外汇行情，在经营活动中加大与客户的价格及收款谈判力度，及时进行外汇结算和兑换，从而降低由于外汇变动给公司带来的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、永裕股份 指 芜湖永裕汽车工业股份有限公司 主办券商、中山证券 指 中山证券有限责任公司 股东大会 指 芜湖永裕汽车工业股份有限公司股东大会 董事会 指 芜湖永裕汽车工业股份有限公司董事会 监事会 指 芜湖永裕汽车工业股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 芜湖永裕汽车工业股份有限公司 公告编号：2023-014 8 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 芜湖永裕汽车工业股份有限公司 公告编号：2023-014 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 芜湖永裕汽车工业股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhu Yongyu Autocar Industrial Corp.证券简称 永裕股份 证券代码 839561 法定代表人 郑志勋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 彭庆 联系地址 芜湖县湾沚镇安徽新芜经济开发区阳光大道 2188 号 2 幢 电话 0553-8768666 传真 0553-8768777 电子邮箱 公司网址 办公地址 芜湖县湾沚镇安徽新芜经济开发区阳光大道 2188 号 2 幢 邮政编码 241100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 芜湖永裕汽车工业股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 5 月 30 日 挂牌时间 2016 年 11 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-制造业-36 汽车制造业-366-汽车零部件及配件制造-C3660 汽车零部件及配件制造 主要业务 汽车零部件制造（含铸造、热处理）、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定或禁止的商品及技术除外 主要产品与服务项目 汽车铝合金气缸盖和进气歧管的研发、生产、销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）44,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为郑志勋 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（郑志勋），无一致行动人 芜湖永裕汽车工业股份有限公司 公告编号：2023-014 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91340221788588240M 否 注册地址 芜湖县湾沚镇安徽新芜经济开发区阳光大道2188 号 2 幢 否 注册资本 44,500,000.00 否 无 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中山证券 主办券商办公地址 广东省深圳市南山区粤海街道蔚蓝海岸社区创业路 1777 号海信南方大厦 21 层、22 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中山证券 会计师事务所 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘新发 赵宏瑞 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 天津南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 区 10 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 芜湖永裕汽车工业股份有限公司 公告编号：2023-014 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 107,540,135.64 112,956,859.38-4.80%毛利率%8.45%24.13%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,909,098.13 3,875,016.63-252.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,747,071.44 3,550,160.11-318.22%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.03%4.56%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.22%4.17%-基本每股收益-0.13 0.09-244.44%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 205,537,455.04 202,857,545.78 1.32%负债总计 124,457,938.29 115,868,930.90 7.41%归属于挂牌公司股东的净资产 81,079,516.75 86,988,614.88-6.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.82 1.95-6.67%资产负债率%（母公司）60.55%57.12%-资产负债率%（合并）60.55%57.12%-流动比率 0.72 0.76-利息保障倍数-1.22 2.10-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,468,859.43 12,280,541.33-136.39%应收账款周转率 10.09 10.86-存货周转率 1.92 1.58-芜湖永裕汽车工业股份有限公司 公告编号：2023-014 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.32%7.78%-营业收入增长率%-4.80%6.97%-净利润增长率%-252.49%17.92%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 44,500,000 44,500,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,900,134.47 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 262,187.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,162,321.54 所得税影响数 324,348.23 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,837,973.31 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用(1)2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下芜湖永裕汽车工业股份有限公司 公告编号：2023-014 13 简称“解释 15 号”），解释第 15 号明确了关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理、关于亏损合同的判断以及 关于资金集中管理相关列报问题。其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研 发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行，“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行。执行解释 15 号对可比期间财务报表无重大影响。本公司自 2022 年 1 月 1 日采用企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号）中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”。会计政策变更对本公司无影响。(2)2022 年 12 月 13 日，财政部发布了企业会计准则解释第 16 号（财会2022 31 号），要求“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布 之日起施行。会计政策变更对本公司无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 芜湖永裕汽车工业股份有限公司 公告编号：2023-014 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于汽车零部件及配件制造行业，致力于汽车铝合金气缸盖及进气歧管的研发、生产和销售。多年的研究和开发，公司已经掌握市场上多种四缸、五缸及六缸汽车铝合金气缸盖的生产工艺，产品质量水平已达到国六排放标准。公司核心技术包括重力浇铸技术、精密加工技术等，在汽车铝合金气缸盖加工方法及检测方面已拥有 32 项发明专利。公司丰富的研发能力、铸造技术、精加工技术为公司提高产品线广度和产品质量奠定了坚实的基础。公司产品面向国内整车厂商和国内外售后市场，根据客户需求通过联合设计、研发或独立定制化研发、生产的形式对外提供高质量产品和服务。经过多年积累，公司形成了一大批优质客户，如：德国 MS MOTORSERVICE INTERNATIONAL GMBH、土耳其 FEDERAL POWER CORPORATION ILHAN ILKER、巴西 MANDO MACHINERY DISTRIBUIDORA DE AUTO PECAS LTDA，江淮汽车等公司。目前公司主要通过向国内整车厂商和国内外售后市场提供汽车铝合金气缸盖和进气歧管获取收入、利润和现金流。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 根据关于促进中小企业“专精特新”发展的指导意见(工信部企业2013264 号），公司通过了 2013 年度省“专精特新”中小企业认定。依据高新技术企业认定管理办法（国科发火201632 号）文件，公司于 2021 年 9 月 18 日顺利通过高新技术企业复审，证书编号：GR202134004947，有效期三年。2022 年 3 月 25 日安徽省科技厅审核通过，公司获得科技型中小企业，编号为 20223402210D000386，有效期一年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 芜湖永裕汽车工业股份有限公司 公告编号：2023-014 15 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,658,066.86 2.75%4,144,460.17 2.04%36.52%应收票据 23,202,781.10 11.29%7,653,296.26 3.77%203.17%应收账款 10,966,662.10 5.34%9,398,206.04 4.63%16.69%存货 45,837,835.81 22.30%51,520,885.88 25.40%-11.03%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%-长期股权投资 0 0.00%0 0.00%-固定资产 47,134,974.28 22.93%57,351,640.98 28.27%-17.81%在建工程 0 0.00%0 0.00%-无形资产 18,492,216.11 9.00%19,511,086.67 9.62%-5.22%商誉 0 0.00%0 0.00%-短期借款 61,137,677.87 29.75%47,478,579.30 23.40%28.77%长期借款 0 0.00%0 0.00%-开发支出 45,665,678.14 22.22%45,665,678.14 22.51%0.00%长期待摊费用 4,766,111.06 2.32%5,426,465.05 2.68%-12.17%递延所得税资产 3,484,064.19 1.70%0 0.00%100.00%应付账款 11,881,270.04 5.78%20,197,836.75 9.96%-41.18%合同负债 2,345,293.11 1.14%2,694,638.18 1.33%-12.96%其他应付款 18,272,531.47 8.89%19,875,742.89 9.80%-8.07%其他流动负债 21,004,376.50 10.22%6,835,302.93 3.37%207.29%长期应付款 5,061,987.37 2.46%16,709,050.21 8.24%-69.71%资产总计 205,537,455.04 100.00%202,857,545.78 100.00%1.32%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据期末为23,202,781.10元，与上年末同比增加203.17%，变动的主要原因是本次票据结算增加，收到信用等级一般的银行承兑汇票金额增加；2、存货期末为45,837,835.81元，与上年末同比下降11.03%，变动的主要原因是由于主机订单减少，公司减少备货，同时存货跌价准备增加所致；3、固定资产期末为47,134,974.28元，与上年末同比减少17.81%，变动的主要原因是公司未进行固芜湖永裕汽车工业股份有限公司 公告编号：2023-014 16 定资产更新，折旧增加，固定资产净值减少；4、短期借款期末为 61,137,677.87 元，与上年末同比增长 28.77%，变动的主要原因是部分银行借款在 2021 年年底到期归还后，未及时完成续贷手续，于 2022 年上半年完成放款，导致期末短期借款余额比上年末增加；5、长期待摊费用期末为4,766,111.06元，与上年末同比减少12.17%，变动的主要原因是刀具支出减少；6、应付账款期末为11,881,270.04元，与上年末同比减少41.18%，变动的主要原因是原材料铝锭为大宗商品，近两年涨价过快，有账期变成无账期，应付账款减少；7、合同负债期末为2,345,293.11元，与上年末同比减少12.96%，变动的主要原因是经济下行，主机订单减少，导致合同负债减少；8、其他流动负债期末为21,004,376.50元，与上年末同比增加207.29%，变动的主要原因是本期票据结算增加，收到信用等级一般的银行承兑汇票已背书但在资产负债表日尚未到期增加所致；9、长期应付款期末为 5,061,987.37 元，与上年末同比减少 69.71%，变动的主要原因是今年没有新增融资租赁，且每月归还上一年租赁本金及利息；2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 107,540,135.64-112,956,859.38-4.80%营业成本 98,454,478.31 91.55%85,702,066.59 75.87%14.88%毛利率 8.45%-24.13%-销售费用 2,222,516.56 2.07%2,449,077.80 2.17%-9.25%管理费用 4,427,583.68 4.12%9,506,736.95 8.42%-53.43%研发费用 5,060,296.56 4.71%5,050,677.00 4.47%0.19%财务费用 4,292,768.46 3.99%4,206,847.28 3.72%2.04%信用减值损失-135,358.47-0.13%-2,156.35 0.00%-6,177.20%资产减值损失-3,321,241.37-3.09%-1,377,814.53-1.22%-141.05%其他收益 1,902,299.01 1.77%1,727,625.77 1.53%10.11%投资收益 0 0.00%0 0.00%-公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%-资产处置收益 0 0.00%-1,402,769.25-1.24%100.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%-营业利润-9,655,349.39-8.98%3,833,290.42 3.39%-351.88%营业外收入 267,187.07 0.25%0 0.00%-营业外支出 5,000.00 0.00%0 0.00%-净利润-5,909,098.13-5.49%3,875,016.63 3.43%-252.49%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期金额为 107,540,135.64 元，与上年同比减少 4.80%，变动的主要原因是经济下行芜湖永裕汽车工业股份有限公司 公告编号：2023-014 17 影响，主机客户订单减少，公司内销收入减少；2、营业成本本期金额为 98,454,478.31 元，与上年同比增加 14.88%，变动的主要原因是本期主要原材料铝锭均价较上年同比增加，同时能源费用增加导致制造费用增加所致；3、毛利率本期 8.45%，与上年同比减少 15.68%，变动的主要原因是收入受到经济下行影响下降，成本受主要原材料价格上涨而增加，导致公司毛利率下降；4、销售费用本期金额为 2,222,516.56 元，与上年同比减少 9.25%，变动的主要原因是受经济下行影响，销售收入减少，销售人员薪酬、包装费用等销售费用同比减少；5、管理费用本期金额为 4,427,583.68 元，与上年同比减少 53.43%，变动的主要原因是 2021 年度公司报废了库存时间过长产品，2022 年度报废较少，导致盘点损失和废品损失减少；6、财务费用本期金额为 4,292,768.46 元，与上年同比增长 2.04%，变动的主要原因是贷款增加，利息支出增加；7、资产减值损失本期金额为-3,321,241.37 元，与上年同比增长 141.05%，变动的主要原因是部分存货库存时间过长，计提减值损失；8、营业利润本期金额-9,655,349.39 元，与上年同比减少 351.88%，变动的主要原因是收入受到经济下行影响下降，成本受主要原材料价格上涨而增加，本期研发支出资本化减少；9、净利润本期金额-5,909,098.13 元，与上年同比减少 252.49%，变动的主要原因是收入受到经济下行影响下降，成本受主要原材料价格上涨而增加，本期研发支出资本化减少；(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 106,814,413.12 112,316,398.82-4.90%其他业务收入 725,722.52 640,460.56 13.31%主营业务成本 98,454,478.31 85,702,066.59 14.88%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 气缸盖 106,571,041.10 98,219,458.12 7.84%-0.72%20.85%-16.45%进气歧管 243,372.02 235,020.19 3.43%-94.27%-93.90%-5.85%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 芜湖永裕汽车工业股份有限公司 公告编号：2023-014 18 增减增减%内销 76,103,775.52 71,698,872.90 5.79%-7.85%13.39%-17.65%外销 30,710,637.60 26,755,605.41 12.88%3.32%19.07%-11.52%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、内销收入本期金额 76,103,775.52 元，与上年同比减少 7.85%，变动的主要原因为受到经济下行影响，主机客户订单减少，公司内销收入减少所致；2、外销收入本期金额 30,710,637.60 元，与上年同比增长 3.32%，变动的主要原因是美元升值，导致以美元结算的外销收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 安徽江淮汽车集团股份有限公司发动机分公司 38,871,715.25 36.15%否 2 土耳其-阿提拉 LEPAR OTOMOTIV 6,356,265.92 5.91%否 3 宁波巴实布汽配国际贸易有限公司 BSG AUTO PARTS DWC-LLC 5,424,952.68 5.04%否 4 苏州梵畅汽车科技有限公司 5,225,430.44 4.86%否 5 上海全服国际贸易有限公司 4,520,754.86 4.20%否 合计合计 60,399,119.15 56.16%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 成都浩正金属材料有限公司 31,545,032.05 51.88%否 2 无锡市伦升物资有限公司 5,511,596.24 9.06%否 3 宁波金耀机械有限公司 2,916,337.62 4.80%否 4 安徽永茂泰铝业有限公司 1,493,178.04 2.46%否 5 安徽金亿新材料股份有限公司 1,167,130.12 1.92%否 合计合计 42,633,274.07 70.12%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,468,859.43 12,280,541.33-136.39%投资活动产生的现金流量净额-2,797.10-27,438,508.51 99.99%筹资活动产生的现金流量净额 5,911,652.50 14,677,377.89-59.72%现金流量分析现金流量分析：芜湖永裕汽车工业股份有限公司 公告编号：2023-014 19 经营活动产生的现金流量净额本期-4,468,859.43 元，比上年相较减少 136.39%，一是本期使用票据结算大幅增加，期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据金额较上年期末大幅增加所致，二是因为销售收入减少，销售收款同比例减少；投资活动产生的现金流量净额本期-2,797.10 元，比上年同期相较增加 99.99%，主要是经济下行，下游主机订单减少，公司减少资本支出金额，且主要以银行电子承兑汇票支付所致；筹资活动产生的现金流量净额本期金额 5,911,652.50 元，与上年相较减少 59.72%，主要原因为本期公司未产生融资租赁融入资金，且固定资产抵押融资还款增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。公司在财务管理、会计核算、风险控制等各项重大内部控制运行方面良好，主要经营管理层、核心业务人员队伍稳定。公司主营业务为铝合金气缸盖和进气歧管的研发、生产、销售，与 2021 年度相比未发生变化。根据立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司 2022 年度审计报告，公司 2022 年度实现营业收入 10,754.01 万元，实现净利润-590.91 万元，实现经营活动现金流量净额-446.89 万元，其中营业收入比 2021 年度下降 4.80%，净利润相比 2021 年度下降 252.49%。公司 2022 年度经营业绩下降主要由于经济下行影响，主机客户订单减少，公司内销收入减少。2022 年公司的主营业务和商业模式未发生重大不利变化，销售渠道稳定，原材料供应充足，净资产稳定，现金流量能够满足公司的发展需求，公司营业稳定。公司不存在债券违约，债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职；没有拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的行为；不存在主要生产经营资质缺失或者无法延期，无法取得主要生产的人员、土