839142_2022_金穗隆_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2022 金穗隆 NEEQ:839142 广州金穗隆信息科技股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 3 月 获得 4 项实用新型 2022 年 3 月 入驻江苏省政府采购电子卖场 2022 年 4 月 获得 1 项实用新型 2022 年 4 月 荣获中国电子信息行业联合会会员单位证书 2022 年 5 月 荣获 2021 年度纳税信用 A 级荣誉证书 2022 年 5 月 入驻中国华能集团有限公司-华能商城 2022 年 5 月 获得 1 项实用新型 2022 年 6 月 荣获广州市现代办公设备行业商会 2022 年度理事单位 2022 年 8 月 荣获信息系统建设和服务能力等级证书 CS2 2022 年 12 月 荣获创新型中小企业 2022 年 12 月 荣获高新技术企业证书（或（或）致投资者致投资者的信的信 图 片（如有）事 件 描述 注：本页内容原则上应当在一页之内完 图 片（如有）事 件 描述 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .2828 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第八节第八节 行业信息行业信息 .3838 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4343 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4747 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .147147 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冷虎军、主管会计工作负责人孙诗梅及会计机构负责人（会计主管人员）罗海丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 未披露前五大客户及供应商的具体名称，原因如下：（1）公司的前五大客户及供应商均为非关联方。（2）公司的前五大客户合作中，包含着销售服务区域、战略地域布局及销售数据等敏感商业信息，相关信息的披露将可能影响公司业务拓展及地域布局。同时，公司与客户签订合同中也有相关规定，未经客户同意，公司不得向第三方披露与之相关的业务信息。（3）公司硬件设备销售业务中产品采购渠道是公司的优势所在，披露前五大供应商的具体名称将利于友商得知公司最主要的采购渠道、产品来源及采购数据等商业敏感信息，不利于公司产品采购信息的保密。同时，公司与主要供应商签订的区域代理商合同、产品服务认定店合同中均有相关的保密条款，要求公司未经同意的情况下，不得公开业务交易的相关内容。综上，为维护公司与重要客户和供应商的良好合作关系，保证公司客户、供应商的合同权益，避免因违约披露对公司的经营活动造成影响，未披露前五大客户及供应商具体名称。5 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 无法持续获得设备制造商销售代理权的风险 公司与主要供应商之间的经销协议一般为一年一签，虽然公司目前业务发展情况良好，与理光、佳能等主要供应商之间的合作关系稳固，且有多家供应商表达合作意向，但是仍不能排除因公司未来经营业绩下滑、主要供应商销售政策改变或公司与供应商的谈判策略变动、主要设备制造商出于其他考虑自行建设销售渠道或者收购现有销售渠道从而进入办公设备销售及服务行业等原因，公司未与主要供应商续签经销协议。因此，公司存在无法持续获得供应商销售代理权的风险。无法持续获得销售返利的风险 办公设备制造商一般均会结合采购指标完成情况等因素给予公司一定比例的销售返利，同时还会给予淡季促销、直销大单等协议中没有明确约定返利比例的其他临时性返利。因此，办公设备制造商所执行的返利政策对公司的经营业绩构成了一定的影响。无法按时或全部收回租赁费用的风险 在提供办公服务中，租赁费用或服务费用是按照合同约定的时间频率、纸张的使用量或印量来进行收取的。客户应该按照租赁合同的约定，按时支付租金或按量支付相应的费用。虽然公司大多客户历史信用记录基本良好，并与公司保持着良好的合作关系，但由于租赁设备的使用量、使用状况，以及客户的经营和信用情况仍存在一定的不确定性，因此租赁合同的执行存在一定的违约可能，即租赁费用或服务费的收取存在一定风险，公司存在可能无法按时或全部收回每台设备的后续租赁费用或服务费收入的风险。经营管理风险 随着公司业务的发展，公司的人员规模、资产规模和客户范围不断扩大，这对公司的运营能力提出了更大的挑战，也对经营管理层的管理能力提出更高的要求。公司面临能否建立与规模相适应的高效管理体系和经营管理团队，以确保公司稳定、健康、快速发展的风险。公司治理的风险 公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，以及进入资本市场后，对公司治理将会提出更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。6 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 金穗隆、公司、股份公司、本公司、母公司 指 广州金穗隆信息科技股份有限公司 科印启融 指 广州科印启融投资中心（有限合伙），系广州金穗隆信息科技股份有限公司的股东之一 知印启融 指 广州知印启融管理咨询合伙企业（有限合伙），系广州金穗隆信息科技股份有限公司的股东之一 子公司 指 上海佳图信息科技有限公司、金穗隆（深圳）信息科技有限公司、金穗隆（苏州）信息科技有限公司、金穗隆（广州）信息科技有限公司、金穗隆数字技术（上海）有限公司 股东大会 指 广州金穗隆信息科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广州金穗隆信息科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州金穗隆信息科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会的统称 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 广州金穗隆信息科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 万联证券、主办券商 指 万联证券股份有限公司 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州金穗隆信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGZHOU KINSLOT INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD.Kinslot 证券简称 金穗隆 证券代码 839142 法定代表人 冷虎军 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 蔡妙玲 联系地址 广州市天河区天河北路 626 号 702-705 房 电话 020-62324700 传真 020-62324710 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 广州市天河区天河北路 626 号 702-705 房 邮政编码 510630 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 9 月 8 日 挂牌时间 2016 年 9 月 13 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业-零售业-家用电器及电子产品专门零售-其他电子产品零售 主要产品与服务项目 为政府机构及大中型企事业单位等客户提供办公信息系统解决方案及服务；办公设备及耗材的销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）58,344,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为吴海 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为吴海、冷虎军、孙诗梅、孙诗雪，一致行动人为广州知印启融管理咨询合伙企业(有限合伙)、广州科印启融投资中心（有限合伙）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914401067250020890 否 注册地址 广东省广州市天河区天河北路 626 号 702-705 房 否 注册资本 58,344,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）万联证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路 11 号 18、19 楼全层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）万联证券 会计师事务所 广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 俞健业 谭雯婷 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 广州市南沙区望江二街 5 号中惠璧珑湾自编 12 栋 2514 房 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 401,120,338.42 427,215,286.76-6.11%毛利率%22.54%19.29%-归属于挂牌公司股东的净利润 38,231,584.79 33,179,274.10 15.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 36,517,156.46 32,107,213.41 13.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.47%20.42%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.55%19.76%-基本每股收益 0.66 0.57 15.79%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 249,609,599.15 218,131,546.07 14.43%负债总计 40,016,021.92 38,262,258.14 4.58%归属于挂牌公司股东的净资产 200,034,966.71 173,472,181.92 15.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.43 2.97 15.44%资产负债率%（母公司）10.80%9.12%-资产负债率%（合并）16.03%17.54%-流动比率 5.79 5.03 -利息保障倍数 163.98 212.27-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 75,212,376.76 44,462,048.27 69.16%应收账款周转率 7.99 8.21 -存货周转率 7.69 8.75 -11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.43%17.81%-营业收入增长率%-6.11%12.48%-净利润增长率%15.28%4.94%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 58,344,000.00 58,344,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 6,902.16 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,303,678.31 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 699,390.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 109,683.42 其他符合非经常性损益定义的损益项目 21,220.41 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,140,874.57 所得税影响数 460,564.25 少数股东权益影响额（税后）-34,118.01 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,714,428.33 12 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：报告期内公司为政府机构及大中型企事业单位等客户提供办公信息系统解决方案及服务、办公设备及耗材的销售。是“以产品导入，解决方案深入，外包服务嵌入”为主的办公文件处理设备销售及服务的数字化服务供应商。公司通过自有及合作的销售服务网络，销售办公文件处理设备、耗材等产品并提供与销售设备相关的技术支持和营销支持等服务，同时为客户提供售后设备维护、办公文件处理设备租赁、文档输出外包服务等办公服务。1、采购模式 公司的设备及耗材主要是向上游的制造厂商直接进货，公司与理光、佳能等厂商签订代理经销协议。公司与厂家之间明确任务要求、代理产品和销售区域后，公司根据自身的经营状况在厂家的订货系统中对打印机、复印机、耗材、零配件、数码产品等进行采购。另外，由于供货期、厂家备货数量等因素的影响，公司也会向其他代理商采购部分设备及耗材。2、销售模式 公司作为国内知名的办公文件处理设备和耗材销售及服务供应商，经过多年的发展，构建了覆盖全国地区的销售服务网络，通过分销、直销、线上电商等模式将公司代理品牌的设备产品销售给经销商、行政事业单位、大中型企业等各类型客户。3、服务模式 公司的办公服务是指公司承接客户的文档处理设备保养维护、文档处理业务部分或全部外包服务，由公司对客户的设备配置进行优化，实施专业的运营管理服务，从而降低文件处理成本，提高办公效率。公司的办公服务综合解决了客户的设备采购、管理、维修、耗材采购等问题，办公服务的模式具体可以分为：普通保养维修模式、租赁设备+抄表模式、外包服务模式。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。截至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 广州市创新型中小企业 详细情况 2022 年 12 月 22 日，高新技术企业证书复审通过，有效期三年，证书编号：GR202244015053；14 2022 年 12 月 20 日，荣获创新型中小企业，有效期三年；2023 年 1 月 18 日，荣获省级专精特新中小企业，有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年，在公司董事会的领导下，在股东的关心和支持下，全体员工团结努力，积极应对疫情下经济和产业环境的新形势，通过“以产品导入，解决方案深入，外包服务嵌入”为主的办公信息系统解决方案及服务、办公设备及耗材的销售，持续推进以客户为中心的“服务营销”理念，向客户提供“一站式”的全方位服务。公司通过自有及合作的销售服务网络，销售办公文件处理设备、耗材等产品并提供与销售设备相关的技术支持和营销支持等服务，同时为客户提供售后设备维护、办公文件处理设备租赁、文档输出外包服务等办公服务方案，不断加强市场开拓力度，努力提升公司产品和服务品质等措施有效落实，在经营业绩、市场经营、技术研发和企业综合管理等各方面都取得了良好的成绩，2022 年共获得 6 项实用新型发明专利。2022 年，公司严格按照挂牌公司监管要求及相关法律法规的有关规定，进一步优化公司法人治理结构，不断完善公司内部控制制度，更好适应挂牌公司规范运作和公司快速发展的要求。在业务资质方面，公司获得了理光、佳能、惠普、联想、奔图、罗技、斑马等品牌授权及维修维护资质，也获得理光 2022 年度卓越级解决方案服务商、佳能专业打印产品彩色数码印刷系统-银牌经销商、惠普打印机产品 2022 金牌经销商、惠普商用电脑产品 2022 银牌经销商、佳能 2022 年长城俱乐部成员等荣誉，获得广东省国家保密局颁发的广东省涉密计算机、通信和办公自动化设备定点维修维护资质、广东省通信管理局中华人民共和国增值电信业务经营许可证、创新型中小企业、高新技术企业证书、中国电子信息行业联合会会员单位证书，以满足公司日常经营的规范性要求。在内部管理资质方面，公司通过了 ISO9001 质量管理体系认证，ISO14001 环境管理体系认证、ISO45001 职业健康安全管理体系认证、ISO20000 信息技术服务管理体系认证、ISO27001 信息安全管理体系认证、商品售后服务评价体系（五星级）、诚信管理体系认证证书、供应链安全管理体系认证证书、ITSS 信息技术服务标准符合性证书、信息系统建设和服务能力等级证书 CS 二级。15 2022 年，受国内外疫情影响，宏观经济形势较为严峻，办公设备的政府采购改革继续深化，通过竞标、入围定点供应商名单等方式获取政府采购项目趋于常态化，市场竞争日趋激烈，公司依靠团队优势、技术优势、企业文化优势和拼搏精神，经受住了市场的考验，因优越的产品性能、过硬的产品服务和高性价比的优势，公司保持了广东政府采购智慧云平台电子卖场资格、广州公共资源交易中心电子商城平台资格、广州公共资源交易中心电子卖场资格、广东省政府采购网上商城资格、上海市政府采购云平台资格、无锡市政府采购网上商城资格、中央政府采购电子卖场资格深圳交易集团电子商城入围资格、国铁商城入驻资格，并在今年获得江苏省政府采购电子卖场、中国华能集团有限公司-华能商城入驻资格，政企采购项目销售额有了良好的增长势头。除此平台、采购项目外，公司在企业用户市场保持稳定增长的基础上，市场新客户开拓也有序推进。报告期内，公司按照年度经营计划有序推进各项工作，不断提高产品销售和产品服务能力，全年实现营业收入 401,120,338.42 元，较上年同期下降 6.11%；营业利润 47,704,343.87 元，较上年同期增长 18.05%；利润总额 47,820,929.45 元，较上年同期增长 18.70%；归属于母公司股东的净利润 38,231,584.79 元，较上年同期增长15.23%。(二二)行业情况行业情况 1、公司所处行业的市场竞争格局 目前，我国办公文件处理设备销售及服务行业总体上仍呈现企业规模较小、经营区域单一、代理品牌单一的竞争格局。办公文件处理设备销售及服务行业整体可分为全国、省、市县级三个层次的市场。市县级市场的资金门槛较低，这就导致了行业内企业数量众多，行业集中度低。在竞争者数量众多、终端产品日趋同质化和国内经济不断下行的因素影响下，行业内销售端的竞争基本是以价格竞争为主，这也导致行业内企业的利润受到不断挤压。另外行业也受上游设备生产商理光、佳能、富士胶片等国际跨国企业的控制，越来越多的企业面临着发展瓶颈，难以实现多品牌、跨区域的规模化经营。而业内的部分领先企业借助资本市场，通过上市、挂牌和兼并等手段，实现跨地区、多代理品牌经营的跨越，建立了覆盖全国主要市场的渠道体系，充分发挥协同效应，降低管理成本，在市场竞争中处于有利地位。相比较于欧美成熟的文印外包市场，我国尚处在外包文印服务消费的起步阶段，据统计我国的文印外包方式市场占有率仅为 10%-20%。有众多的企业用户并未认识到“按张收费”的文印外包服务模式，并且在大型办公设备批发商的庞大销售网络之下，更多的企业用户选择了购买办公设备。文印外包办公服务领域在国内是行业内的竞争蓝海，该业务毛利率保持在 40%左右，因而在办公服务领域的竞争，业内的领先企业除了要与国内同行竞争外，还要面对富士胶片、利盟等国际公司的竞争。2、公司所处行业发展趋势 随着企业经营压力的日趋严重，成本控制已触及生产经营的每一个环节，办公文印成本受到越来越多企业的重视，这促使办公设备销售企业需从传统的销售模式向办公文印外包服务模式转变，而这种转变也为办公设备行业提供了新的发展机遇。在未来的发展中公司所处行业发展趋势将具有以下特点：(1)行业集中度将不断提高 现阶段我国文件处理设备经销商数量较多，企业规模普遍较小，行业集中度低，行业竞争激烈，文件处理设备经销商依赖设备的进销差价来获利的空间将越来越小。一些16 业务规模较小的企业由于抗风险能力差，生存状态不断恶化，这将为业内拥有规模优势的企业提供较好的行业整合机遇。业内领先企业随着业务规模的扩大，逐步突破单一区域的销售限制。跨区域经营有利于销售及服务提供商建立覆盖全国主要市场的渠道体系，充分发挥协同效应，降低管理成本，在市场竞争中处于有利地位。针对销售及服务提供商经营的文件处理设备品牌较为单一，对上游制造商存在严重的业务依赖，影响了这类销售及服务提供商的盈利能力。业内领先企业将不断增加代理产品的品牌数量，进行产品资源的整合，利用同一销售渠道实现多品牌营销策略，一方面有利于降低单位品牌的经营成本费用，实现规模效应；另一方面，也有利于增强我国文件处理设备销售及服务提供商与上游制造商之间的议价能力，提升行业的总体盈利空间和经营的稳定性。（2）以文印外包服务为核心的办公服务模式快速发展 文印外包服务主要是指企业无需购买文印设备，也不必专设技术人员进行设备维护，文印服务完外包给服务商来提供打印所需要的人员、设备等，并采用按印付费的模式进行销售，所有的硬件、耗材、维护和服务最后会折算到单位纸张上。据统计，欧美大型企业平均打印费用已占收入的 1.5-3。在这种模式下，公司可以通过打印管理软件对打印需求进行管理，有效对打印费用进行控制和预估。并且维修的工程师可以通过安装的软件系统，在远程实时地了解客户端打印机的使用情况，如果发现问题，服务端会提前发出警示，从而有效提高了业务的效率。据统计，在美国、日本等发达国家，采用文印外包方式所使用的办公设备市场占有率达到 90%-100%。在全球 500 强企业当中，有超过 95%的公司都通过采用文印外包服务的方式，来提高文件处理效率和降低成本。相比较于欧美成熟的文印外包市场，我国尚处在外包文印服务消费的启蒙阶段，据统计我国的文印外包方式市场占有率仅为 10%-20%。有众多的企业用户并未认识到“按张收费”的服务模式，并且在大型办公设备零售商的庞大销售网络之下，更多的企业用户选择了购买办公设备。同时，我国文印市场与国外市场有很多差别，主要体现在耗材的连接率上，国外的耗材连接率远远高过中国市场。从机器和耗材的销售额的比例上看，国外市场耗材的销售额通常远大于机器的销售额，最低的比例起码是 2：1，甚至有些国家能做到 5：1，每份机器的营业额可以带来 2-4 份后续需求的营业额，在机器毛利低的同时，墨水、墨粉和增值服务的利润比较高。文印外包服务可以使企业严格监控自身的文印成本，进而提高管理和运营的效率，另外也可减轻企业初始购置设备成本负担，该文印外包服务为核心的办公服务模式必将受到越来越多企业的青睐，为办公设备销售行业的发展提供额外的动力。（3）行业的竞争逐步转向服务质量的竞争 复合机、打印机等文件处理设备，由于存在一定量的易损零配件且使用习惯存在差异等原因，因此需要专业技术和服务人员在设备销售后提供持续的、定期的维护服务。另外，文印外包服务等服务模式的兴起与发展，将导致终端客户不再仅依靠价格选择文件处理设备，由于终端设备产品的日趋同质化，设备供应商提供的服务将对客户的选择产生决定性的影响。伴随着终端客户类型的日益丰富，越来越多的终端客户对文件处理设备的功能提出了各种各样的个性化需求，如何更好地将终端客户的文件处理设备与其内部的办公流程管理、成本管理、文件安全管理等诸多其他方面管理程序有效结合起来，将需要文件处理设备服务商具备提供个性化的软件设计以及信息系统整体解决方案的能力。同时，投入使用的文件处理设备存量越来越大，为后续服务的增长提供了广阔的市场空间。在未17 来的文件处理设备行业中，销售及服务提供商将不再单纯依靠进销差价和销售返利而获利，未来的竞争将围绕在如何为越来越大的存量市场终端客户提供更贴身的、更个性化的高质量 服务开展，服务的质量将成为企业在未来竞争中成败的关键。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期本期期末与本末与本期期初期期初金额变金额变动比动比例例%金额金额 占总占总资产资产的的比比重重%金额金额 占总占总资产资产的的比比重重%货币资金 72,545,478.55 29.06%19,928,768.48 9.14%264.02%应收账款 45,157,715.73 18.09%50,084,149.52 22.96%-9.84%存货 40,102,289.26 16.07%38,343,543.65 17.58%4.59%长期股权投资 固定资产 22,316,061.76 8.94%22,834,573.10 10.47%-2.27%无形资产 945,948.91 0.38%1,200,582.76 0.55%-21.21%商誉 4,487,243.99 1.80%8,257,794.76 3.79%-45.66%交易性金融资产 40,466,709.30 16.21%40,274,208.72 18.46%0.48%预付款项 12,859,858.07 5.15%23,853,050.63 10.94%-46.09%其他流动资产 2,752,208.33 1.10%4,508,194.96 2.07%-38.95%递延所得税资产 984,977.80 0.39%1,495,123.00 0.69%-34.12%应付职工薪酬 8,350,708.01 3.35%6,864,229.26 3.15%21.66%应交税费 5,470,246.75 2.19%4,257,610.26 1.95%28.48%应付账款 17,313,188.98 6.94%17,577,121.53 8.06%-1.50%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司货币资金为 72,545,478.55 元，较上年增加 52,616,710.07元，主要原因为公司加强资金管理，货款回收情况较上期好，且本期对外预付采购款减少，故货币资金期末金额有所增长。2、报告期末，公司应收账款为 45,157,715.73 元，较上年减少 4,926,433.79 元，主要原因为公司本期受新冠疫情影响，业务收入有所下降，故应收账款期末金额有所下降。3、报告期末，公司商誉为 4,487,243.99 元，较上年减少 3,770,550.77 元，主要原因为公司本期根据评估报告计提子公司商誉减值准备，故商誉期末金额有所下降。4、报告期末，公司预付款项为 12,859,858.07 元，较上年减少 10,993,192.56元，主要原因为公司为优化库存管理，避免库存积压，减少预付采购款，故预付账款期末金额有所下降。18 5、报告期末，公司其他流动资产为 2,752,208.33 元，较上年减少 1,755,986.63元，主要原因为公司期末留抵进项税额较上期减少，故其他流动资产期末金额有所下降。6、报告期末，公司递延所得税资产为 984,977.8 元，较上年减少 510,145.2 元，主要原因为子公司本期实现盈利，使用了前期可抵扣亏损额，故递延所得税资产期末金额有所减少。7、报告期末，公司应付职工薪酬为 8,350,708.01 元，较上年增加 1,486,478.75元，主要原因为公司本期业务效益较好，计提年终奖有所增长且期末未发放，故应付职工薪酬期末金额有所增加。8、报告期末，公司应交税费为 5,470,246.75 元，较上年增加 1,212,636.49 元，主要原因为公司本期企业所得税较上期增加，故应交税费期末金额有所增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 401,120,338.42-427,215,286.76-6.11%营业成本 310,693,598.62 77.46%344,819,226.77 80.71%-9.90%毛利率 22.54%-19.29%-销售费用 19,429,553.08 4.84%22,523,872.98 5.27%-13.74%管理费用 12,192,469.92 3.04%10,382,150.63 2.43%17.44%研发费用 8,251,476.38 2.06%8,410,518.44 1.97%-1.89%财务费用 3,734.91 0.00%100,085.79 0.02%-96.27%信用减值损失 69,834.95 0.02%24,936.88 0.10%180.05%资产减值损失-3,937,595.73-0.98%-280,658.33-0.07%1,302.99%其他收益 1,551,518.72 0.39%695,349.35 0.16%123.13%投资收益 506,167.61 0.13%448,232.46 0.10%12.93%公允价值变动收益 193,222.66 0.05%274,208.72 0.06%-29.53%资产处置收益-汇兑收益-营业利润 47,704,343.87 11.89%40,411,475.68 9.46%18.05%营业外收入 289,003.81 0.07%16,724.66 0.00%1,628.01%营业外支出 172,418.23 0.04%140,855.84 0.03%22.41%净利润 39,911,089.30 9.95%34,619,645.04 8.10%15.28%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入较上年减少 26,094,948.34 元，减幅为 6.11%，主要原因为本期全国新冠疫情出现反复，对公司业务的开展产生一定不利影响，故营业收入有19 所下降；营业成本较上年减少 34,125,628.15 元，减幅为 9.9%，受营业收入的减少所影响，营业成本同步减少。2、报告期内，公司销售费用较上年减少 3,094,319.9 元，减幅为 13.74%，主要原因为本期业务收入受新冠疫情影响，有所下降，公司为适应业务实际情况，减少广告费及业务宣传费支出，故销售费用相应减少。3、报告期内，公司管理费用较上年增加 1,810,319.29 元，增幅为 17.44%，主要原因为公司本期管理成效提升，公司效益较上期有所增长，计提年终奖较上期增加，故管理费用有所增加。4、报告期内，公司财务费用上年减少 96,350.88 元，减幅为 96.27%，主要原因为本期银行协定存款利息收入增加，使得财务费用整体有所下降。5、报告期内，公司资产减值损失较上年增加 3,656,937.40 元，增幅为1,302.99%，主要原因为本期公司本期根据评估报告计提子公司商誉减值损失，故资产减值损失有所增加。6、报告期内，公司其他收益较上年增加 856,169.37 元，增幅为 123.13%，主要原因为公司本期收到政府补助较上期有所增长，故其他收益同步增加。7、报告期内，公司公允价值变动收益较上年减少 80,986.06 元，减幅为 29.53%，主要因本期购买的理财产品收益率较低且期限较短，故公允价值变动收益有所减少。8、报告期内，公司营业外收入较上年增加 272,279.15 元，增幅为 1,628.01%，主要因本期非流动资产毁损报废利得较上期增加所致。9、报告期内，公司营业外支出较上年增加 31,562.39 元，增幅为 22.41%，主要因本期非流动资产毁损报废损失较上期多所致。10、报告期内，公司营业利润较上年增加 7,292,868.19 元，增幅 18.05%，净利润较上年增长 5,291,444.26 元，增幅 15.28%，变动原因主要为公司致力于办公信息系统解决方案及服务业务开拓，积极推行信息化管理和技术研发改进，在客户和机器数量不断增加的情况下，保持了公司服务技术人员数量的少量增长，带来人均效率的提高，进而提高了公司的服务业务盈利水平；同时，为应对新冠疫情冲击所带来的负面影响，公司不断加强成本费用的管控，开源节流，效果显著，使得公司取得良好的经营成果。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 401,120,338.42 427,215,286.76-6.11%其他业务收入-主营业务成本 310,693,598.62 344,819,226.77-9.90%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增20 减百分减百分点点 渠道销售 161,696,451.88 154,745,792.17 4.30%-10.53%-10.25%-0.29%电商销售 58,758,870.12 48,042,086.65 18.24%16.08%14.91%0.83%办公信息系统解决方案及服务 180,665,016.42 107,905,719.80 40.27%-7.77%-17.37%6.94%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动