837674_2022_米乐星_2022年年度报告_2023-04-23.pdf

1 2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重大事件重大事件 .3232 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3636 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4141 第八节第八节 行业信息行业信息 .4545 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4646 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5151 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .142142 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄飞、主管会计工作负责人张静及会计机构负责人（会计主管人员）张静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、政策变化风险 公司为中外合资企业，主要业务为基于对音乐的唱、视、听的空间体验，向消费者提供情绪抒发、自我表达以及情感互动相结合的综合社交娱乐空间。公司经过审慎研讨亦计划未来在大陆地区借音乐产业复苏的趋势以及公司在线下积累的平台优势，逐步向上游音乐产业、甚至游戏行业逐步拓展；通过上述娱乐内容资源的开拓和积累，亦将尝试利用互联网、移动互联网、VR 等先进科技手段，打造“O+O”的综合娱乐互动平台。公司目前业务类型及对外投资符合外商投资产业指导相关政策，但若国家产业政策对外商投资娱乐产业有进一步限制，将对公司业务拓展造成一定影响。2、业务风险（1）消费者需求变化的风险。随着经济的发展和技术的进步，电影、游戏、网络社交等娱乐手段日益兴盛，新兴娱乐形 5 式不断被创造，消费者娱乐活动选择更加多样化，未来消费者的消费观念、市场需求可能不断发生变化。如果公司不能不断提高对市场需求的敏感度和应变能力，将会对公司的经营及盈利能力造成不利影响。（2）行业内竞争加剧的风险。KTV 进入中国大陆之后，经历十余年的快速发展期，几乎不论盈利模式和经营管理效率都可获得较高收益，导致 2010 年之后行业出现大量新进入者。尽管行业规模持续扩大，伴随着娱乐消费多元冲击和市场新进入者的竞争，公司竞争压力已逐渐加大，若不能够开辟新的盈利模式和业绩增长点，弥补原有业态短板，将难以在行业内找到自己的立足点，给公司盈利能力造成不利影响。（3）公司主要经营场所来自于租赁的风险。公司日常经营需要的物业区位集中在商业繁华地段，目前公司日常经营所需的物业均来自于租赁且租赁期限较长。随着区域经济发展以及周边物业价格的上涨，不能完全排除出租方违约的可能。若出租方发生违约，将对公司单店经营造成不利影响。（4）消防、治安出现重大事故影响公司经营的风险。公司业务直面众多消费者，经营场所属于人群较为集中、人流量相对较大的公共场所。虽然公司经营场所均取得主管部门消防审批意见书，符合消防安全条件，且已合理分配治安人员负责经营场所的安全，但如果出现消防安全意外事故或意外治安案件，甚至进而导致重大事故发生的情形，将对公司品牌美誉度、甚至对公司正常经营造成不利影响。（5）品牌及市场形象被模仿的风险。随着消费者娱乐需求水平的不断提高，娱乐消费已不仅仅局限于价格实惠，而是更注重品牌选择。因此，KTV 行业的品牌成为顾客区分并选择不同KTV 的关键。“米乐星世界”在南京、武汉等区域已形成品牌效应，享有较高的品牌认知度和市场美誉度。但如果市场上出现冒用“米乐星世界”品牌或出现其他品牌恶意侵权行为，将可 6 能影响公司口碑和市场形象，给公司造成诸多不利影响。3、管理风险（1）规模扩张导致管理能力不足的风险。公司目前采取直营连锁经营，截至报告期末，公司拥有门店 11 家，分布在南京、武汉、上海等地区。未来公司门店数量将进一步增加，业务规模将进一步扩张，虽然公司已制定了严格规范的内部管理制度，且正在逐步建立全方位信息化管理平台，但由于公司门店分布区域较广，扩张速度较快，管理体系将更加复杂。如果公司不能进一步提高管理水平，将可能对公司经营造成不良影响。（2）人力资源风险随着公司资产和经营规模的扩张，必然带来对管理人员、服务人员及技术人员等人力资源的新需求。如果公司不能及时完善人力资源管理制度，不断建设和丰富人才队伍，则在稳定人才队伍、避免人才流失和引进人才方面将存在一定风险。（3）食品安全管理风险。公司主营业务中包括精品酒食商超和风味餐点服务，虽然公司根据相关法律法规的要求并结合自身实际经营情况，对食品采购、运输、仓储、加工、销售等各方面进行严格控制，但如果供应商、物流等方面出现疏漏，可能导致公司不知情时采购产品质量出现问题，致使公司需要承担相应责任，并且对公司品牌形象及口碑造成不利影响。4、内部控制风险 公司根据经营特点，针对收款、采购等环节制定了现金管理制度、保险柜及银行账户管理办法、单店收支管理办法、采购管理制度等管理制度及内部管理措施，并得到严格执行，但由于商业模式的特点，公司无法完全避免以现金方式收取营业款。虽然越来越多的消费者采用团购优惠券、线上支付以及刷卡等方式进行付款，收款环节中现金出现的频率也大大降低，但报告期内，仍存在一定的管理风险。5、无实际控制人的风险 公司单个股东持有的公司股份均未超过公司总股本的30%，均无法决定董事会多数席位，公司的经营方针及重大事项的决策系由全体股东充分讨论后确定，无任何一方能够决定和做出 7 实质影响，公司无实际控制人。由于公司无控股股东及实际控制人，决定了公司所有重大行为必须民主决策，由全体股东充分讨论后确定，避免了因单个股东控制引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但可能存在决策效率被延缓的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、米乐星、本公司 指 南京米乐星文化发展股份有限公司 有限公司 指 南京累增饮娱管理顾问有限公司(股份公司前身)股东大会 指 南京米乐星文化发展股份有限公司股东大会 董事会 指 南京米乐星文化发展股份有限公司董事会 监事会 指 南京米乐星文化发展股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 南京米乐星文化发展股份有限公司章程 三会议事规则 指 公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国结算北京分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南京米乐星文化发展股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Milo Star Cultural Development Co.,Ltd Milo Star 证券简称 米乐星 证券代码 837674 法定代表人 黄飞 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 黄飞 联系地址 湖北省武汉市汉阳区龙阳大道 58 号汉阳人信汇 A 栋 8 号楼三层 电话 027-84518887 传真 027-84518887 电子邮箱 Huangf05milo- 公司网址 办公地址 湖北省武汉市汉阳区龙阳大道 58 号汉阳人信汇 A 栋 8 号楼三层 邮政编码 430000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 后勤办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 9 月 19 日 挂牌时间 2016 年 7 月 6 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）“文化、体育和娱乐业”（R）-“娱乐业”（R89）-“室内娱乐活动”（R891）-“歌舞厅娱乐活动”（R8911）主要产品与服务项目 基于对音乐的唱、视、听的空间体验，向消费者提供情绪抒发与自我表达相结合的综合互动娱乐平台。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）66,080,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股股东 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913201007652936267 否 注册地址 江苏省南京市鼓楼区云南北路 28 号 否 注册资本 66,080,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）天风证券 主办券商办公地址 武汉东湖新技术开发区高新大道 446 号天风证券大厦 20 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）天风证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 宋军 刘剑敏 3 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B 座20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、盈利盈利能力能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 74,026,559.44 133,683,050.09-44.63%毛利率%79.49%76.54%-归属于挂牌公司股东的净利润-33,857,120.08-46,795,952.13 27.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-26,398,131.38-49,244,768.00 46.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-92.67%-60.88%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-72.25%-64.07%-基本每股收益-0.51-0.71 28.17%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 104,874,401.82 131,776,202.94-20.41%负债总计 84,624,924.67 76,922,679.09 10.01%归属于挂牌公司股东的净资产 19,607,612.79 53,464,732.87-63.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.30 0.81-62.96%资产负债率%（母公司）62.17%57.55%-资产负债率%（合并）80.69%58.37%-流动比率 1.0350 1.31-利息保障倍数-10.24-13.52-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 17,119,446.89 16,848,474.64 1.61%应收账款周转率 35.77 45.69-存货周转率 4.31 6.39-12 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-20.41%1.86%-营业收入增长率%-44.63%15.14%-净利润增长率%24.77%-6.96%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 66,080,000 66,080,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计境内外会计准则准则下会计数据差异下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中中披露披露的财务数据差异的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,241,306.94 计入当期损益的政府补助 76,699.56 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 170,775.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,228,396.95 其他符合非经常性损益定义的损益项目 395,959.09 非经常性损益合计非经常性损益合计-7,826,269.26 所得税影响数 6,419.51 少数股东权益影响额（税后）-373,700.07 非经常性非经常性损益净额损益净额-7,458,988.70 九、九、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 13 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司的主营业务是基于对音乐的唱、视、听的空间体验，向消费者提供情绪抒发、自我表达以 及情感互动相结合的综合社交娱乐平台。公司的主要产品及服务是基于拥有卡拉 OK 影音设备与视唱空间，同时公司提供餐点和零食酒水等商品的选购，满足消费者多样化需求。公司报告期内主要采用直营连锁发展，以实体门店为基础，通过多种营销手段，包括会员活动、节日活动、异业合作、服务专案等，实现销售市场辐射。目前以南京、武汉为最大的品牌效应集聚区。公司目前采取直营连锁模式经营，截至报告期末，公司拥有门店 11 家，分布在南京、武汉、上海等地区，在立足于门店直营连锁的同时，公司的加盟特许经营体系，通过整合完整的营运产业链及信息化系统进行标准化的复制和推广，截至报告期末共有 8 家加盟店。公司在运营体系中，维护原有高品质视、唱听感受的同时，强化餐饮、超市的调整和改善，增加音乐火锅“唱乐捞”，基于“吃着火锅唱着歌”的理念，对现有包厢进行改造，变身为火锅房，兼具欢唱功能，一房多用，公司在传统业务中寻找新的突破口和发展点。2022 年 KTV、forte 小酒馆，音乐火锅的三合一业态，为热爱唱歌热爱生活的大众化消费力客群；潮人，爱美食爱唱歌中端消费力客群；爱玩，喜欢夜生活的高端消费力客群，提供“K 歌/餐饮/酒吧”的私人定制潮趴娱乐新模式。充分开发挖掘客户更多消费需求和满足；积极通过移动互联方式，链接线上线下模块，拓深会员系统，增加客户粘性，实现规模效应的快速提升。公司的盈利主要来自于为顾客提供视听伴唱场地及设备、自助选购餐饮及零食商超等服务。公司主要盈利模式系打造高品质、时尚个性、主题式或定制化的 K 歌娱乐综合消费平台，通过“吃、喝、玩、乐、唱、聚、嗨”一站式服务，吸引顾客在聚会、庆生、企业年会等休闲娱乐过程中消费，结合分时段计费的即时欢唱项目，酒水饮料、水果和风味餐点等相结合，从而获取收入和利润。公司 2022 年的主营业务收入为 74,026,559.44 元，其中来自于提供视听伴唱场地及设备的包厢收入为 26,379,748.35 元，毛利率为 93.71%，来自于自助选购餐饮服务的收入为 18,753,286.11 元，毛利率为 57.17%，来自于零食商超的收入为 26,787,529.53 元，毛利率为 80.64%。2、报告期内，公司的主营业务内容未发生变动，商业模式较上年未发生重大变化。3、报告期后至披露日，公司的商业模式未发生较大变化，仍以直营连锁经营为主，特许加盟为辅。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 15 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年 1-12 月，公司业务主要以 KTV 服务为主，提供餐点、火锅和零食酒水等商品，满足消费者多样化消费需求，通过提供“吃、喝、玩、乐、唱、聚、嗨”一站式服务持续发展及盈利。报告期内，公司实现营业收入 74,026,559.44 元，较去年同期增长-44.63%；营业成本 15,184,042.39 元，较去年同期增长-51.59%；实现净利润-35,514,046.70 元，较去年同期增长 24.77%。截至 2022 年 12 月 31 日，公司总资产 104,874,401.82 元，净资产 20,249,477.15 元。2022 年因不可抗拒的重大因素，使得公司业务受到了较大的影响，部分门店闭店，业务存在一定的萎缩。但公司对大众未来的娱乐化需求仍充满信心，积极的调整和主动了解消费者需求，在延续经营计划及目标的同时，积极调整业务方向，不断深耕细耕行业，不断的加大新媒体网络推广力度，通过开拓各种方式增加营收，在菜品方面，新增大众喜爱的新品排行菜单、新品酒品引流定期更新上线，提升唱乐捞包厢消费及服务品质。具体目标计划如下：1.积极大力拓展加盟事业，预计今年实现武汉、南京区再新增 2-3 家米乐星世界加盟店；2.积极拓展新媒体网络推广方式,利用现代主流消费方式，在新美大、口碑等平台，上线唱乐捞餐饮，多版块的品牌曝光，增加线上销售量,加大线上品牌宣传力度，促进销售，不断提升公司美誉度及知名度，跻身在各网络主流平台（抖音、美团、新美大、小红书）前三的目标；3.打造卓越星级餐饮标准，提升 KTV 午晚餐、黄金档时段消费及产品，引流提升营业收入，分享美食与聚会娱乐为一体；4.发展强化唱乐捞品牌，解锁国潮火锅，各门店火锅跻身区平台（美团、新美大、抖音）众排名前三的目标；16 5.持续升级改造各门店 party room，因 2022 年疫情停业时间较长，未完成的升级计划预计在 2023年实现武汉、南京逐步升级改造，引流各区新的聚会模式；6.改善武汉南京 8 个化妆室的私密空间，提升服务细节和感受；7.专注新媒体运营的模式，丰富线上选购的模式和产品，在抖音、快手直播平台进行美食娱乐直播，并在直播平台站内进行相关视频推广，拓展品牌宣传新渠道，增强粉丝粘性，未来计划不断争取获区平台的流量倾斜与支持,夯实品牌知名度和拓展新消费者的美誉度，吸引更多消费者到店消费。2022 年，依然是艰难的，同时有赖于公司全体齐心协力，出谋划策，共渡难关的团结一心，在公司管理层的带领下，全体员工积极向上，全国门店已全部复业，公司业务也基本恢复，各项业务拓展顺利，供应商渠道稳定，表现出良好的经营状态。(二二)行业情况行业情况 2022 年，因为有新冠病毒不可抗拒的重大事件的影响,娱乐行业持续维持寒冬状况。为了响应全民抵抗新冠病毒的持续发酵,各城市 KTV 娱乐场所停止营业长达数月,这对行业来说影响可想而知。首先，KTV 行业属于民营企业，而新冠病毒发生期间许多政府辅助性优惠政策（例如：减免房租等）未曾享受。同时，企业仍正常支付人员工资及相关福利。虽然政府后期对公司进行税务部分免征及政策扶持，但是远远弥补不了事件对企业造成的损失。KTV 行业从 2012 点开始进入下行通道,近年来 KTV 行业处于快速消耗及转型期。随着国内消费习惯的改变，越来越多的年轻消费力趋向于线上消费、短频快消费、猎奇消费的方式，年轻消费力懒于社交及应酬，参与社会活动，这种消费习惯的的转变，影响着一代人，使得行业内近年不再吸引年轻人的身影。因此，消费群体的改变，不断加入市场竞争的同业扩张，让行业竞争更加激烈。市场整体呈现低迷竞争、价格竞争的趋势，市场现状与 2003 年量贩 KTV 最鼎盛的时期无法同日而语。就目前整个 KTV 行业在新冠病毒的管控常态化之后，比其他行业及企业推迟近两个月才逐步开放复工复产，2022 年 3-4 月是新冠病毒爆发期，武汉、南京地区门店陆续停业，上海更是从 3 月底开始全面封城，直至 6 月，新冠病毒的不可抗拒的重大事件发生周期期长、管控时间长、范围大、管控措施严格。使得 KTV 行业整体重创，从逐渐复工复产后，社会面仍不断受到新冠病毒反复及季节性呼吸道疾病传播的波动影响，人们对于 KTV 这种密集型消费场所，仍存在一定的抵触和畏惧心理。受国内疫情冲击影响，行业客量持续恢复，销售业绩较 2021 年有同比增长，但仍每月不足 2019 年的五成；然而人工工资、房租、食材成本等持续波动上涨，而国家对本行业的扶持政策并不能饮鸩止渴。全国 KTV 行业，面临着至少四成倒闭歇业，其他持续正在经营的同业公司步履维艰。17 2022 年全年，公司的大型老店在营收持续下滑及亏损的情况下，无奈闭店歇业。而此举同时也是公司在及时的调整营运方向，止损止亏。同时，结合目前不断加入市场的同业推陈出新娱乐及消费方式、门店改造提升的同时，我们也在深耕米乐星世界的品牌效应，加大加盟店版块拓展，重新合理布局和规划，重振米乐星世界的美誉度和知名度，结合新市场消费形式，打开思维，用新模式运营，线上线下多维度推广及增加消费者黏性的方式，稳扎稳打的夯实客户资源，力求在维护投资人利益的前提下，不断迎合市场做出调整，走稳定且持续发展的道路，巩固和增加公司收益。(三三)财务财务分析分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 6,206,853.57 5.92%9,965,762.42 7.56%-37.72%应收票据 应收账款 1,499,872.87 1.43%2,406,342.70 1.83%-37.67%存货 2,140,205.86 2.04%4,913,583.60 3.73%-56.44%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 3,914,347.54 3.73%6,405,453.97 4.86%-38.89%在建工程 无形资产 571,978.47 0.55%996,678.52 0.76%-42.61%商誉 256,746.12 0.24%256,746.12 0.19%0.00%短期借款 长期借款 交易性金融资产 7,408,950.53 7.06%100.00%预付款项 2,261,829.95 2.16%4,514,655.95 3.43%-49.90%其他应收款 12,059,497.38 11.50%20,380,580.87 15.47%-40.83%其他流动资产 2,519,829.03 2.40%12,979,972.44 9.85%-80.59%长期待摊费用 12,462,376.87 11.88%19,749,250.90 14.99%-36.90%应付账款 2,937,134.17 2.80%5,081,262.55 3.86%-42.20%应付职工薪酬 1,011,779.79 0.96%2,199,675.46 1.67%-54.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：本期期末较上期期末减少 37.72%，主要原因为 2022 年新冠病毒因素，集团门店 3-5 月，8-12月处于长期停业，营业收入大幅减少，收到的货币资金减少；应收账款：本期期末较上期期末减少 37.67%，主要原因为 2022 年闭店上海 KTV 店、武汉坐标城店、武 18 汉 SOGO 店，致期末应收收入款减少；存货：本期期末较上期期末减少 56.44%，主要原因为新店 2022 年低值易耗品摊销完毕减少存货 46 万，另 2022 年较上期期末闭店门店上海 KTV 店、武汉坐标城店、武汉 SOGO 店，致期末存货减少；固定资产：本期期末较上期期末减少 38.89%，主要原因为 2022 年处置闭店门店上海 KTV 店、武汉坐标城店、武汉 SOGO 店固定资产，致期末固定资产减少；无形资产：本期期末较上期期末减少 42.61%，主要原因为 2022 年处置闭店门店上海 KTV 店、武汉坐标城店、武汉 SOGO 店无形资产，致期末无形资产减少；交易性金融资产：本期期末较上期期末增加 100%，主要原因为 2021 年购买理财产品金额在其他流动资产；预付款项：本期期末较上期期末减少 49.9%，主要原因为 2022 年因应新冠病毒集团调整门店租金支付周期，南京区域门店未预付 2023 年一季度租金，致期末预付款项减少；其他应收款：本期期末较上期期末减少 40.83%，主要原因为 2022 年核销武汉六渡桥、武汉 3 店租赁押金；其他流动资产：本期期末较上期期末减少 80.59%，主要原因为 2022 年理财产品金额调入交易性金融资产科目；长期待摊费用：本期期末较上期期末减少 36.9%，主要原因为 2022 年处置闭店门店上海 KTV 店、武汉坐标城店、武汉 SOGO 店长摊，致期末长摊减少；应付账款：本期期末较上期期末减少 42.2%，主要原因为 2022 年闭店门店上海 KTV 店、武汉坐标城店、武汉 SOGO 店，期末采购减少，另支付 2022 年前应付款项，致期末应付减少；应付职工薪酬：本期期末较上期期末减少 54%，主要原因为 2022 年新冠病毒因素，集团门店 3-5 月，8-12月处于长期停业，员工排班制未全勤，致职工薪酬减少；2 2、营业营业情况情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 74,026,559.44-133,683,050.09-44.63%营业成本 15,184,042.39 20.51%31,367,008.70 23.46%-51.59%毛利率 79.49%-76.54%-销售费用 56,269,592.41 76.01%91,281,956.14 68.28%-38.36%管理费用 18,712,417.57 25.28%36,968,730.65 27.65%-49.38%研发费用 财务费用 4,508,047.89 6.09%4,902,752.12 3.67%-8.05%信用减值损失-6,812,782.10-9.20%-7,373,733.84-5.52%-7.61%资产减值损失 其他收益 472,658.65 0.64%2,224,220.41 1.66%-78.75%投资收益 161,825.45 0.22%564,023.61 0.42%-71.31%公允价值变动收益 8,950.53 0.01%资产处置收益-661,122.18-0.89%-552,012.85-0.41%-19.77%汇兑收益 19 营业利润-27,744,623.06-37.48%-36,060,007.70-26.97%23.06%营业外收入 1,413,011.18 1.91%916,506.79 0.69%54.17%营业外支出 9,221,592.89 12.46%659,736.06 0.49%1,297.77%净利润-35,514,046.70-47.97%-47,209,103.69-35.31%24.77%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：本期较上年同期减少 44.63%，主要因为 2022 年减少闭店门店上海 KTV 店、武汉坐标城店、武汉 SOGO 店收入，另 2022 年受新冠病毒影响，集团门店 3-5 月，8-12 月处于长期停业，营业收入大幅减少；营业成本：本期较上年同期减少 51.59%，主要因为营业收入下滑，相应的营业成本随之减少；销售费用：本期较上年同期减少 38.36%，主要因为 2022 年闭店门店上海 KTV 店、武汉坐标城店、武汉SOGO 店，另 2022 年受新冠病毒影响，集团门店 3-5 月，8-12 月处于长期停业，停业期间门店部分租金物业减免、电费等能耗减少、人员排班制上班薪酬支出减少，致销售费用减少；管理费用：本期较上年同期减少 49.38%，主要因为受 2022 年闭店及新冠病毒影响，疫情停业期间管理人员排班制薪酬支出减少，另集团管理团队变更，管理团队人员大幅减少，办公室租金减少，致管理费用减少；其他收益：本期较上年同期减少 78.75%，主要因为疫情增值税税收减免政策于 2021.3.31 结束，另 2022年减少收政府稳岗补贴、培训补助；投资收益：本期较上年同期减少 71.31%，主要因为公司利用闲置的自有资金购买理财产品，受疫情影响，2022 年闲置资金减少，理财产品购买金额减少致收益减少；营业外收入：本期较上年同期增加 54.17%，主要因为加盟店解除违约，加盟保证金不退还转为违约金收入及应付租金无需支付，致营业外收入增加；营业外支出：本期较上年同期增加 1297.77%，主要因为 2022 年有未决诉讼形成或有负债，预计赔偿支出增加，另闭店无法收回租赁押金，致营业外支出增加；(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 72,893,636.47 130,963,185.07-44.34%其他业务收入 1,132,922.97 2,719,865.02-58.35%主营业务成本 15,184,042.39 31,291,773.24-51.48%其他业务成本 75,235.46-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 包厢收入 26,379,748.35 1,658,953.95 93.71%-39.21%-59.77%3.21%超市收入 26,787,529.53 5,186,502.45 80.64%-53.41%-66.43%7.51%餐饮收入 18,753,286.11 8,032,760.58 57.17%-37.63%-31.45%-3.86%20 其他 973,072.48 305,825.41 68.57%100.00%100.00%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入：本期较上期减少 44.34%，主要因为 2022 年闭店门店上海 KTV 店、武汉坐标城店、武汉SOGO 店，另 2022 年受新冠病毒影响，集团门店 3-5 月，8-12 月处于长期停业，收入大幅减少；其他业务收入：本期较上期减少 58.35%，主要因为 2022 年加盟店受新冠病毒影响收入大幅减少或停业，相应收取的权利金随之减少，另门店病毒停业，充电宝、按摩椅其他业务收入减少；其他业务成本：本期较上期减少100%，主要因为2021年有南京米跃星和南京米悦星转售食耗材成本7.5万，2022年无；(3)(3)主要客户情况主要客户情况 由于公司的行业属性及客户特点，披露前五大客户并不足以反映公司经营状况，故将公司报告内 营情况前五位的门店经营情况列示如下：单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 南京光达娱乐有限公司 11,893,030.19 16.07%是 2 武汉升达聚峰文化发展有限公司 9,567,095.60 12.92%是 3 南京宽达餐饮娱乐有限公司 5,933,685.52 8.02%是 4 武汉升达聚场文化发展有限公司 5,302,202.70 7.16%是 5 南京米乐星娱乐有限公司 5,246,221.76 7.09%是 合计合计 37,942,235.77 51.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 江苏舜天富德贸易有限公司 1,618,754.19 12.90%-否 2 武汉胜发威啤酒商贸有限公司 1,228,064.35 9.79%-否 3 上海勇尚农副产品有限公司 673,647.09 5.37%-否 4 南京天福园农贸市场王续增蔬菜经营部 419,376.39 3.34%-否 5 武汉市鑫天曦农牧有限责任公司 418,733.43 3.34%-否 合计合计 4,358,575.45 34.74%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 17,119,446.89 16,848,474.64 1.61%投资活动产生的现金流量净额 302,473.98-1,736,056.10 117.42%21 筹资活动产生的现金流量净额-21,537,197.36-22,969,092.62 6.23%现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额：本期较上期增加 117.42%，主要因为购买理财产品金额、新店资产购入减少；(四四)投资投资状况状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 南京光达 娱乐有限 公司 控股子公司控股子公司控股子公司控股子公司控股子公司控股KTV 服务，预包装食 品,餐饮 服务 1,200,000.00 35,723,893.65 10,471,576.68 11,893,030.19-2,304,928.58 22 子公司 武汉升达聚峰文化发展有限公司 控股子公司控股子公司控股子公司控股子公司控股子公司控股子公司 KTV 服 务,预 包 装 食 品 销 售,餐 饮 服 务 3,600,000.00 14,179,274.16 6,526,859.54 9,567,095.60-363,894.71 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 1、南京光达娱乐有限公司，成立于2010年06月22日，注册资本120万美元，公司持有其99%股份，报告期内实现营业收入11,893,030.19元；净利润为-2,304,928.58元。2、武汉升达聚峰文化发展有限公司，成立于 2014 年